Контрольная работа по "Страхованию"

ПКЗ «Страхование»

 

Вариант 6

 

6. Перестрахование:  принципы и схемы.

 

Перестрахование — система экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски, передает полностью или частично ответственность по ним (перед страхователем) на согласованных условиях другим страховщикам. В настоящее время в России перестрахование могут осуществлять как специализированные страховщики — перестраховочные общества, так и страховые компании.

Принципы перестрахования:

• сокращение риска страховщика в результате возможных 
  отклонений (колебаний) фактических размеров выплат по убыткам от расчетных;
• расширение возможностей страховщика в приеме на страхование крупных и опасных рисков;
• формирование сбалансированного портфеля договоров 
  страхований;
• обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности 
  страховых операций, стабильности результатов деятельности.

Схемы перестрахования

Факультативное  перестрахование является первой системой, с которой началась история перестрахования. Ее суть состоит в том, что страховщик, заключив договор страхования, каждый раз решает, будет ли он его перестраховывать, какую часть застрахованных обязательств он оставит на своей ответственности, с кем и на каких условиях заключит договор перестрахования. Перестраховщики со своей стороны также вправе согласиться или отказаться от заключения договора, настаивать на своих условиях приема рисков в перестрахование. Характерными чертами факультативного перестрахования являются:

1) полная свобода потенциальных сторон договора в отношении 
его заключения и условий, отсутствие взаимных юридических обязательств между сторонами как по передаче, так и по приему рисков в перестрахование;

2) индивидуальный отбор рисков и объектов перестрахования — 
перестрахован может быть не весь договор прямого страхования, а лишь отдельные страховые риски, виды ответственности, объекты;

3) разовый, непостоянный характер отношений между контр 
агентами;

4) заключение отдельного договора  при перестраховании каждого риска (договора прямого страхования). Факультативное перестрахование дает возможность перестраховщикам получить полную информацию о принимаемом на перестрахование объекте и степени страхового риска, корректировать в каждом случае условия договора. Но, с другой стороны, им сложнее сформировать стабильный страховой портфель.

Еще одним недостатком факультативного  перестрахования являются достаточно высокие расходы на заключение данных договоров. Такие расходы связаны с поиском потенциальных перестраховщиков, ведением-переписки и переговоров, подготовке условий. Поскольку заключенные договоры факультативного перестрахования обычно автоматически не пролонгируются на новый срок, по окончании срока их действия перестрахователь должен снова проводить работу по их заключению, а в случае отказа перестраховщика возобновить договор — искать новых перестраховщиков, что также ведет к увеличению накладных расходов. Наконец, цедент вынужден предоставлять перестраховщикам при проведении таких операций достаточно полную информацию о заключенных договорах страхования, подлежащих перестрахованию, что может привести к получению конкурентами сведений, составляющих коммерческую тайну перестрахователя.

Суть системы облигаторного {договорного) перестрахования, являющегося в настоящее время ведущей формой перестрахования в странах с развитым страховым рынком, состоит в том, что перестрахователь обязан передавать в оговоренном размере страховщику свои обязательства по всем тем договорам страхования, которые соответствуют условиям заключенного договора перестрахования. С другой стороны, и перестраховщик несет обязанность принимать в перестрахование все предложенные ему обязательства цедента, соответствующие условиям заключенного договора перестрахования. Таким образом, в отличие от факультативного перестрахования, договорные отношения между перестрахователем и перестраховщиком носят обязательный характер.

Преимущества данной схемы состоят в следующем. Страховщик получает гарантию того, что все заключенные им договоры страхования, соответствующие условиям соглашения с перестраховщиком, будут автоматически перестрахованы. Следовательно, исключается риск неперестрахования обязательств страховщика, а также отпадает необходимость каждый раз искать перестраховщика и согласовывать с ним условия договора. К тому же и пролонгирование договора перестрахования на новый срок обычно происходит автоматически, если ни одна из сторон не заявит о желании расторгнуть его. Все это, в свою очередь, приводит к снижению накладных расходов по перестрахованию, а также к отсутствию необходимости предоставлять перестраховщику подробную информацию о каждом заключаемом договоре страхования, что способствует сохранению коммерческой тайны страховщика. С другой стороны, перестраховщику облигаторное перестрахование дает гарантию постоянных связей с цедентами, а следовательно, наличия в портфеле достаточно большого числа перестрахованных договоров, что расширяет масштаб его бизнеса.

Однако такие договоры, как правило, не дают возможности  обеспечить необходимой перестраховочной защитой страховщика в тех случаях, когда он заключает нестандартный договор страхования (на очень высокую страховую сумму, предусматривающий страхование особых объектов или оригинальные страховые риски). В то же время если договор облигаторного перестрахования заключен, то страховщик оказывается вынужден отдавать в перестрахование и такие договоры, обязательства по которым он мог бы вполне оставить полностью на своей ответственности, что уменьшает объем его страховой премии¹.

 

 

Задача 1.

Решение.

 

1. Единовременная нетто-ставка на дожитие:

 

vⁿ =     1      ,

        (1+i)ⁿ

где vⁿ - дисконтирующий множитель;

       i – норма доходности;

       ⁿ - время оборота суммы, лет.

 

nЕх = Ix+n * vⁿ    *S,

            Ix

где  nЕх – единовременная нетто-ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте х лет при сроке страхования n лет;

         Ix+n – число лиц, доживщих до окончания срока страхования;

         vⁿ - дисконтирующий множитель;

        S – страховая сумма.

 

vⁿ =       1     6 = 0,5645

        (1+10%)

 

nЕх = 70770 * 0,5445  * 100 = 50,1 ден. ед.

                79670

 

2) Единовременная нетто-ставка на случай смерти

 

nAx = dx * v+dx+1 * v²+…+ dx+n-1* vⁿ  *S ,

                              Ix

где   nAx – единовременная нетто-ставка по страхованию на случай смерти для лица в возрасте х лет сроком на n лет;

        dx, dx+1, dx+n-1 – число умирающих в течение срока страхования.

 

v =       1       = 0,9091

        (1+10%)

 

nAx = 1223*0,9091 + 1319*0,8264 + 1420*0,7513 + 1528*0,683 + 1643*0,6209 + 1766*0,5645* 100

79670

= 7,9 ден. ед.

 

3) Единовременная нетто-ставка по смешанному страхованию жизни

  

nЕх + nAx

 

50,1 + 7,9 = 58 ден. ед.

 

 

 

Задача 2.

Решение.

 

1) Рассчитать уровень убыточности страхования автотранспорта за каждый год и средний уровень убыточности как основу нетто-ставки.

 

Уровень убыточности  q =  ΣW ,

                                              ΣS

где  W – сумма выплаченных страховых взносов

        S – сумма произведений страховых сумм застрахованных субъектов

 

Уровень убыточности =

1год 2,09+0,91 / 13,86 + 7,08 = 0,14

2 год 2,03 + 2,42 / 14,03 + 19,35 = 0,13

3 год 2,61 + 2,02 / 20,09 + 17,14 = 0,12

4 год 7,72 + 2,77 / 52,18 + 21,15 = 0,14

5 год 11,61 + 3,5 / 77,4 + 29,13 = 0,14

 

Средний уровень убыточности = 0,14+0,13 +0,12+0,14+0,14 / 5 = 0,13

 

2) Коэффициент вариации

 

Var = СКО  * 100

             q

где q – средний уровень убыточности

       СКО  – среднее квадратичное отклонение

СКО =    Σ(q – q)²    ,

                  n – 1

где n – число лет, за которые производится расчет

 

СКО =   (0,14 – 0,13)² +(0,13 – 0,13)² +(0,12 – 0,13)² +(0,14 – 0,13)² +(0,14 – 0,13)² = 0,01

                                                             5 – 1

 

Var = 0,01 / 0,13 * 100 = 8% < 10% - ряд устойчивый

 

3) Определить величину рисковой надбавки

 

Для устойчивого динамического ряда в размере однократного среднего квадратичного отношения

Величина рисковой надбавки = 0,01

 

4) Определить величину нетто-ставки

 

То = Тн+Тр

То = 0,67 + 0,01 = 0,68

 

5) Размер страхового тарифа

 

Надбавка = 16+4+10 = 30%

Брутто-ставка =          0,68     * 100% = 0,97

                             100%– 30%

 

 

 

 

 

Литература:

 

1. Басаков М.И. Страхование: 100 экзаменационных ответов / Экспресс-справочник  для студентов вузов. – Изд. 2-е, исправ. и доп. – Москва: ИКЦ «МарТ», Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2004. – 256 с.

2. Грищенко Н.Б. Основы  страховой деятельности: Учеб. пособие.  – М.: Финансы и статистика, 2004. – 352 с.

3. Сплетухов Ю.А., Дюжиков  Е.Ф. Страхрвание: Учебное пособие.  – М.: ИНФРА-М, 2004. – 312 с.

¹ Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхрвание: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2004. – 312 с.