Контрольная работа по "Страхованию"

Федеральное Государственное Образовательное  Учреждение Высшего Профессионального  Образования 
 

Тюменская Государственная Сельскохозяйственная Академия 
 
 
 
 

Контрольная работа

по дисциплине страхование 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнила:

Иконникова  А.В.

Гр. 402-ЗС 
 
 
 

Тюмень, 2010г.

 

 Вариант 8. 

1). Страхование  имущества сельского хозяйства  товаропроизводителей.

2). Классификация  видов страхования.

3). Методики расчета  брутто-ставки и нетто-ставки  в страховании.

4). Задача.

 

  Сельское  хозяйство относится к наиболее рискованным отраслям экономики. Ежегодно сельскохозяйственная отрасль всех субъектов несет огромные потери от стихийных бедствий. Ущерб от стихийных бедствий природного характера.

Без возрождения  страхования невозможно снизить  риск хозяйственной деятельности сельскохозяйственных товаропроизводителей. В этой связи потребовалось разработать применительно к современным условиям хозяйствования экономический механизм страхования урожая. Указанные обстоятельства обусловили актуальность исследования. Теоретической и методической основой исследования послужили положения, разработанные учеными по теории и практике страхования, методические рекомендации научно-исследовательских учреждений, нормативные и законодательные акты.

Актуальность  темы определяется совершенствованием экономического механизма страхования урожая сельскохозяйственных культур, обеспечивающих снижение риска хозяйственной деятельности сельскохозяйственных предприятий.

В частности  выработаны направления возрождения  страхования урожая с поэтапным  его введением в тех регионах, где оно в настоящее время отсутствует, начиная с основных зерносеющих регионов, в которых наблюдается наибольшая потребность в этом виде страхования. При этом предлагается государственная поддержка как центрального, так и регионального уровня, а также помощь в определении ущерба причиненного стихийными бедствиями. Намечены пути расширения видов и условий осуществления страховой защиты сельскохозяйственных товаропроизводителей от неблагоприятных природных факторов, влияющих на условия производства сельскохозяйственных культур и в частности зерновых культур. Наиболее значительными элементами, характеризующими новизну исследования, являются:

- концепция  страхования урожая сельскохозяйственных  культур и на этой основе  разработка экономических отношений между страхователем и страховщиком;

- методический  подход к определению размера  страховых взносов, механизму  формирования и расходования  средств страхового фонда в  результате наступления страхового  случая;

- ставки страхового  тарифа с учетом различной степени риска выращивания сельскохозяйственных культур и дифференциации размера страховых платежей по природно-экономическим зонам;

- обоснование  объема необходимых средств, обеспечивающих  эффективное функционирование страховой  системы в сельском хозяйстве на региональном уровне;

- предложения  по снижению страховых тарифов  и направления рационального  использования страхового фонда. 

Практическая  значимость результатов исследования заключается в предоставлении сельскохозяйственным товаропроизводителям механизма функционирования страховой защиты урожая сельскохозяйственных культур.

Объектом исследования явились сельское хозяйство.

Предметом исследования явились экономические отношения  в сфере страхования сельского  хозяйства.  

1. Основные  понятия имущественного страхования в сельском хозяйстве 

1.1 Понятие  страхования имущества в сельском  хозяйстве  

Сельское хозяйство  — одна из жизненно важных отраслей общественного производства, непосредственно  связанная с удовлетворением  первоочередных материальных потребностей людей.

В сельскохозяйственном производстве отчетливо проявляется  органическое единство взаимодействия человека и природы. Но, как и всякое явление, процесс производства характеризует  внутреннее противоречие. Воздействуя  на природу, человек постоянно испытывает её влияние в процессе труда, причем в связи с недостаточным познанием закономерностей развития природы, она выступает зачастую как неконтролируемая сила, нарушающая нормальный процесс производства и приводящая к иным конечным результатам по сравнению с теми, которые предполагал человек в процессе своей деятельности.

Сельскохозяйственное  производство имеет свои особенности, заключающиеся в том, что здесь  экономический процесс воспроизводства  переплетается с естественным процессом  воспроизводства. В связи с этим оно находится в большой зависимости от метеорологических, почвенных и других природных условий. В нашей стране сельское хозяйство ведется в весьма сложных и малоблагоприятных природно-климатических условиях. Огромные территории Казахстана расположены в зоне рискованного земледелия, поэтому ежегодно производители сельскохозяйственной продукции несут колоссальные убытки от стихийных бедствий: града, ураганных ветров, аномальных колебаний температуры, сильных дождей, весенних паводков и других стихийных бедствий, которые по утвержденным критериям отнесены к чрезвычайным ситуациям. При этом основной ущерб сельскохозяйственному производству наносят регулярно повторяющиеся засухи. Ущербы, причиняемые сельскохозяйственному производству от указанных выше причин, значительно снижают его устойчивость, лишают весомых резервов его финансовой стабилизации, а также отрицательно сказываются на сельском развитии в целом.

Однако сельскохозяйственные организации несут не меньшие  убытки в результате неблагоприятных погодных условий, не приводящих к чрезвычайным ситуациям, но в то же время способствующих сильному снижению урожайности и, следовательно, потере (недополучению) доходов от сельскохозяйственного производства. Размеры этих потерь велики, труднооценимы, а последствия — губительны для эффективного развития сельскохозяйственного производства. Таким образом, можно сделать вывод, что сельское хозяйство — отрасль, наиболее подверженная воздействию сил природы. Поэтому по сравнению с другими объектами народного хозяйства, сельское хозяйство в большей степени нуждается в защите, осуществляемой путем страхования. 

   Классификация видов страхования: 

Медицинское страхование 

Медицинское страхование является формой социальной защиты интересов населения в  случае потери здоровья от любой причины. Медицинское страхование связано с компенсацией расходов граждан, обусловленных получением медицинской помощи, а также иных расходе», связанных с поддержанием здоровья. Это определяет особенность объектов страхования, в качестве которых выступают расходы по лечению застрахованного, связанные: с посещением врачей-специалистов и принятием необходимых процедур и другого лечения в амбулаторных условиях; приобретением медикаменте»; пребыванием в стационарном медицинском учреждении; получением стоматологической помощи и зубным протезированием; проведением профилактических мероприятий. До недавних пор медицинское страхование являлось составной частью государственного обязательного социального страхования, проводимого за счет средств предприятий и учреждений. При потере здоровья застрахованные рабочие, служащие или колхозники имеют право на денежное пособие по месту работы в размере до полного заработка в зависимости от своего трудового стажа на весь период нетрудоспособности в пределах четырех месяцев. Если нетрудоспособность застрахованных продолжается свыше четырех месяц», то они переводятся на пенсию по инвалидности. Указанные пособия и пенсии позволяют застрахованным полностью или частично возмещать потери в своих семейных доходах, связанные с временней, длительной или постоянной нетрудоспособностью. Такая система медицинского страхования в составе социального страхования действует у нас в условиях бесплатного здравоохранения, то есть оказания гражданам бесплатной медицинской помощи в больницах и поликлиниках.

В тех зарубежных странах, где бесплатное оказание медицинской  помощи ограничено рамками лишь определенных малоимущих слоев населения, и где  широкое распространение имеет  платное здравоохранение, медицинское  страхование направлено на то, чтобы плата за лечение могла быть вполне доступней для большинства трудящихся. По действующему там законодательству медицинское страхование проводится, как правило, в обязательном и добровольном порядке. По обязательному страхованию работодатели отчисляют от своих доходов страховые взносы, за счет которых формируется управляемый государством страховой фонд. Некоторая часть этого фонда создается и за счет удерживаемых из зарплаты взносов самих трудящихся. Из средств указанного фонда производится возмещение определенного минимально- необходимого уровня затрат на лечение застрахованных рабочих и служащих их нетрудоспособности в связи с потерей здоровья от болезни, или по иной причине. По добровольному медицинскому страхованию, оплачиваемому за счет средств самих трудящихся, обеспечивается возмещение более высокого уровня медицинской помощи. Условиями обязательного и добровольного медицинского страхования оговаривается перечень соответствующих медицинских услуг, предоставляемых застрахованным гражданам. Таким образом, объектом медицинского страхования на Западе является не выплата нормированного денежного пособия, как у нас, а определенный норматив возмещения затрат на лечение.

В связи с  тем, что в нашей стране наиболее острой сегодня является проблема подъема уровня народного здравоохранения, возникает вопрос об увеличении его бюджетного финансирования и о поиске новых, внебюджетных источников возмещения необходимых затрат на охрану здоровья граждан. Одним из таких источников может стать медицинское страхование.

Прежде всего, следует иметь ввиду, что в  наших условиях всеобщего бесплатного  здравоохранения, обязательное медицинское  страхование может быть ни чем  иным, как отраслью обязательного  социального страхования. В составе  фонда социального страхования за счет некоторого увеличения размеров взносов, отчисляемых предприятиями и учреждениями в этот фонд, должен формироваться автономный целевой фонд дополнительного финансирования здравоохранения. За счет средств этого фонда следует, очевидно, финансировать главным образом мероприятия, которые будут способствовать уменьшению степени страхового риска, т.е. сокращению заболеваемости, травматизма и росту эффективности лечения; научные исследования, подготовка специалистов, разработка более совершенного медицинского оборудования и новых лекарственных средств, строительство научных и лечебных учреждений.

Тем самым  будет оправдан страховой метод  формирования данного фонда.

Однако, наше страховое законодательство принимает  несколько иное направление, связанное с формированием автономных фондов медицинского страхования в обязательном и добровольном порядке. Это направление установлено Законом о медицинском страховании граждан Российской Федерации, принятым в июне 1991 г.

Проводимое  в обязательной форме, медицинское страхование приобретает черты социального страхования, поскольку порядок его проведения устанавливается государственным законодательством. Для обязательного медицинского страхования характерны: уплата страхователями страховых взносов в установленных размерах и в определенные сроки; стандартный, одинаковый для всех застрахованных уровень страхового обеспечения.

Уплата страховых  взносов по обязательному медицинскому страхованию может быть возложена  как на предпринимателей, так и  на трудящихся. Доля участия сторон зависит от конкретных экономических условий проведения такого страхования и стоимости медицинского обслуживания. Принятие Закона

Российской  Федерации "О медицинском страховании  граждан в РСФСР" 28 июня

1991 г. предусматривает  изменение принципов финансирования здравоохранения, используя источники, формируемые при проведении медицинского страхования.

Определены  два уровня медицинского страхования - обязательный и добровольный. Фонды  обязательного медицинского страхования  становятся источниками развития страховой медицины, при этом страховые взносы по обязательному медицинскому страхованию уплачиваются за работающих граждан - из средств предприятий и организаций и включаются в расходы по их содержанию; за нетрудоспособных граждан, а также за работающих в бюджетных организациях - из средств бюджетов соответствующих уровней.

В основу проведения обязательного медицинского страхования  положены программы обязательного  медицинского обслуживания, в которых  определены объемы и условия оказания медицинской и лекарственной помощи населению. В них закладывается минимально-необходимый перечень медицинских услуг, который гарантирует каждому гражданину, имеющему соответствующий страховой полис, право на пользование этими услугами. Указанный перечень охватывает оказание 

Имущественное страхование. 

Существует  множество видов имущественного страхования. Все их можно сгруппировать  по следующей схеме:

1. Сельскохозяйственное:

- с/х культур

- животных

- прочего имущества  с/х предприятий

2. Транспортное:

- страхование  грузов

- судов

- авиационное

3. Страхование  имущества юридических лиц (все,  что не входит в с/х и транспортное  страхование).

4. Страхование  имущества физических лиц:

- страхование  строений

- животных

- домашнего  имущества 

- транспортных  средств граждан

Сейчас преобладает добровольное страхование имущества. Условия страхования определяет каждая компания самостоятельно. Размер страхового тарифа: по страхованию строений колеблется от 0,1-1,0% от страховой суммы, по страхованию домашнего имущества -1-5%,

3. по страхованию животных 5-20%,

4. транспортных  средств 1-12%,

5. имущество  предприятий 0,05-8%,

6. имущества  госпредприятий 3-20%,

7. морских  судов 0,4-4%,