Контрольная работа по дисциплине: «Страхование»

Федеральное агентство по образованию ГОУ ВПО

Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Контрольная   работа

По дисциплине: «Страхование»

Вариант 8

Выполнил:

Проверила:

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

1.      Понятия страхового риска, страхового случая, страховой выплаты……5

2.      Понятие ущерба при страховании урожая сельскохозяйственных культур……… ……………………………………………………………...7

3.      Порядок выплаты страхового обеспечения в страховании от несчастных случаев……………………………………………………………………….10

4.      Порядок заключения и прекращения договора страхования по страхованию урожая сельскохозяйственных культур……………………………………13

Заключение …………………………………………………………………………...16

Список использованной литературы ………………………………………………...18

Введение

Страхование — это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками). Выражает функции формирования специализированного страхового фонда; возмещения ущерба; предупреждения страхового случая.

Ведение любой предпринимательской деятельности происходит в условиях риска и неопределенности. Агропромышленное производство отличается особой рисковой средой, так как среди множества рисков присутствует один, весьма опасный и максимально влияющий на конечные результаты производственно-финансовой деятельности, – природно-климатический риск.  Актуальность данной темы наиболее ярко выразилась  летом 2010 г.

Ежегодно сельхозпроизводство несет колоссальные убытки от стихийных бедствий: града, ураганных ветров, аномальных колебаний температуры, сильных дождей, весенних паводков и других чрезвычайных ситуаций. Основной ущерб сельскохозяйственному производству наносят регулярно повторяющиеся засухи. При этом экономический ущерб в результате указанных обстоятельств не только сопоставим с масштабами финансовых результатов деятельности хозяйств, но и периодически превышает их.

Комплексное воздействие как традиционных для любой коммерческой деятельности рисков (производственных, финансовых, коммерческих), так и специфичных обязывает сельскохозяйственные предприятия в системе своих интересов и приоритетов выставлять на первое место стабильность и гарантированный результат.

Более семидесяти лет страхование имущества предприятий АПК, в том числе сельскохозяйственных культур, осуществлялось в обязательной форме. Демонополизация в девяностых годах ХХ века страхового рынка не повлекла за собой кардинального изменения концептуальных основ страховой защиты на селе. Это и является основной причиной низкого уровня развития страхования в АПК.

Тем не менее, в Основных направлениях агропромышленной политики Правительства РФ на 2001-2010 годы, наряду с такими механизмами управления сельскохозяйственными рисками, как форвардные и срочные контракты (фьючерсы, опционы) на покупку продукции сельского хозяйства, позволяющими хеджировать риски колебания рыночных цен, особое значение придается страхованию урожая и доходов сельскохозяйственных предприятий. При этом основными задачами являются вхождение в единую систему страхования практически всех сельскохозяйственных предприятий и активная поддержка этого процесса со стороны государства.

В настоящее время существует острая потребность в разработке на общегосударственном уровне концепции государственной поддержки страхования в системе регулирования агропромышленного производства, новых теоретических и методических приемов формирования тарифов по страхованию сельскохозяйственных культур, методики определения емкости рынка страхования сельскохозяйственных культур и, соответственно, размеров бюджетной помощи, а также потребность в организации государственного мониторинга по страхованию в АПК и создании комплексных программ страхования сельскохозяйственных предприятий [2, c.80].

1.      Понятия страхового риска, страхового случая, страховой выплаты

Страховой риск:

1) вероятность наступления ущерба жизни, здоровью, имуществу страхователя в результате страхового случая;

2) конкретный страховой случай, т.е. опасность, обладающая вредоносными последствиями, которые могут причинить ущерб. Например, конкретным страховым случаем в понимании страхового риска будет выступать пожар, взрыв, землетрясение, наводнение и т. д. Совпадать указанных случаев составляет объем страховой ответственности. Перечень страховых  случаев содержится в договоре страхования;

3) конкретные объекты страхования, по их страховой оценке соотнесенные со степенью о вероятности нанесения ущерба. В этом значении термина различают крупные, средние и мелкие страховые риски. Проблема крупных  рисков решается через механизм перестрахования и соцстрахования. Перестрахование является страхованием одним страховщиком на определенных договором условиях риска исполнения всех или часто своих обязательств перед страхователем у др. страховщика;

4) договор страхования, закрепляющий установленные правоотношения.

      С понятием риска тесно связано понятие ущерба. Если рис­ком является только возможное отрицательное отклонение, то ущербом — действительное фактическое отрицательное откло­нение. Через ущерб реализуется риск, приобретая конкретно измеримые и реальные очертания. Риск и ущерб связаны с пре­образующей деятельностью человека в процессе познания при­роды. Наибольший ущерб проявляется через риски, сущность которых остается не познанной человеком. В этой связи возни­кает объективная потребность сбора, анализа и обобщения ин­формации о различных неблагоприятных явлениях с целью выяснения общих тенденций развития и закономерностей их про­явления, научного предвидения риска.

     Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущер­ба в результате его проявления вызывают потребность в страхо­вании. Через страхование любая человеческая деятельность в процессе познания природы и общества защищена от случайно­стей. На уровне обыденного сознания через страхование созда­ется реальная возможность достижения поставленной цели. Все это выделяет риск в качестве основного понятия страхования [4, c.28].

Страховой случай — событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. К числу страховых случаев в имущественном страховании преимущественно относятся стихийные бедствия, аварии, катастрофы, последствия чрезвычайных ситуаций. А в личном страховании к числу страховых случаев можно отнести дожитие до определенного возраста, травма, повлекшая постоянную утрату трудоспособности или стойкое расстройство здоровья, смерть.

Страховые выплаты - важная статья расходов страховщика, влияющая на финансовый результат его деятельности. Осуществляемые страховщиком выплаты страхового возмещения (обеспечения) должны четко соответствовать условиям договора страхования и отвечать требованиям действующего законодательства. Убедиться в том, что конкретная страховая выплата является обоснованной, бывает нелегко. Обоснованность произведенных страховых выплат складывается из безошибочного осуществления следующих процедур: признания происшедшего события страховым, расчета размера страховой выплаты и определения ее адреса. Страховая выплата может производиться страховщиком наличными деньгами или путем безналичных расчетов на счет страхователя [4, c.30].

2.      Понятие ущерба при страховании урожая сельскохозяйственных культур

Ущербом считается стоимость количественных потерь урожая основной продукции культуры (группы культур) на всей площади посева в хо­зяйстве, определенная как разница между стоимостью урожая на 1 га, принятой при заключении договора страхования, и фактически полученного урожая данного года. При этом стоимость фактически полученного урожая исчисляется по ценам, которые были приняты в расчет при заключении договора страхования.

При полной гибели урожая культуры на всей площади ущерб рассчитывается по формуле:

У=Сз*П,

где У — ущерб в расчете на всю площадь посева (посадки);

Сз — средняя 5-летняя стоимость застрахованного урожая культуры с 1 га;

П — общая площадь посева под урожай текущего года.

В случаях, когда от страховых причин произошло снижение урожайности на 1га, ущерб на всю площадь посева текущего года рассчитывается по формуле:

У=(Сз - (Ц * В)/П) * П ,

где Ц — цена 1ц основной продукции данной культуры, которая приме­нялась при заключении договора страхования;

В — валовой сбор основной продукции культуры в текущем году.

Для многолетних насаждений размер ущерба по каждому виду насаждений одного возраста при их полной гибели рассчитывается по формуле:

где Сб - балансовая стоимость насаждения;

На - норма амортизации, согласованная со страховщиком;

Вн - возраст насаждения, начиная с первого месяца за месяцем перевода насаждения в эксплуатацию (месяцев);

Кн - количество погибших (выкорчеванных) насаждений (штук);

Си - стоимость использования погибших (выкорчеванных) насаждений на материалы и топливо.

Для многолетних насаждений размер ущерба по каждому виду насаждений одного возраста при полной гибели их надземной части и сохранения корневой системы рассчитывается по формуле:

где Сб - балансовая стоимость насаждения;

Ни - норма износа, согласованная со Страховщиком;

Кн - количество насаждений с погибшей надземной частью (штук);

Си - стоимость использования надземной части насаждений на материалы и топливо [4, c.318].

В случае пересева или подсева сельскохозяйственных культур ущерб определяется с учетом средней стоимости затрат на пересев (подсев) и стоимости фактически полученного урожая вновь посеянных (подсеянных) культур. Средняя стоимость затрат на пересев и подсев на 1 га определяется по установленным в сельском хозяйстве нормам, исходя из стоимости работ, проводимых при пересеве (подсеве), и стоимости семян вновь посеянных культур, но в любом случае не выше затрат, понесенных страхователем на посев данной сельскохозяйственной культуры. Затраты на пересев (подсев) согласовываются со страховщиком.

Участники российского сельскохозяйственного страхового пула, наряду с определением страховой суммы, договорились и о едином порядке выплат страхового возмещения.

Так, в частности, страховая выплата по каждой сельскохозяйственной культуре определяется как произведение ущерба на соотношение страховой суммы к страховой стоимости и на соотношение суммы оплаченных взносов к начисленной премии (в случае нарушения страхователем обязанности по уплате страховых взносов к установленному сроку их уплаты, предусмотренному договором страхования). Далее из полученной величины необходимо вычесть размер безусловной франшизы. Франшиза - предусмотренные условиями договора страхования освобождения страховщика от обязательств возместить убытки, не превышающие определенную величину. Франшиза устанавливается в процентах от страховой суммы или в твердой денежной сумме.

В случае нарушения страхователем правил агротехники возделывания сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений страховщик имеет право снизить размер страхового возмещения в таком объеме, в каком несоблюдение правил агротехники привело к увеличению убытка в результате снижения урожайности. Размер снижения урожайности сельскохозяйственных культур в результате несоблюдения правил агротехники определяется в соответствии с общепринятыми методиками. 

Страховая выплата производится в течение 30 дней с момента составления страховщиком страхового Акта на основании документов, полученных от страхователя и компетентных органов и служб.

Страхователь или выгодоприобретатель обязаны возвратить страховщику полученное страховое возмещение (или его соответствующую часть), если обнаружится такое обстоятельство, которое по закону полностью или частично лишает их этого права [ст. 5,6].

3. Порядок выплаты страхового обеспечения в страховании от несчастных случаев

При наступлении страхового случая Страховщик производит страховую выплату Застрахованному (Выгодоприобретателю) в соответствии с условиями договора страхования, независимо от сумм, причитающихся ему по государственному социальному страхованию и социальному обеспечению, договорам страхования, заключенным с другими страховщиками, а также сумм по возмещению в соответствии с гражданским законодательством причиненного ему вреда третьими лицами.

Выплата страхового обеспечения производится: