Цедент и перестрахователь, цессионер и перестраховщик

 

Содержание 

 

10. Цедент  и перестрахователь, цессионер и перестраховщик………………...3

20. Сущность  облигаторного перестрахования…………………………………8

30. Страхование  ответственности работодателей………………………………9

Список  используемой литературы……………………………………………...13

10. Цедент и  перестрахователь, цессионер и перестраховщик

 

Перестрахование — весьма специфическая область страховых  отношений. Это находит отражение  в его терминологии. Так, процесс, связанный с передачей всего  или части риска, называют перестраховочным риском, или перестраховочной цессией (рис.1).

В этом случае перестрахователя, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика, принимающего риск, — цессионарием. Риск, принятый перестраховщиком от перестрахователя (цессионарием от цедента), в свою очередь, часто подвергается последующей передаче полностью или частично следующему страховому обществу. Такая последующая передача перестрахованного риска называется ретроцессией. Страховое общество, передающее риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а страховое общество, принимающее данный риск, - ретроцессионарием.

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь получает право на тантьему, т. е. на комиссионные с прибыли, которую перестраховщик может получить при реализации договора.

Таким образом, перестрахование  является вторичным страхованием страховщиков от чрезвычайных рисков, превышающих платежеспособность страховой организации. В этом заключается сущность и основная функция перестрахования.

Объектом перестраховочных отношений цедента и цессионария  являются имущественные интересы страхового общества. В основе перестрахования  лежит договор, согласно которому одна сторона — цедент — передает другой стороне — перестраховщику (цессионарию), который в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. Процесс передачи называется цедированием риска, или перестраховочной цессией.

Рис. 1. Процесс перестрахования

 

1. первичное страхование;
2. перестрахование (цессия);
3. ретроцессия

Договор перестрахования  соответствует принципу возмездности, заключающемуся в том, что перестраховщик обязан выплатить цеденту (перестрахователю) страховую сумму, или страховое возмещение, пропорционально доле участия и только в том случае, если перестрахователь выплатил причитающуюся страховую сумму (страховое возмещение) страхователю. При этом перестрахователь обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риске. Это условие называется принципом доброй воли.

Объектом перестраховочных отношений является имущественная  ситуация данного страхового общества, выступающего в качестве цедента. Перестраховщик не имеет никаких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных перестрахователем  договоров страхования. В свою очередь  страхователь не имеет ничего общего с договорами перестрахования, заключенными перестрахователем относительно передачи рисков. Страховщик не обязан ставить  в известность страхователя о  намерении передать в перестрахование  взятые риски.

 

Перестрахование - это система финансовых и договорных отношений между страховыми компаниями, в процессе которых страховщик принимая риск на страхование, часть ответственности по нему с учётом своих финансовых возможностей и условий существующих договоров, передаёт на согласованных условиях другим страховщикам. То есть перестрахование достигается защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных страховых случаев, а так же и то, что оплата суммы страхового возмещения осуществляется коллективно всеми участниками договора перестрахования. Первичный страховщик может взять на свой счёт лишь определённую часть заключённых им договоров страхового исхода из условий финансовой устойчивости и обеспеченности его страхового портфеля. Необходимость и объёмы перестрахования первичных рисков перестраховщика определяются следующими факторами:

- величина и состав страхового портфеля;

- вид риска;

- страховые ресурсы.

Экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми компаниями созданного первичного страхового фонда.

Существует два способа перестрахования:

1. сострахование.

 

 

Рис.2 Схема сострахования

 

При сострахование основной страховщик получивший крупный риск, который превышает его возможности по выплате страхового возмещения в случае убытка просто делится с другим страховщиком, определёнными долями ответственности на тех же условиях, на которых он сам получил этот риск. Участвующие в состраховании страховщики получают часть страховой премии и несут соответственно долю ответственности по возможным убыткам. Этот метод применяется страхователями редко и относится к дружественным страховым компаниям, компаниям внутри концернов или в виде дружеского акта по отношению к партнёру. [1, c.211]

Рис.2 Схема перестрахования

 

Цедент (страховщик, перестрахователь) - это страховщик, передающий риск в перестрахование.

Цессионер (цессионарий, перестраховщик) - это страховщик, принимающий риск в перестрахование.

Ретроцедент - это страховщик или перестраховщик, передающий принятый в перестрахование риск в ретроцессию (вторичное перестрахование).

Ретроцессия - это процесс дальнейшей передачи ране принятого на страхование риска.

Ретроцессионарий - это перестраховщик, принимающий риск от ретроцедента.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20. Сущность облигаторного  перестрахования

 

Договор облигаторного перестрахования  обязывает цедента в передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование. Передача этих долей рисков перестраховщику происходит только в том случае, если их страховая  сумма превышает определенное заранее  собственное участие страховщика. С другой стороны, договор облигаторного  перестрахования накладывает обязательство  на перестраховщика принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков. [5, c.100]

Перестраховочные платежи  по договору облигаторного перестрахования  всегда определяются в проценте от суммы страховых платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора страхования.

Договор облигаторного перестрахования, как правило, заключается на неопределенный срок с правом взаимного расторжения  договора путем соответствующего уведомления  сторон заранее о принятом решении.

Договор облигаторного страхования  наиболее выгоден для цедента, поскольку  все заранее определенные риски  автоматически получают покрытие у  перестраховщика, в отличие от факультативного  перестрахования, где предметом  договора является каждый обособленный риск с учетом условий, определяемых в индивидуальном порядке. Облигаторное перестрахование охватывает весь или  значительную часть страхового портфеля страховщика. Обслуживание договора облигаторного  страхования дешевле для двух сторон по сравнению с договором  факультативного перестрахования. В этой связи в практике международного перестраховочного рынка наиболее часто встречается такая форма  перестрахования.

 

 

30. Страхование  ответственности работодателей

 

Зачем необходимо страхование ответственности работодателя:

Во многих странах мира компенсация за производственные травмы и профессиональные заболевания  осуществляется в рамках государственной  системы социального страхования, обязательной программы страхования  сотрудников от несчастных случаев  на производстве или через обязательное страхование ответственности работодателя. Страны центральной и восточной  Европы и СНГ, в том числе Россия, характеризуются преобладанием  систем государственной компенсации. К сожалению, выплаты в рамках государственных социальных систем у нас в стране ничтожны малы, и даже в случае выплат Фонда социального страхования работник вправе взыскать возмещение вреда через судебные инстанции, если, по его мнению, такие выплаты не покрыли все необходимые расходы, например, на лечение

Начиная с 60-х гг. ХХ века многие страны ЕС ввели обязательное страхование ответственности работодателя.

Работодатель несет ответственность  перед работником в следующих случаях:

• личной неосторожности;
• если работодатель не смог обеспечить безопасность соответствующего оборудования, оборудовать в соответствии с правилами техники безопасности рабочее место, правильно подобрать работников и организовать соответствующий инструктаж;
• в случае неосторожности одного из работников, которая привела к травме другого работника.

По договору данного страхования  страховщик возмещает убытки страхователю в случае ответственности последнего по искам его работника. Возмещаются  также издержки страхователя, связанные  с расследованием, медэкспертизой и т.д.

В данном страховом полисе четко оговариваются границы  территории страхования (территория завода и т.д.).

Для оценки риска по данному страхованию андерайтер (специалист для оценки риска) использует следующую информацию:

• вид производства;
• условия труда, соблюдение техники безопасности;
• количество рабочих, их стаж, квалификация;
• специфика деятельности отдельных работников;
• размеры убытков последние пять лет.

Размер страховых премий зависит либо от годового денежного  оборота страхователя, либо от количества людей, занятых в производстве.

Страхование ответственности  работодателя является обязательным страхованием во многих западноевропейских странах, а также США и Канаде. [1, с.87]

Страхование ответственности  работодателя предусматривает выплату  возмещения в случае ответственности  по закону за ущерб, телесное повреждение  или профессиональное заболевание, вызванные в процессе исполнения служащими своих функциональных обязанностей. В сумму возмещения включаются и издержки истца по ведению судебного дела. [2, с.39]

Сертификат страхования  ответственности работодателя схож по содержанию с сертификатом страхования  автомобильных рисков. Такой сертификат должен находиться во всех местах, где  данный работодатель осуществляет свою деятельность, в том числе и  на открытых площадках, удостоверяя  наличие страхового покрытия. [3, с.76]

Мы рассмотрели страхование  ответственности работодателя, и  это справедливо для тех стран, которые не имеют постоянной системы  выплат пострадавшим работникам. Однако там, где существуют такие системы  фиксированных выплат, не возникает  проблемы определения размера ущерба через суд, так как размер компенсации  известен заранее. Такая система  может действовать либо на основе страхования, либо полностью подчиняться государству. [4, с.98]

Объем возмещения по страхованию  ответственности работодателей  может определяться законодательно.

Например, в случае страхования  ответственности работодателя премия рассчитывается относительно фонда  заработной платы. Страхователь предоставляет  планируемые показатели фонда заработной платы, на их основе исчисляется и  взимается премия. В конце страхового года страхователь предоставляет фактические  данные о заработной плате и, если необходимо, размер премии корректируется. Условиями договора определяется период, в течение которого страхователь должен подать фактические данные, и действия сторон в случае, если по каким-либо причинам он этого не делает.

Развитие коммерческого  расчета и усиление имущественной  ответственности предпринимателей по широкому кругу обязательств предполагают распространение на российском страховом рынке таких видов страхования, как:

• страхование ответственности работодателей; страхование гражданской ответственности предприятий-источников повышенной опасности;
• страхование гражданской ответственности изготовителей и продавцов товара, исполнителей работ (услуг);
• страхование деловой ответственности;
• страхование ответственности за вред, причиненный загрязнением окружающей среды;
• страхование ядерной ответственности.

Целью страхования ответственности  является возмещение убытка страхователю, юридическая обязанность которого - выплатить компенсацию другим. В случае страхования ответственности  работодателя заявителями претензий  будут работники, а в случае страхования  ответственности товаропроизводителя или иной гражданской ответственности заявителями могут быть различные члены общества. Основанием для определения размера убытков служит решение суда (или мировое соглашение), плюс юридические расходы на ведение дела.

Исторически этот вид страхования, принимая во внимание его назначение, рассматривается отдельно от других видов страхования ответственности. По полису страхования ответственности  работодателей в соответствии с  законодательством покрывается  ответственность за телесные повреждения (включая смерть) и заболевания, которые связаны непосредственно с производственной деятельностью и происходят в процессе выполнения пострадавшим своих обязанностей, вытекающих из трудового соглашения.