Анализ функционирования валютного регулирования и контроля в Казахстане

В то же время НБ РК вынужден будет  ориентироваться и на валютную политику основных торговых партнеров, прежде всего  России. И здесь можно ожидать девальвационных действий, что может привести к ослаблению тенге. Это как раз и объясняет принятие НБ РК расширенного коридора колебаний национальной валюты на 2010-2011.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава III. Совершенствование и пути развития валютного регулирования и контроля

3.1. Этапы развития  валютного регулирования и контроля  в Казахстане и России

 

      Процесс валютного регулирования и контроля имеет место как в странах с развитой рыночной экономикой, так и в постсоветских странах. Исследование эволюции валютного регулирования и контроля в Казахстане и России позволило выделить его основные этапы:

      1 этап – организационный – переход к рыночным принципам управления экономикой. Этот этап проходит в условиях отхода от существовавшей на тот момент государственной монополии на внешнюю торговлю. В указанных странах всем юридическим лицам было разрешено осуществлять внешнеэкономическую деятельность без специальной регистрации. В России выли сняты ограничения на вывоз наличной валюты из страны физическим лицам. В Казахстане были сняты ограничения на осуществление валютных операций через уполномоченные банки для хозяйствующих субъектов и частных лиц. До этого момента они проводились через специализированный Алем-БанкКазахстан. Для стимулирования развития валютного рынка было разрешено открывать текущие валютные счета гражданам без предоставления сведений о происхождении валюты. С другой стороны, банки обязывались выдавать иностранную валюту, находящуюся на счетах физических лиц, иностранных фирм и представительств, без ограничений.

      2 этап  – становление – характеризуется  модифицированными подходами к  сущности валютного законодательства  и механизмам осуществления контроля  за валютными операциями. На данном  этапе Казахстан и Россия поставили  перед собой разные задачи и методы становления системы валютного регулирования  и контроля.

      Казахстан  ставит перед собой цель поддержания  устойчивости введенной национальной  валюты тенге и, опираясь на  опыт развитых стран, в борьбе  с утечкой капитала применяет переход от достаточно жестких валютных ограничений к постепенной либерализации. Так, например, в целях поддержания устойчивости введенной национальной валюты тенге с 1 января 1994 года была временно введена обязательная продажа 50% выручки от экспорта товаров (услуг, работ) в свободно – конвертируемой валюте. Перевод таможенных платежей с иностранной валюты на оплату в тенге, изменение порядка продажи валюты и розничной торговли за иностранную валюту увеличили ликвидность валютного рынка и потребность в тенге, способствовали созданию более «прозрачной» валютной системы. Также были отменены ограничения на вывоз юридическими лицами продукции и товаров, приобретенных в Республике Казахстан за тенге, а предприятиям – производителям дано  право свободно вывозить произведенную продукцию за рубеж за исключением продукции, подлежащей квотированию и лицензированию, или представляющей национальное достояние. Эти меры способствовали более широкому использованию тенге в международных расчетных платежах. В мае 1994 года Национальным Банком юридически урегулирована деятельность обменных пунктов, порядок их открытия и ликвидации в новых условиях. В результате на валютном рынке  стали наблюдаться первые признаки стабилизации. Это позволило уменьшить обязательную продажу валютной выручки экспортеров с 50 до 30 процентов, а затем  и отменить ее вовсе. В начале 1995 года Указом Президента Республики Казахстан «О мерах по укреплению и развитию валютного рынка РК» была запрещена розничная торговля за иностранную валюту и отменено действие ранее выданных лицензий, за исключением торговли, а также продажу билетов иностранным гражданам в транзитных зонах аэропортов и морских портах, на железнодорожном и воздушном транспорте, участвующем в перевозках пассажиров в международных сообщениях.

      3 этап  – развитие – заключается  в усовершенствовании системы  валютного регулирования и контроля. Под влиянием последствий мирового  финансового кризиса и в целях  защиты внутренних финансовых  рынков от притока и оттока  спекулятивного капитала некоторые государства с переходной экономикой стали пересматривать свое отношение к методам валютного регулирования и контроля и применению инструментов валютного контроля.

      В Казахстане  последствия финансового кризиса  1998 года привели к ускорению  темпов девальвации тенге и особенно резким колебаниям курса тенге на рынке наличной иностранной валюты.  При этом значительная девальвация национальных валют в странах – торговых партнерах Казахстана и, прежде всего, в России обусловила удорожание тенге в реальном выражении и способствовала снижению конкурентных позиций казахстанского экспорта. Введение в апреле 1999 года режима плавающего обменного курса тенге к иностранным валютам вызвало необходимость поддержания равновесного состояния финансового рынка, тем самым Национальный Банк повторно применил практику установления обязательства для экспортеров об обязательной продаже 50 % выручки от экспорта товаров. Также были приняты меры по сохранению тенговых вкладов физических лиц в коммерческих банках и сохранению тенговых активов пенсионного фондов.

      4 этап  – качественный скачок – необходимость  либерализации следует как из собственного, так и международного опыта. Основными направлениями деятельности органов в области совершенствования системы валютного регулирования и контроля стало осуществление практических мер по либерализации валютного законодательства и повышение эффективности инструментов и методов контроля за валютными операциями.

      Принятие  Казахстаном Закона «О внесении  изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам валютного регулирования» в феврале 2001 года (далее – Закон от 2 февраля 2001 года) создало возможность выработки более гибкого механизма регулирования путей оттока капитала. Изъятие субъектов банковской и страховой деятельности из сферы малого предпринимательства позволило усилить надзор за данными организациями, изменить требования к их деятельности   с целью укрепления устойчивости финансовой системы и защиты интересов потребителей.

      5 этап – совершенствование – урегулирование экономических отношений для перехода на международные принципы регулирования валютных операций и потоков капитала, создания эффективной нормативной правовой базы для поэтапного перехода на принципы полной внутренней  конвертируемости национальной валюты. ⁷

      Вступления  в силу (практически одновременно) нового закона положило начало  нового этапа развития валютного  регулирования и контроля в  рассматриваемых странах.

      В Казахстане, как и в России, в соответствии с новым законом с 2007 года лицензирование валютных операций полностью отменяется.  Сохраняются режимы регистрации и  уведомления в отношении отдельных валютных операций в целях мониторинга негарантированного внешнего долга, статистики платежного баланса и пополнения информационной базы по валютным операциям. Изменена схема контроля за возвратом резидентам валютных средств при осуществлении экспортно – импортных операций.  Контроль построен исходя из требований репатриации, предполагающего обязательства резидента зачислить выручку от экспорта или неиспользованный аванс по импорту на счета в уполномоченных банках сроки, предусмотренных внешнеторговым контрактом.

      Преимуществами  новой схемы осуществления валютного  контроля в Казахстане за экспортно – импортными операциями являются:

- упрощение процедур  оформления паспорта сделки для  экспортеров и импортеров;

- возможность получения  расширенной информации по товарным  и денежным потокам по внешнеторговым  сделкам для целей статистического  мониторинга валютных операций, а также анализа и прогноза валютных потоков, связанных с внешней торговлей;

- оптимизация информационных  потоков в рамках осуществления  валютного контроля за экспортно  – импортными операциям, включая  обмен информацией в электронном  формате между органами и агентами валютного контроля , а также получение информации по административным нарушениям экспортеров и импортеров в электронном виде, для дальнейшей передачи в филиалы Национального Банка и анализа причин нарушений;

- сужение функций таможенного органов в части валютного контроля.

      Таким  образом, в области валютного регулирования и контроля Казахстан и Россия прошли путь от жесткого контроля со стороны государства до значительной либерализации внешней торговли.

 

 

3.2. Особенности  валютного регулирования и контроля в отдельных странах

 

      Исследование эволюции процесса валютного регулирования и контроля позволяет выделить его основные этапы:

      I этап – жесткая система валютного регулирования и контроля, которая проводилась в послевоенный период. Этот этап проходил в условиях разрушенной экономики, проблем в области денежного, обращения и нестабильности валюты. Например, в странах Западной Европы была установлена  система обязательной продажи иностранной валюты экспортерами государству. При этом процент обязательной продажи устанавливался в пределах от 50 до 100%.

      II этап – переходный период от жесткой системы валютного регулирования и контроля к либерализации .

      III этап – либерализация в области валютного регулирования  и контроля.

      Если остановимся на характеристике системы валютного регулирования и контроля в странах Западной Европы, Японии и США.

      Основными  целями валютного и экспортного контроля в странах с развитыми рыночными отношениями являются защита их экономики и от резких колебаний денежно кредитной системы и уменьшения валютных резервов, вызываемых движением капитала, а также обеспечение национальной и экономической безопасности.

      В качестве  инструментов валютного контроля  в этих странах использовались ограничения в сфере  движения капитала.

      Укрепление  связей стран Западной Европы, США и Японии с международными  валютно-финансовыми структурами,  а также развитие внутреннего  финансового рынка привели к  необходимости осуществления реформ  денежно – кредитной политики и ослаблению валютного контроля.

      В настоящее  время в этих странах значительно  расширены права резидентов и  сняты основные ограничения на  операции, осуществляемые нерезидентами,  поскольку регулирование движения  капитала стало постепенно обеспечиваться рыночными механизмом и инструментами денежно-кредитной политики.  Осуществление экспортного контроля необходимо для успешного выполнения международных обязательств развитых стран и проведения эффективной внешней торговли. Усиление экспортного контроля в промышленно развитых странах в основном было обусловлено интернационализацией движения капитала, что способствовало распространению процесса отмывания денег в международном масштабе. Поэтому в качестве основных задач сегодня становится выявление, расследование пресечение незаконных финансовых операций, связанных с легализацией преступных доходов. Борьба с незаконными финансовыми операциями привела к необходимости развития международного сотрудничества в этой области в рамках ООН, Европейского Союза и по линии  ФАТФ (Financial Action Task Force).

      Механизм  валютного и экспортного контроля  в промышленно развитых странах  исторически складывался с учетом  национальных особенностей развития  этих стран.

      Валютное  регулирование и контроль является важным связующим звеном национальной экономики с мировой, что позволяет с большей эффективностью использовать интеграционные преимущества и ограничивать негативное воздействие мирового рынка на курс национальной валюты и минимизировать потери от бегства национальных и иностранных капиталов.

      Либерализация  казахстанской экономики сопровождалась  формированием совместных корпораций, предприятий и организаций, ориентированных  на экспортно-импортные операции, которые в условиях развивающейся рыночной экономики все в большей степени  сталкиваются с внешнеэкономической деятельностью.  Порядок осуществления этих операций по настоящее время еще не получил завершенных форм и постоянно трансформируется.

      С 2007 года была изменена схема контроля за возвратом резидентами валютных средств при осуществлении экспортно-импортных операций. Контроль построен исходя из требований репатриации, предполагающих обязательство резидента зачислить выручку от экспорта или неиспользованный аванс по импорту на счета в уполномоченных банках в сроки, предусмотренные внешнеторговым контрактом.

      Новая  схема экспортно-импортного валютного  контроля предусматривает упрощение  многих процедур для экспортеров  и импортеров, так как исключает  функции таможенных органов по оформлению паспортов сделок и привлечению к ответственности.

      Таким образом, в области регулирования внешнеторговой деятельности Казахстана прошел путь от жесткого контроля со стороны государства до значительной либерализации внешней торговли, что сказалось на формах вывоза капитала.⁸

      Казахстанский  капитал сейчас уходит в иностранную  валюту, портфельные инвестиции, депозиты, покупку недвижимости. Данные формы  вывоза капитала наносят явный  ущерб экономике Республики Казахстан,  поскольку сокращаются и инвестиционные ресурсы, ухудшаются показатели платежного баланса, снижается устойчивость всех сегментов денежного рынка, становится проблематичным наращивание валютных резервов страны и обслуживание ее внешнего долга и все это не обеспечивает прозрачность в проведении внешнеэкономических сделок.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

      Итак, рассматривая  все поставленные задачи, раскрывая  поставленную цель курсовой работы, были сделаны основные выводы, что механизм валютного регулирования, как одна из превентивных мер государства против экономических кризисов, возник с момента приобретения республикой суверенитета и не теряет свою актуальность до сих пор. Это обусловлено тем, что она сохраняет риски, связанные с формированием и развитием валютного рынка, присущие государствам с переходной структурой экономики. Учитывая тот факт, что валютные рынки стран СНГ имеют неодинаковые темпы развития и различные подходы к регулированию валютных отношений, финансовый рынок страны пока подвержен воздействию различных негативных факторов. Хотя сравнительный анализ показывает, что валютная политика Казахстана более либеральна: национальные деньги - тенге являются конвертируемой на внутреннем рынке валютой по отношению к иностранным валютам, валютный рынок более емкий с точки зрения его объемов, видов и количества проводимых операций, отсутствуют многие ограничения, имеющие место в сопредельных странах.