Бюджетная система РФ

 

 

Среднегодовые показатели рассчитываются по формуле:

              Кср =

                                              

где    К_ср – среднегодовое количество классов (учащихся);

К_01.01. – количество классов (учащихся) на 1 января; 

К_01.09 – количество классов (учащихся) на 1 сентября.

 

         Произведем расчет среднегодовое количество классов (до десятых):

Кср. всего =  (44 * 8 + 48 * 4) / 12 = 45,3 кл.

Кср. 1-4 кл .= (17 * 8 + 21 * 4) / 12 = 18,3 кл.

Кср 5-9 кл. = (20 * 8 + 18 * 4) / 12 = 19,3 кл.

Кср 10-11 кл. = (7 * 8 + 9 * 4) / 12 = 10,7 кл.

 

Произведем расчет среднегодовое  количество учащихся:

Кср. всего = (926 * 8 + 1056 * 4) / 12 = 970 чел.

Кср. 1-4 кл. = (340 * 8 + 462 * 4) / 12 = 381 чел.

Кср. 5-9 кл. = (460 * 8 + 414 * 4) / 12 = 445 чел.

Кср. 10-11 кл. = (126 * 8 + 180 * 4) / 12 = 144 чел.

 

Значения проекта на 01.01. совпадают со значениями текущего периода  на 01.09, а значения проекта на 01.09 определяем с учетом приема и выпуска  учащихся.

Известно, что

Выпуск:

из 4-х классов — 140 человек;

из 9-х классов — 130 человек;

из 11-х классов — 95 человек.

Прием:

в 1-й класс — 65 человек;

в 5-е классы —135 человек;

в 10-е классы — 75% выпуска 9-х классов (98 чел.)

 

Таким образом, число учащихся на 01.09 составит:

- для 1-4 кл. – 462 чел. + 65 чел. – 140 чел. = 387 чел.

- для 5-9 кл. – 414 чел. + 135 чел. – 130 чел. = 419 чел.

- для 10-11 кл. – 180 + (130 чел. * 0,75) – 95 чел. = 183 чел.

 

Определим число классов  на 01.09. следующего года:

- для 1-4 кл. – 387 / 22  = 18 кл.

- для 5-9 кл. – 419 / 23 = 18 кл.

- для 10-11 кл. – 183 / 20 = 9 кл.

 

Произведем расчет среднегодовое  количество классов (до десятых):

Кср. всего =  (48 * 8 + 45 * 4) / 12 = 47 кл.

Кср. 1-4 кл .= (21 * 8 + 18 * 4) / 12 = 20 кл.

Кср 5-9 кл. = (18 * 8 + 18 * 4) / 12 = 18 кл.

Кср 10-11 кл. = (9 * 8 + 9 * 4) / 12 = 9 кл.

 

Произведем расчет среднегодовое  количество учащихся:

Кср. всего = (1056 * 8 + 989 * 4) / 12 = 1034 чел.

Кср. 1-4 кл. = (462 * 8 + 387 * 4) / 12 = 437 чел.

Кср. 5-9 кл. = (414 * 8 + 419 * 4) / 12 = 416 чел.

Кср. 10-11 кл. = (180 * 8 + 183 * 4) / 12 = 181 чел

 

 

2. Расчет  фонда заработной платы педагогического  персонала по общеобразовательным  школам

 

Группы классов	Количество классов						Данные тарификационного списка				Количество педагогических ставок						Средняя ставка учителя в месяц		ФЗП в год, руб.
	на 01.01		на 01.09		Среднегодовое		Число учительских часов		Заработанная плата в месяц		По группе классов		на 1 класс		Среднегодовое
	текущий	проект	теку-щий	про-ект	теку-щий	про-ект	теку-щий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
1 – 4 классы	17	21	21	18	18,3	20	550	575	6000	6100	27,5	28,8	1,6	1,4	29,3	28,0	218	212	76649	71232
5 – 9 классы	20	18	18	18	19,3	18	745	730	17200	16500	41,4	40,6	2,1	2,3	40,5	41,4	416	406	202176	201701
10 – 11 классы	7	9	9	9	7,7	9	250	275	5500	6100	13,9	15,3	2,0	1,7	15,4	15,3	396	397	73181	72889
1.Итого	44	48	48	45	45,3	47	1545	1580	28700	28700	X	X	X	X	X	X	X	X	352006	345822
2. ФЗП руководящего, административно – хозяйств. и учебно-вспомогательного состава	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	66200	78542
3. Итого тарифный ФЗП	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	418 206	424364
4. Дополнит. ФЗП, в % к общему ФЗП 20%	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	83 641	84873
5. Общий ФЗП по школе	X	X	X	X	X	X	X	Х	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	501 847	509237

 

Количество педагогических ставок по группе классов = Число учебных часов по тарификации / Плановая норма организационной нагрузки учителя.

Плановая норма организационной  нагрузки учителя составляет:

1 – 4 классы – 20 часов  в неделю;

5 – 9 классы – 18 часов  в неделю;

10 – 11 классы – 18 часов  в неделю.

Проект бюджета  запишем:

Текущий год:

1- 4 кл . 550 / 20 = 27,5;

5 - 9 кл. 745 / 18 = 41,4;

10 - 11 кл.  250 / 18 = 13,9.

Проект:

1 - 4 кл . 575 / 20 = 28,8;

5 - 9 кл. 730 / 18 = 40,6;

10 - 11 кл.  275 / 18 = 15,3.

 

Количество педагогических ставок на 1 класс = Количество педагогических ставок по группе классов на 01.01 / Количество классов в данной группе на 01.01.

Текущий год:

1 - 4 кл . 27,5 / 17 = 1,6;

5 - 9 кл. 41,4 / 20 = 2,1;

10 - 11 кл.  13,9 / 7 = 2,0.

Проект:

1 - 4 кл . 28,8 / 21 = 1,4;

5 - 9 кл. 40,6 / 18 = 2,3;

10 - 11 кл.  15,3 / 9 = 1,7.

 

 

 Среднегодовое  количество педагогических ставок = количество педагогических ставок на 1 класс · Среднегодовое количество классов в каждой группе.

Текущий год:

1 - 4 кл . 1,6 * 18,3 = 29,3;

5 - 9 кл. 2,1 * 19,3 = 40,5;

10 - 11 кл.  2,0 * 7,7 = 15,4.

Проект:

1 - 4 кл . 1,4 * 20 = 28,0;

5 - 9 кл. 2,3 * 18 = 41,4;

10 - 11 кл.  1,7 * 9 = 15,3.

Средняя ставка учителя  в месяц = Общая сумма начисленной заработной платы по тарификации данной группы классов / Количество педагогических ставок по группе классов на 01.01.

Текущий год:

1 - 4 кл . 6000 / 27,5 = 218;

5 - 9 кл. 17200 / 41,4 =  416;

10 - 11 кл.  5500 / 13,9 = 396.

Проект:

1 - 4 кл . 6100 / 28,8 = 212;

5 - 9 кл. 16500 / 40,6  = 406;

10 - 11 кл.  6100 / 15,3  = 397.

 

ФЗП в год = Средняя ставка учителя в месяц · Среднегодовое количество педагогических ставок · 12 месяцев.

Текущий год:

1 - 4 кл . 218 * 29,3 * 12 = 76 649;

5 - 9 кл. 416 * 40,5 * 12 =  202 176;

10 - 11 кл.  396 * 15,4 *12 = 73 181.

Проект:

1 - 4 кл . 212 * 28,0 * 12 = 71 232;

5 - 9 кл. 406 * 41,4 * 12  = 201 701;

10 - 11 кл.  397 * 15,3 * 12  = 72 889.

 

ИТОГО тарифный ФЗП складывается из ФЗП педагогического персонала и ФЗП руководящего персонала:

Текущий год: 352 006 + 66 200 = 418 206 руб.

Проектный год: 345 822 + 78 542 = 424 364 руб.

        

Дополнительный ФЗП = Тарифный ФЗП * 20%                            

Текущий год: 418 206 * 0,2 = 83 641 руб.

Проектный год: 424 364 * 0,2 = 84 873 руб.

 

Общий ФЗП по школе составит:

Текущий год: 418 206 + 83 641 = 501 847 руб.

Проектный год: 424 364 + 84 873 = 509 237 руб.

3. Расчет  хозяйственных, командировочных,  учебных и прочих расходов по общеобразовательным школам

 

Показатель	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Хозяйственные и командировочные  расходы: - среднегодовое количество  классов  - расходы на один класс, руб.	45,3 270	47,0 270
Итого	12 231	12 690
2. Учебные и прочие  расходы: - среднегодовое количество 1-4-х классов - норма расходов на  один класс начальной школы, руб. - сумма расходов на  все 1-4-е классы, руб. -среднегодовое количество 5-9-х классов - норма расходов на  один класс группы 5-9-х классов, руб. - сумма расходов на все 5-9-е классы, руб. - среднегодовое количество 10-11-х классов - норма расходов на  один класс группы 10-11-х классов, руб. - сумма расходов на все 10-11-е классы, руб.	18,3   140 2 562 19,3   320 6 176 7,7   260 2 002	20,0   140 2 800 18,0   320 5 760 9,0   260 2 340
Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб.	10 740	10 900

 

Пояснения к таблице:

Зная среднегодовое количество классов и расходы на 1 класс, определим  сумму хозяйственных и командировочных расходов на все классы.

Проект бюджета  запишем:

Текущий год: 45,3 * 270 = 12 231 руб.

Проект: 47,0 * 270 = 10 810 руб.

Норма расходов на 1 класс 1-4 классы:

Текущий год: 18,3 * 140 = 2 562 руб.

Проект: 18,0 * 140 = 2 800 руб.

Норма расходов на 1 класс 5-9 классы:

Текущий год: 19,3 * 320 = 6 176 руб.

Проект: 18,0 * 320 = 5 760 руб.

 

Норма расходов на 1 класс 10-11 классы:

Текущий год: 7,7 * 260 = 2002 руб.

Проект: 9,0 * 260 = 2 340 руб.

Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб.:

Текущий год: 2 562 + 6 176 + 2002 = 10 740 руб.

Проект: 2 800 + 5 760 + 2 340 = 10 900 руб

 

4. Расчет  расходов на содержание групп  продленного дня (ГПД) по городским общеобразовательным школам

 

Показатель	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Среднегодовое число  учащихся 1 – 4 классов	381	437
2. Среднегодовое число  учащихся в ГПД	286	328
3. Расходы по заработной  плате в год:  - на 1 учащегося, руб.  - на всех учащихся, руб.	210 60 060	210 68 880
4. Начислено на заработную  плату 26%: - на 1 учащегося, руб. - на всех учащихся, руб.	54,6 15 615,6	54,6 17 908,8
5. Расходы на мягкий  инвентарь в год:  - на 1 учащегося, руб. - на всех учащихся, руб.	240 68 640	240 78 720
6. Расходы на питание: - норма расхода на питание1учащегося  в день, руб.  - число дней функционирования  групп  - расходы на питание  в год, руб.	40 248 2 837 120	40 248 3 253 760
Итого расходов на ГПД, руб. (стр. 3. + 4+5+6).	2 981 435,6	3 419 268,8

 

Среднегодовое количество учащихся 1-4 классов заносим из таблицы 1.

Среднегодовое количество учащихся в ГПД по условиям задачи – 75 % от среднегодового числа учащихся 1 – 4 классов.

Проект бюджета  запишем: