Денежное обращение и виды денежного обращения

1.3 Денежное  обращение и виды денежного  обращения

Сменяя  форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся  в постоянном движении между тремя  субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной  власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежное обращение.[10]

Денежное  обращение - это движение денег во внутреннем экономическом обороте  страны, в системе внешнеэкономических  связей в наличной и безналичной  форме, обслуживающее реализацию товаров  и услуг, а также нетоварные платежи  в хозяйстве. Базовыми категориями  денежного обращения являются денежная единица, денежная масса, денежная система  и денежно-кредитная политика.

Денежная  единица - это исторически сложившаяся  законодательно закрепленная национальная единица измерения количества денег, цен товаров и услуг.

Денежная  масса - это сумма наличных и безналичных  денежных средств, а также других средств платежа.

Денежно-кредитная  политика представляет собой совокупность денежно-кредитных инструментов (параметры  денежной массы, нормы резервов, уровень  процента, сроки кредита, ставки рефинансирования и т.д.) и институтов денежно-кредитного регулирования (центральный банк, министерство финансов и т.д.).

Денежная  система представляет собой форму  организации денежного обращения, которая имеет исторический характер и изменяется в соответствии с  сущностью экономической системы  и основами денежно-кредитной политики.

Денежное  обращение осуществляется в наличной и безналичной формах.

Налично-денежное обращение — движение наличных денег  в сфере обращения и выполнение ими 2-х функций: средства платежа  и средства обращения. Наличные деньги используются: для оплаты товаров, работ, услуг; для расчетов, не связанных  с движением товаров и услуг (расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, стипендий, пенсий, по выплате страховых возмещении по договорам страхования, при оплате ценных бумаг и выплате дохода по ним, по платежам населения, на хозяйственные  нужды, на оплату[11] командировок, на представительские  расходы, на закупку сельхозпродукции  и т.д.). Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов  денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, чеков, кредитных карточек).

Безналичное обращение - движение стоимости без  участия наличных денег. Высокий  уровень безналичных расчетов в  любой стране говорит о правильной, грамотной организации всего  денежного оборота.

Между наличным и безналичным обращением существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной  сферы обращения в другую,  они образуют общий денежный оборот, в котором действуют единые деньги.

В зависимости  от экономического содержания различают  две группы безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные  расчеты за товары и услуги; по финансовым обязательствам, т.е.  платежи в  бюджет и  во внебюджетные фонды, погашение  банковских ссуд, уплата процентов  за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных расчетов состоит  в том, что они ускоряют оборачиваемость  средств, сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте, сокращаются  издержки на печатание и доставку наличных денег. 

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты  между:

ü предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета  в кредитных учреждениях;

ü юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;

ü юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;

физическими и юридическими лицами с казной государства  по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению  бюджетных средств.[12]

Денежное  обращение — достаточно сложная  конструкция, соединяющая как основные сущностные характеристики денег, так  и механизмы, и способы использования  денег для содействия экономическому и социальному развитию страны. Роль денежного обращения, его правильная организация проявляются в следующих  моментах: во-первых, отлаженность хозяйственного оборота и платежно-расчетной  системы. Если нет этой отлаженности, то на пути движения денег возникают  тромбы, замедляется хозяйственный  и денежный оборот, растут неплатежи; во-вторых, способность обеспечить сбалансированность спроса и предложения  на товарном рынке, не допускать дефицита товаров. В решении этой задачи исключительное значение имеет правильное определение  количества денег в обращении, в-третьих, характер и степень влияния денежной массы на рост цен и инфляцию. Избыточное насыщение деньгами хозяйственного оборота делает легкодоступным извлечение прибыли за счет роста цен, ослабляет  конкуренцию. Недостаток денежной массы  не только порождает натурализацию  товарного обмена (бартер, взаимозачеты), нарушает ценовые пропорции, но и  подрывает действенность налоговой  системы, поскольку платежи в  бюджет совершаются не "живыми" деньгами, а в натуральном эквиваленте; в-четвертых, хронический недостаток денежных средств у субъектов  рынка для выплаты заработной платы, финансирования оборотных средств. Этот недостаток можно считать относительным, поскольку значительная часть денег  циркулирует в теневой экономике, уходит от налогообложения и вывозится  за рубеж, оседая на счетах оффшорных  компаний.

Одним из основных ориентиров денежной  политики является денежная масса. Именно этот параметр денежного обращения оказывает  влияние на экономический рост, динамику цен, занятость, бесперебойное функционирование платежно-расчетной системы. Исходной основой определения количества денег является сумма цен товаров. Учитывая, что одна денежная единица  совершает несколько оборотов в  год, количество денег в[13] обращении  прямо пропорционально сумме  цен и обратно пропорционально  скорости оборота денежной единицы. С развитием кредита, системы  взаимных расчетов и погашения взаимоплатежей совокупная стоимость товаров и  услуг уменьшается на сумму цен  товаров и услуг, проданных ранее, срок оплаты которых наступает в  текущем году. Длительное время денежные системы многих стран опирались  на жесткую привязку денежной массы  к золоту. Денежной единице соответствовало  определенное количество золота, и, самое  главное, держатели бумажных денег  могли обменять их на золото. Динамика цен на золото играла исключительную роль в общей ценовой конъюнктуре  и тем самым воздействовала на денежную массу. С отходом от этого  золотого правила денежного обращения  в качестве обеспечения денег  выступают товарная масса и финансово-экономические  активы, включая, конечно, и золото, и другие драгоценные металлы. Эти  фундаментальные факторы формирования денежной массы продолжают действовать  и в современной экономике, хотя общее факторное поле денежного  обращения усложнилось. [14]

Тема 3. Налично-денежный оборот и его организация

Эмиссия наличных денег представляет собой  их выпуск в обращение, при котором  увеличивается масса наличных денег, находящаяся в обращении.

Монополия на эмиссию наличных денег принадлежит  государственному центральному банку. Ранее при административно-распределительной  системе величина эмиссии служила  объектом директивного планирования государством и ни в коем случае не могла превышаться. В условиях рыночной экономики директивного планирования не существует, однако центральные  банки прогнозируют размер предполагаемой эмиссии, используя прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков и собственные  аналитические материалы. При этом важно не только установить оптимальную  прогнозируемую величину эмиссии, но и  распределение ее по отдельным регионам страны.

Эмиссия наличных денег осуществляется децентрализовано. Это связано с тем, что потребность  коммерческих банков (именно она определяет размер эмиссии) в наличных деньгах  зависит от потребности в них  юридических и физических лиц, обслуживаемых  этими банками, а она постоянно  меняется. Поэтому каждый раз завозить деньги из Центра, чтобы удовлетворить  эту потребность было бы не только нецелесообразно (из-за многократно  возрастающих издержек обращения), но и невозможно.

Представим, что потребность в наличных деньгах  возрастает в Южно-Сахалинске. Пока из Центра туда будут доставлены деньги, величина этой потребности может  измениться в ту или иную сторону. В результате либо придется везти  деньги назад в Центр, либо пересылать в Южно-Сахалинск дополнительные суммы денег, которые опять же из-за расстояния могут не совпасть с реальной потребностью в наличных деньгах.

Эмиссию наличных денег производят ЦБ РФ и  его расчетно-кассовые центры (РКЦ). Они открываются в различных  региона" страны и выполняют расчетно-кассовое обслуживание расположенных в этих регионах коммерческих банков. Для  эмиссии наличных денег в расчетно-кассовых центрах открываются резервные  фонды и оборотные кассы. В  резервных фондах хранится запас  денежных знаков, предназначенных для  выпуска их в обращение, в случае увеличения потребности хозяйства данного региона в наличных деньгах. Эти денежные знаки не считаются деньгами, находящимися в обращении, поскольку они не совершают движения, являются резервом.

В оборотную  кассу расчетно-кассового центра постоянно поступают наличные деньги от коммерческих банков, но и из нее  постоянно выдаются наличные деньги. Таким образом деньги в оборотной  кассе пребывают в постоянном движении; они считаются деньгами, находящимися в обращении. Если сумма  поступлений наличных денег в  оборотную кассу расчетно-кассового  центра превышает сумму выдач  денег из нее, то деньги изымаются  из обращения. При этом они переводятся  из оборотной кассы РКЦ в ее резервный фонд.

Резервными  фондами РКЦ распоряжаются управления (городские, областные, республиканские) Центрального банка России. Если в  результате действия банковского мультипликатора  у данного коммерческого банка  возрастает величина денег на депозитных счетах, то в результате: а) увеличивается  и потребность клиентов в наличных деньгах; б) увеличивается свободный  резерв коммерческого банка.

Расчетно-кассовые центры обязаны выдавать коммерческим банкам бесплатно наличные деньги в  пределах их свободных резервов. Поэтому, если у большинства коммерческих банков, обслуживаемых РКЦ, возрастет  потребность в наличных деньгах, а поступления денег в их операционные кассы эквивалентно не возрастет, то РКЦ вынужден будет увеличить  выпуск наличных денег в обращение. Для этого он на основе разрешения управления Центрального банка РФ переведет  наличные деньги из резервного фонда  в оборотную кассу РКЦ. Для  данного РКЦ это будет эмиссионной  операцией, хотя в целом по стране эмиссии наличных денег может  и не произойти.

При осуществлении  эмиссии одним РКЦ, другой РКЦ  может в то же время дополнительно  изъять аналогичную сумму наличных денег, поэтому общая масса денег  в обращении может и не измениться. Сведениями о том, произошла или  не произошла в данный день эмиссия  располагает только Правление Центрального банка, где составляется ежедневный эмиссионный баланс.

Деньги, эмитируемые РКЦ в обращение, поступят в операционные кассы коммерческих банков, откуда будут выданы клиентам этих банков, т.е. поступят или в кассы  предприятий, или непосредственно  населению. При этом деньги списываются  со счетов клиентов до востребования.

Следовательно, наличные деньги трансформируются из безналичных денег, находящихся  на депозитных счетах, и представляют собой составную часть денежной массы, созданной коммерческими  банками, в результате действия механизма  банковского мультипликатора. В  России на долю наличных денег приходится 1/3 всей денежной массы.

Налично-денежный оборот представляет собой процесс  непрерывного движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Несмотря на то, что  налично-денежный оборот во всех странах  как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую  часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение  и расходование большей части  денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот  наличных денег.

Из схемы  видно, что налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах  Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым  они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы  коммерческих банков. Часть этих денег  банки могут передавать друг другу  на платной основе, но большая часть  наличных денег выдается клиентам –  юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и  организаций, либо непосредственно  населению). Часть наличных денег, находящихся  в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между  ними, но большая часть передается населению в виде различных видов  денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых  возмещении, выплаты дивидендов, поступлений  от продажи ценных бумаг и т.д.).

Население также использует наличные деньги для  взаиморасчетов, но большая их часть  расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение  ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку  ценных бумаг, лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д.