Экономическая сущность страхования и его функции

Экономическая сущность страхования  и его функции. Страховой интерес  и его защита. Страховой  рынок России: становление  и проблемы развития.

      Экономическая  сущность  страхования  заключается в том,  что убытки  раскладываются на  многих  страхователей,  и их  взносы  сравнительно  необременительны  для каждого из них. Разница   между   суммой   собранных   страховых взносов   и суммой   выплаченных убытков составляет доход страховщиков. Возмещение  убытков производится  в денежной  (через оборот  денежных средств)  форме, -  т.е.  финансовой форме. В течение  года или  любого достаточно  продолжительного промежутка времени  число  получателей  возмещения  из  страхового  фонда  за  понесенный  ущерб обычно меньше  числа  страхователей, т.е.  участников фонда.  Поэтому страховщик  имеет возможность возмещать  полностью  или  частично,  в  зависимости  от   условий  страхования   убытки  тем участникам  страховых отношений,  которые их  понесли. Страхование ничего не  создает. Оно только  распределяет  созданный общественный  продукт,  закрывая  возникшие из-за стихийных бедствий и других причин, перерывы в производстве, распределение, обмене и потреблении.

      Таким  образом,  чем  больше  страхователей  привлечено к  данному виду  страхования, тем  меньше  будут  суммы   взносов  каждого   страхователя  -   участника  фонда,   поскольку  в  формировании  фонда  участвуют  все  страхователи, а  возмещение ущерба  производится только пострадавшим   лицам,   понесшим   ущерб   в   результате  наступления   страхового  случая, предусмотренного   соответствующим   договором.   Суммы   возмещения   убытков   отдельного страхователя обычно во много  раз превышают уплаченные им страховые  взносы.           

       В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса  и  благосостояния  людей,  а  с  другой  -  коммерческой  деятельностью, приносящей прибыль.   Источники   прибыли   страховщика   -   это   доходы   от   собственно  страховой  деятельности  от  инвестиций временно  свободных денежных  средств в  объекты материального производства, непроизводственной сферы, акции предприятий, банковские депозиты и т. д. - страхование выполняет функцию «кредита».                                                 

              Таким   образом,   страхование  содействует бесперебойности общественного  воспроизводства на всех его  стадиях.            

      В  качестве  его основных функций  выделяют следующие:                                                                      

     1. Формирование специализированного  страхового фонда денежных средств.                

     2.  Возмещение ущерба, личное материальное  обеспечение граждан.                         

     3. Предупреждение и минимизация ущерба.

 Первая функция — это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране. Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества. Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения

денежных  средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться, и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать.

        Вторая функция страхования — возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

        Третья функция  страхования — предупреждение страхового случая и минимизация ущерба — предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля за тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай. Источником формирования фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей.

      Страховой  интерес  -  мера материальной  заинтересованности в страховании.  Выражается  в страховой сумме и условиях страхового  полиса. Он может быть индивидуальным и коллективным.

              В  совокупности  взаимодействия различных  противоречий в  производстве материальных  благ  и  жизнедеятельности  человека  создаются   объективные  условия   для  проявления   негативных  последствий,  имеющих  случайный.  характер.  Возникает  риск   -  опасность  неблагоприятного  исхода  на одно  ожидаемое явление.  Риск объективно  присущ различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям.     

           Возмещение   ущерба,   вызываемого   проявлением   разрушительных   противоречий  от  взаимодействия   сил   природы   и   общества   порождает   необходимость   установления  определенных    взаимоотношений    между    людьми    по    предупреждению, ограничению и преодолению негативных последствий  действий сил природы и общества.                 

      Эти объективные отношения людей по обеспечению непрерывности и бесперебойности процесса производства материальных благ, для поддержания стабильности и устойчивость достигнутого   уровня   жизни   в   совокупности   составляют   экономическую  категорию  страховой защиты.    

     Специфика этой экономической категории определяется следующими признаками: 

• случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления
• разрушительных сил природы;
• выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
• объективная потребность возмещения ущерба;                                      
• реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

       В  страховом  риске  и  в  защитных  мерах  состоит сущность  экономической категории «Страховой защиты».                                                        

      Материальным  воплощением категории «Страховая  защита» служит   страховой фонд, который   является   обязательным    элементом   общественного    воспроизводства.   Его экономическая природа определяется  производственными отношениями,  складывающимися по  поводу   производства   и   распределения материальных   благ.  Для   покрытия  ущерба,  причиняемого обществу стихийными бедствиями - и различного рода  случайностями, создается страховой фонд в форме резерва материальных или денежных средств. С помощью страхового  фонда во  многом  разрешается объективно  существующее  противоречие  между человеком и природой,  а также природой  и обществом.   Одновременно  обеспечивается непрерывность процесса общественного воспроизводства.  В страховом фонде реализуются коллективные   и   личные   интересы   членов   общества,   определяются   разносторонние  экономические и социальные аспекты их жизнедеятельности.

       В современной России система рыночных отношений в сфере страхования существует более десяти лет. Начало становлению отечественного страхового рынка положило принятие Закона СССР "О кооперации в СССР" от 26.05.88 г. Окончательное же преодоление страховой монополии стало результатом принятия Закона "О мерах по демонополизации народного хозяйства" от 16.08.90 г.

Страховой рынок России в своем становлении  в условиях перехода к новым экономическим  отношениям прошел несколько этапов. Условно их можно обозначить следующим  образом:

Первый  этап - с 1991 по 1996 г. - характеризуется  как период формирования страхового рынка, в котором были заложены законодательные  основы его функционирования (приняты  законы "О страховании", "О  медицинском страховании граждан  в Российской Федерации"), наблюдался массовый характер создания негосударственных  страховых организаций, сформировалась система надзора за страховой  деятельностью на территории Российской Федерации.

Второй  этап - примерно с конца 1996 г. по август 1998 г. Для него характерны тенденции, связанные с принятием второй части ГК РФ, совершенствованием законодательства в области страховой деятельности. Вместе с тем существовали и определенные проблемы, связанные с отсутствием  государственной поддержки развития страхового предпринимательства, с  низкой страховой культурой потенциальных  страхователей (прежде всего населения). Наконец, этот период совпал с финансовым кризисом 1998 г., который оказал воздействие  на дальнейшее развитие страхового рынка.

С одной  стороны, поскольку большая часть  страховых резервов была размещена  в ГКО, платежеспособность и финансовая устойчивость страховых организаций  были более чем проблематичны. С  другой стороны, кризис оказал и позитивное влияние, что нашло отражение  в возрастании роли страховых  организаций как на уровне конкретных субъектов рыночной экономики, так  и на общегосударственном уровне.

Третий  этап - посткризисный (современный) условно  можно обозначить как период с  конца 1998 г. по настоящее время. И  если для начала этого периода  была характерна тенденция устойчивого  сокращения числа и прибыли страховых  организаций, то уже в 1999-2000 гг. эта  тенденция была успешно преодолена.