Криминальные банкротства

       Введение

       В условиях современной рыночной экономики  недобросовестные олигархи получили все  возможности для легкого и  незаконного обогащения, избрав институт банкротства для передела собственности  и перекачки денежных средств из одного кармана в другой.

       В силу ряда причин названное явление  требует пристального внимания как ученых-юристов, так и юристов-практиков. Уровень его распространенности по регионам и областям различен, но в той или иной степени соответствующие факты фиксируются повсеместно. Лидирует в этом отношении столичный регион, вследствие высокой концентрации в нем капитала и олигархов.

       Особую  актуальность исследованию придает  то обстоятельство, что масштаб и  глубина рассматриваемого исследования в значительной мере носят латентный  характер[1]. 

       1. Понятие и сущность  олигарха

       Последнее время в средствах массовой информации мы все чаще встречаем такие слова, как "олигарх", "российские олигархи", "криминальные олигархи". При этом у каждого из нас складывается определенное представление о том, что собой представляет этот самый "олигарх".

       Действительно, кто такие российские олигархи? В  чем заключается их власть? Есть ли в Саратовской области люди, которых мы могли бы отнести к  олигархам? Это человек, имеющий  большие деньги, высокое положение  или просто обаятельный, тот, кто  умеет лучше других использовать подвернувшиеся обстоятельства?

       Олигархия в переводе с греческого (oligarchia от oligos - немногий, немногочисленный и archi - власть) означает власть немногих в государстве или в мире финансов (финансовая олигархия) [2]. Согласно Аристотелю, олигархия является результатом искажения (вырожденной формой) аристократической формы правления[3].

       Соответственно, олигархи - это те немногие, кто властвует. Очевидно, что современные российские олигархи не очень-то подходят под это  аристотелевское определение.

       Впервые термин "олигархия" в отношении  нынешних крупных собственников - бизнес-элиты применил, в ноябре 1996 года А.И. Солженицын, который охарактеризовал их как "устойчивую и замкнутую олигархию из 150-200 человек"[4].

       На  жаргоне российских журналистов, олигархи - это крупные бизнесмены, из-за кулис  диктующие свою волю министрам и  президентам[5].

       По  мнению Либерально-Демократической  Партии России, "у олигархов России нет ничего, кроме беспредельной  жажды наживы. В русском языке  есть старинное слово - "временщик". Это человек, случайно оказавшийся  у власти и употребляющий эту  власть исключительно для собственного обогащения. Российские олигархи - типичные временщики"[6].

       Обычно  в качестве олигархов называют Березовского, Гусинского, Дерипаску, Потанина, Абрамовича, Ходарковского, Хлопонина, Чубайса, Фридмана, Вяхирева, Брынцалова. Между тем, по мнению В. Прибыловского, безусловными олигархами у нас являются представители номенклатуры. То есть это Путин, Волошин, Касьянов, Миллер, Лужков, Селезнев, Миронов и еще примерно тысяча человек - министры, придворные, наместники президента в федеральных округах, губернаторы, начальники УФСБ и другие руководители органов власти, а вот Гусинский, Дерипаска, Ходорковский, Фридман - всего лишь "финансовые олигархи"[7].

       По  мнению, А.А. Мухина, отличительным признаком "олигарха" от простого крупного собственника является факт приобретения и использования им медиа-ресурсов, а также попытки получить политическое влияние, создавая во властных и законодательных органах свои собственные "группы влияния"[8].

       При обращении к юридическим наукам, в частности, к криминологии, мы встречаем  такое понятие, как "власть имущие", то есть "известные лица, занимающие политическое и социальное положение, связанное с широкими возможностями  обеспечения их собственных интересов"[9]. Исходя из данного определения, можно  сделать вывод о том, что слова "олигархи" и "власть имущие" являются синонимами. 
На вопрос: "Как Вы воспринимаете олигархов?" Президент РФ Путин В.В. в одном из своих интервью ответил: "Как субъектов рыночной экономики"[10].

       Таким образом, не все воспринимают олигархов  только лишь в качестве субъектов  рыночных правоотношений: для многих россиян слово "олигарх" воспринимается как оценочное, глубоко негативное. 
В то же самое время, 89,7% опрошенных респондентов понятие "олигарха" связывают с крупным состоянием, которое, по мнению 13,5% опрошенных должно составлять от 100 миллионов до 1 миллиарда рублей, по мнению 71,3% опрошенных - более 1 миллиарда рублей. Помимо крупного состояния, понятие "олигарх", по мнению 74,8% опрошенных связано с политическим влиянием, 10% - с наличием собственности за границей, 9,7% - с наличием родственных связей с руководителями государства.

       В целом, можно сделать вывод о  том, что большинство сотрудников  правоохранительных органов и представителей коммерческих структур дают определение "олигархам" аналогичное научному определению "власть имущих" в  криминологии. 

       2. Олигархическая преступность: понятие и виды

       Процесс реформирования российской экономики, осуществляемый без достаточной  последовательности, без создания адекватного  механизма контроля и защиты от противоправных посягательств, создал благоприятные  условия для роста экономической  преступности в процессе очередного передела собственности. 
К началу третьего тысячелетия в России возникла уникальная криминологическая ситуация, в которой доминирующее значение имеют теневая и криминальная экономики. Интересы криминалитета закономерно сконцентрировались в экономической сфере. Многие предприятия находятся под контролем олигархов и организованной преступности. 
В криминологической науке под "преступностью власть имущих" понимается совокупность преступлений, совершенных с целью защиты или расширения своих привилегий "власть имущими"[11].

       Понятие и признаки преднамеренного  банкротства

       Уголовное законодательство РФ определяет преднамеренное банкротство как совершение руководителем  или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или  индивидуального предпринимателя  в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти  действия (бездействие) причинили крупный  ущерб (ст. 196 УК РФ). В соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ (в ред. от 07.04.2010) под крупным ущербом признается ущерб в сумме, превышающей 1 млн 500 тыс. рублей.

       При отсутствии такого признака, как крупный  ущерб, преднамеренное банкротство  выступает в качестве административного  правонарушения (п. 2 ст. 14.12 КоАП РФ).

       Зачастую  преднамеренное банкротство совершается  с целью ухода от уплаты кредиторской задолженности путем хищения  имущества предприятия, сопряженного с передачей средств «несостоятельного» предприятия подконтрольным виновному структурам. Смысл данной преступной конструкции заключается в том, что в соответствии с гражданским законодательством РФ требования кредиторов, не удовлетворенные из-за недостаточности имущества ликвидируемого юридического лица, считаются погашенными (п. 6 ст. 64 ГК РФ).

       Объективные признаки преднамеренного банкротства  юридического лица заключаются в  действиях, заведомо для виновного  приводящих к необоснованному уменьшению имущества юридического лица и появлению  кредиторской задолженности, то есть в  умышленном создании руководителем  или учредителем (участником) хозяйствующего субъекта, действующим в личных интересах  либо в интересах других лиц, искусственной  ситуации полной неспособности хозяйствующего субъекта погашать кредиторскую и иную задолженность. Таким образом, виновное лицо пытается освободить себя от выплат платежей кредиторам или обязательных платежей в бюджет, ссылаясь на недостаточность средств предприятия.

       Взаимосвязь преднамеренного  банкротства и  мошенничества

       Особенность преднамеренного банкротства заключается  в его совершении при помощи таких  форм хищения, как мошенничество, присвоение или растрата.

       Умышленное  создание ситуации неспособности организации  отвечать по своим финансовым обязательствам по своей сути совершается путем  хищения виновным имущества (активов) организации. Данное имущество безвозмездно выбывает из владения юридического лица из-за заведомо ненадлежащего ведения  дел в организации ее руководителем  или учредителем (участником). К примеру, в результате действий виновного  лица, выражающихся в изъятии, обособлении  и обращении имущества предприятия  в пользу виновного либо в пользу других лиц, часть имущества предприятия предварительно обособляется от остального имущества и приобщается к имуществу виновного лица (к примеру, передача активов предприятия подконтрольным структурам).

       Пример 1

       ОАО осуществляло работы по благоустройству  территорий, ремонту асфальтобетонного  покрытия, вывозу твердых бытовых  отходов. Гендиректор ОАО, имея цель совершить преднамеренное банкротство, неоднократно уклонялся от уплаты налогов  и страховых взносов в государственные  внебюджетные фонды в особо крупном  размере, тем самым умышленно  создав и увеличив неплатежеспособность предприятия в личных целях и  в интересах иных лиц. Также с  целью создания и увеличения неплатежеспособности возглавляемого предприятия гендиректор  ОАО в личных корыстных интересах  зарегистрировал ООО, которому перевел  по договору купли-продажи основные средства ОАО, а в качестве оплаты им были получены банковские векселя  по их номинальной стоимости. При  этом рыночная стоимость данных векселей составляла меньшую стоимость по отношению к номинальной. Таким образом, продажа вышеуказанных объектов недвижимости привела к выбытию основных средств ОАО. Кроме того, между ОАО и ООО были заключены мнимые договоры аренды нежилых помещений и оборудования³.

       Таким образом, в результате преступного  перевода со счетов предприятия имущества  в фактическое обладание виновного  предприятие теряет возможность  пользоваться и распоряжаться своим  имуществом по своему усмотрению, а  виновный получает возможность пользоваться этим имуществом в целях личной наживы либо использовать его в интересах  иных лиц. При этом перевод данного  имущества в фактическое обладание  виновного осуществляется без каких-либо оснований для этого.

       Одним из основных признаков хищения при  преднамеренном банкротстве является безвозмездность, которая выражается в изъятии имущества предприятия  виновным без соответствующего возмещения, что является причиной наступления  общественно опасных последствий  в виде причинения ущерба предприятию  и тем самым причинения ущерба кредиторам.

       Пример 2

       Руководитель  ЗАО передал все имущество  ЗАО путем заключения договоров  благотворительного пожертвования  в благотворительный фонд, единственным учредителем которого являлся. В  результате исполнения указанных сделок у ЗАО появились признаки несостоятельности⁴.

       Умышленное  создание ситуации неспособности предприятия  отвечать по своим обязательствам в  виде уменьшения бюджета предприятия, по своей сути, совершается путем  растраты имущества предприятия  и имущества, предоставленного другими  лицами (кредиторами). Примеры: направление  и расходование средств предприятия на нужды, непосредственно не связанные с экономической деятельностью конкретного предприятия; предоставление коммерческих кредитов другим предприятиям (подконтрольным структурам) по ставке ниже, чем ставка, по которой был взят кредит; неоправданно высокие представительские расходы и расходы на приобретение имущества для предприятия (увеличение расходов, приводящих к неспособности предприятия отвечать по взятым кредитным обязательствам, которые невозможно покрыть за счет имущества предприятия); заключение заведомо убыточных (невыгодных), разорительных для предприятия сделок на сумму, превышающую балансовую стоимость активов юридического лица или в меньших размерах, с последствиями в виде невозможности продолжения основной хозяйственной деятельности предприятия. 

       В ходе проведения исследования сотрудникам УФСНП и МВД РФ арбитражным судьям Арбитражного суда, индивидуальным предпринимателям, руководителям и сотрудникам коммерческих организаций были заданы следующие вопросы: Существует ли олигархическая преступность? Что они понимают под олигархической преступностью? Какие виды олигархической преступности они могут назвать? Как часто совершают олигархи противоправные деяния в личных целях? Несут ли олигархи уголовную ответственность?