Функции и системы страхования

Функции страхования

Страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», однако как экономическая категория имеет характерные только для него функции, выполняет присущую только ему роль. В качестве общих функций можно выделить следующие:

а) «формирование специализированного страхового фонда денежных средств», который может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию осуществляются:

  инвестиции временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры;

   вложения денежных средств в недвижимость;

   приобретение ценных бумаг и т. д.

б) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции они реализуют экономическую необходимость в страховой защите;

в) предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Данная функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

Категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию, которая находит свое конкретное проявление в специфических функциях, присущих страхованию:

   рисковой,

   предупредительной,

   сберегательной,

   контрольной.

Предупредительная функция связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

Сберегательная функция – сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Контрольная функция страхования выражает такое свойство этой категории, как строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Функции страхования.

1. Страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы
» и «кредит», однако как экономическая категория имеет характерные
только для него функции, выполняет присущую только ему роль.
В качестве общих функций можно выделить следующие:
а) формирование специализированного страхового фонда денежных
средств, который может формироваться как в обязательном, так и в добровольном
порядке. Через эту функцию осуществляются:
• инвестиции временно свободных средств в банковские и другие
коммерческие структуры;
• вложения денежных средств в недвижимость;
• приобретение ценных бумаг и т. д.;
б) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.
Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические
лица, которые являются участниками формирования страхового фонда.
Посредством этой функции они реализуют экономическую необходимость
в страховой защите;
в) предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Данная
функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование
мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий
стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации
этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных
мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления
от страховых платежей.
2. Категория финансов выражает свою сущность прежде всего через
распределительную функцию, которая находит свое конкретное проявление
в специфических функциях, присущих страхованию:
• предупредительной;
• сберегательной (накопительной);
• контрольной.
Предупредительная функция связана с использованием части средств
страхового фонда на уменьшение степени и последствии страхового риска.
Сберегательная функция — сбережение денежных сумм с помощью
страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого
семейного достатка.
Контрольная функция страхования выражает такое свойство этой категории,
как строго целевое формирование и использование средств
страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических
функций страхования и проявляется одновременно с нимив конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии
с требованием контрольной функции осуществляется финансовый
страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

3. Системы страхования

В практике страхования в России в основном применяются
3 системы страхового обеспечения:

1) пропорциональной ответственности,

2) первого риска,

3) предельной ответственности.

Сущность системы пропорциональной ответственности заключается в том, что страховое возмещение зависит не только от размера ущерба и страховой суммы, но и от соотношения между страховой суммой и стоимостью (оценкой) имущества. Страховое возмещение выплачивается в такой части (процента) ущерба, какую часть страховая сумма составляет по отношению к стоимости (оценке) имущества, т.е.

,

где               х – страховое возмещение;

а – размер ущерба;

в – страховая сумма;

с – стоимость имущества.

При такой системе страхового обеспечения сумма страхового возмещения, как правило, не совпадает с размером ущерба (если только имущество не было застраховано в полной стоимости), поэтому часть ущерба остается на риске страхователя. Эта система применяется при обязательном и добровольном страховании строений и животных, принадлежащих гражданам, при добровольном страховании имущества кооперативных и общественных организаций.

Система первого риска основана на полном возмещении ущерба
в пределах страховой суммы (первый риск). Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается совсем, т.е. целиком остается на ответственности страхователя. При такой системе страхового обеспечения сумма страхового возмещения зависит лишь от размера ущерба и страховой суммой и не зависит от соотношения между страховой суммой и стоимостью имущества как при пропорциональной ответственности.

Система первого риска применяется при страховании домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам.

Система предельной ответственности предусматривает выплату страхового возмещения только при наличии ущерба, размер каждого выходит за установленный предел страхового обеспечения. Эта система применяется при страховании урожая сельскохозяйственных культур.

Например, если за предельную норму страхового обеспечения по страхованию урожая сельскохозяйственных культур взята ее урожайность 30 ц/га, то страховое возмещение может быть выплачено только в случае, когда урожайность данной культуры окажется ниже указанной нормы. Предельная ответственность используется при страховании крупных рисков.

Встречаются определенные комбинации, включающие элементы различных систем страхового обеспечения. В значительной мере они связаны с применением различных франшиз.

Франшиза – предусмотренное условиями страхования освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер.

Различают два вида франшиз:

1. Условная (невычитаемая).

2. Безусловная (вычитаемая).

Франшиза устанавливается либо в процентах и страховой сумме, либо в абсолютном размере.

При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы.

При условной франшизе (УФ) ущерб возмещается полностью, если он больше франшизы и не возмещается, если меньше УФ<УЩ<УФ.

При безусловной франшизе (БФ) ущерб всегда вычитается из суммы франшизы БФ<УЩ<БФ.

Снижая в определенной мере уровень страхового обеспечения застрахованного имущества, франшиза дает возможность резко сократить количество мелких выплат, не имеющих существенного экономического знания, и тем самым препятствует распылению средств, страхового фонда.

Использование той или иной системы страхового обеспечения обусловлено экономической целесообразностью, характером имущества, историческими традициями, а также конкуренцией между страховыми организациями за привлечение страхователей.