Баковское кредитование

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

 

УНИВЕРСИТЕТ «МИРАС»

 

 

 

                                                                                                                                                                                                       Факультет Экономики, права и информационной технологии

 

Кафедра «Экономика, менеджмент и туризм»

 

Дисциплина  «Банковский менеджмент»

 

 

Реферат

 

Тема:  «Банковское кредитование»

 

 

 

 

 

 

 

                                     Выполнил: студентка 3 курса 

гр. МН-361 Джаббаркулова Камилла

 

Приняла: Митрошенко Т.С

                             

 

 

 

 

 

 

Шымкент 2013

Банковское кредитование

 

 

Банковское кредитование – это метод финансирования потребностей предприятия на условиях платности, срочности и возвратности.

 

Кредитные отношения могут  принимать разные формы. Кредитные  отношения могут быть организованы в форме банковского кредита, а также в форме коммерческого  кредитования, когда отношения между  предприятиями (заемщиком и кредитором) оформляются векселем. Коммерческий кредит может впоследствии трансформироваться в банковский посредством предоставления банком ссуды под залог векселя  или посредством учета векселя.

 

Обычно выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные  отношения предприятия изначально возникают как отношения с  банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают  кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в  банк в поисках способа досрочного получения денег по векселю-

 

Кредитные операции являются самой доходной статьей банковского  бизнеса, за счет которой формируется  основная часть чистой прибыли банков. Но с кредитными операциями связаны  и основные риски банков, в частности  риск непогашения заемщиком основного  долга и процентов по кредиту.

 

Кредитование обычно осуществляется по укрупненным объектам. Такими укрупненными объектами, например, для предприятий  промышленности, транспорта, связи, строительства, бытового обслуживания являются материальные запасы и производственные затраты, включаемые в нормированные оборотные  средства: отгруженные товары, срок оплаты которых не наступил; выставляемые аккредитивы и т.д. Кредитование по укрупненным объектам значительно  расширяет права предприятия, позволяет  ему с учетом собственных потребностей маневрировать заемными средствами в пределах общей суммы предоставленного кредита Банковским кредитом, однако, не должны покрываться финансовые потребности  предприятия, вызванные убытками, неснижаемыми запасами товарно-материальных ценностей  и затратами производства, которые  должны покрываться собственными оборотными средствами, произведенная сверхплановая  продукция, имеющая ограниченный сбыт, сверхплановые и неиспользуемые остатки товарно-материальных ценностей.

 

Предприятие имеет право  на получение кредита и в том  банке, где ему открыт расчетный  счет, и в любом другом банке. Такой  порядок дает предприятию возможность, ориентируясь на собственные интересы, выбрать банк, где кредитная политика отличается большей гибкостью, быстрее и четче выполняются операции, лучше информация, шире перечень предоставляемых услуг.

 

Кредитование предприятий  производится на основе кредитного договора. В договоре определяются права и  обязанности предприятия-заемщика и банка с учетом характера  предоставленного кредита и финансового  состояния предприятия, устанавливается  ответственность сторон за нарушение  условий договора. В кредитном  договоре в качестве необходимых  условий также определяются: цели кредитования, размер кредита; сроки  и основные условия выдачи и возврата ссуды; способы обеспечения кредитного обязательства; процентные ставки за кредит; перечень расчетов и сведений, необходимых  для кредитования, а также сроки  их представления.

 

В зависимости от срока  выдаваемой ссуды кредиты делятся  на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет).

 

Прежде чем принимать  решение о предоставлении кредита, банк анализирует кредитоспособность предприятия.

 

Под кредитоспособностью  предприятия понимается наличие  у него предпосылок для получения  кредита и его возврата в срок. Кредитоспособность предприятия определяется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, текущим  финансовым состоянием и возможностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников.

 

Каждый банк использует свою систему оценки кредитоспособности предприятия, составляющую коммерческую тайну банка. Обычно система оценки использует три категории кредитоспособности: надежный (кредитоспособный), неустойчивый (ограниченно кредитоспособный), ненадежный (некредитоспособный).

 

Заемщик, признанный надежным, кредитуется на общих условиях; в  этом случае может быть применен и  льготный порядок кредитования. Если заемщик оказывается неустойчивым клиентом, то при заключении кредитного договора предусматриваются дополнительные нормы контроля за его деятельностью  и возвратностью кредита (например, необходимость залога, гарантии, поручительства, ежемесячная проверка обеспечения, применение повышенных процентных ставок и т.д.). Если предприятие – ссудозаявитель признано ненадежным клиентом, то его  кредитование осуществлять нецелесообразно. В этом случае банк может предоставить денежные средства только на особых условиях, специально предусмотренных в кредитном  договоре.

 

Главными причинами необеспечения  кредитоспособности предприятия являются наличие дебиторской задолженности, нарушение обязательств, накопление избыточных производственных и товарных запасов, низкая эффективность хозяйственной  деятельности, замедление оборачиваемости  оборотных средств и т.п.

 

Банк осуществляет контроль за выполнением условий кредитного договора, использованием предприятием полученного кредита, своевременным  и полным его возвратом. В этих целях осуществляется анализ хозяйственной  деятельности предприятия, его финансового  положения, при необходимости проводится проверка денежных и расчетных документов, бухгалтерских записей, отчетных материалов,

 

Если предприятие нарушает условия кредитования, банк применяет  к нему санкции – меры кредитного воздействия. Банк, например, вправе прекратить полностью или частично кредитование, досрочно взыскать ссуду в случаях  возникновения необеспеченной задолженности, использования выданных средств  не по целевому назначению или с  нарушением установленных правил кредитования, продажи или израсходования заложенных ценностей без обращения полученных сумм на погашение задолженности  банку, неудовлетворительного хранения товарно-материальных ценностей, являющихся обеспечением ссуд банка, уклонения  от банковского контроля.

 

При систематическом нарушении  сроков погашения ссуд Предприятие  теряет право на новый кредит и  лишь в отдельных случаях может  пользоваться им под особую гарантию (поручительство). Если у предприятия  возникла просроченная задолженность, и оно не имеет свободных денежных средств, банк прекращает кредитование и вправе использовать заложенные товарно-материальные ценности (залог) для погашения задолженности  по ссудам. Если ссуда была выдана под  гарантию другой организации, то при  отсутствии средств для ее погашения  на расчетном счете предприятия-заемщика задолженность взыскивается в бесспорном порядке со счета гаранта.

 

По инициативе банка к  предприятию-заемщику, не выполняющему обязательств по своевременному возврату полученных кредитов, могут быть предприняты  следующие меры:

 

• передача оперативного управления администрации, назначенной с участием банка-кредитора;

 

• реорганизация;

 

• возбуждение в арбитражном  суде дела о признании предприятия  несостоятельным (банкротом).