Методика построения тарифов по страхованию имущества и других рисков

     Массовые  рисковые виды страхования. Они охватывают значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородность объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм. Наличие  большого числа застрахованных объектов подразумевает, что по указанным рискам существует достаточный объем статистических данных, на основе которых можно описать всю совокупность страховых случаев.  При этом, учитывая однородность застрахованных объектов, можно утверждать, что средние значения будут характеризовать всю совокупность с достаточной точностью.

     Страхование редких событий и крупных рисков. В данном случае речь идет о рисках, связанных с низкой частотой наступления страхового события и высокой стоимостью ущерба. Число объектов, которое можно застраховать, ограничено, а разброс страховых сумм значителен. Для страхования редких событий и крупных рисков существуют некоторые особенности расчета нетто-ставок, обусловленные спецификой страхуемых рисков и объектов: при расчете тарифов необходимо опираться на данные за несколько лет; следует использовать реальную стоимость риска, а не среднюю, в отличии от страхования массовых рисков,  так как совокупность рисков неоднородна; необходимо расширить базу данных за пределы собственной информации и использовать данные других страховых компаний.

 

2. Тарифная политика  в области страхования.  Принципы определения  страховых тарифов.

 

     Роль страховых тарифов в деятельности страховой организации исключительно велика. От них зависят общее поступление страховой премии (взносов), финансовая устойчивость, платежеспособность, рентабельность страховых операции и конкурентоспособность страховой организации.

       Именно поэтому при получении  лицензии на право проведения  страховой деятельности или применения  нового вида страхования страховая  компания обязана представлять  в орган по надзору за страховой  деятельностью, наряду с правилами  и стандартными договорами страхования, расчет страховых тарифов с изложением примененных при этом методик и указанием использованных исходных (статистических) данных, а также структуру тарифа по каждому виду (предмету) страхования.

     Изменения, вносимые в дальнейшем в величину и структуру тарифов, до их применения в договорах страхования подлежат, обязательному согласованию с этим органом страхового надзора.

     В связи с важной ролью страховых  тарифов в страховании, деятельности страховых организаций в целом  последние разрабатывают и проводят определенную тарифную политику.

     Тарифная  политика включает в себя комплекс организационных, информационно-аналитических, экономических и других мероприятий, направленных на разработку, применение, уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих их уровень коэффициентов по видам (предметам) страхования, которые обеспечивают приемлемость, привлекательность тарифов для страхователей и прибыльность страховых операций страховщика.

     Формируя  тарифную политику, страховщик стремится  реализовать обычно следующие принципы:

     1 Соблюдение эквивалентности экономических  отношений между страховщиком  и страхователями за тарифный  период (минимальный - 1 год, рекомендуемый  - 5- 10 лет).

     То  есть тарифы должны рассчитываться исходя из условия равенства полученной за тарифный период нетто-премии и общей вероятной суммы страховых выплат в связи со страховыми случаями по тому или иному виду страхования.

     Если  фактически окажется, что за тарифный период суммарная величина нетто-премии превысила совокупную сумму страховых выплат за этот же период, то это свидетельствует о завышении страхового тарифа и ущемлении интересов страхователей.

       Превышение общей суммы страховых  выплат за тарифный период  над суммарной величиной полученной  нетто-премии, наоборот, несет убытки страховщику.

     2 Соответствие размеров страховых  тарифов уровню платежеспособности  широкого круга потенциальных  страхователей при одновременном  обеспечении рентабельности (прибыльности) страховых операций.

     Размер  страхового тарифа тем меньше, чем  больше количество фактически заключающих договоры страхования страхователей, а также застрахованных лиц, конкретных предметов страхования.

     Поэтому задача страховщика заключается  в определении такого уровня тарифа, который был бы в финансовом отношении  доступен максимально возможному количеству страхователей.

       Вместе с тем такой уровень  тарифа должен приносить страховщику  хотя бы небольшую прибыль  от данного вида страхования.

     3 Обеспечение длительного действия (стабильности) страховых тарифов  данного уровня по виду (предмету) страхования.

     Соблюдение  этого принципа позволяет страховщику  формировать и сохранять широкий  круг страхователей, обеспечивать стабильность в планировании, организации работы штатного и нештатного персонала, сборе  страховой премии, а также поддерживать на требуемом уровне финансовую устойчивость и платежеспособность.

     Неизменные  размеры страховых тарифов не только удобны для страхователей  в их плановых, финансовых расчетах, но и выгодны им экономически, так  как обеспечивают страховую защиту их имущественных интересов без увеличения затрат на нее в течение определенного периода.

     Поэтому даже при уменьшении убыточности  страховой суммы по виду страхования  страховщики предпочитают не снижать  уровень страхового тарифа, а при  его неизменности увеличивают объем страховой ответственности.

     Увеличение  же страхового тарифа считается оправданным  лишь при устойчивом изменении обстоятельств, увеличивающих риск наступления  страхового случая, а также при  фактическом возрастании убыточности  страховой суммы по объективным причинам.

     Но  даже в этой ситуации страховщики  прежде всего определяют доступность  и возможность осуществления  предупредительных мероприятий  за счет средств соответствующего фонда  с целью уменьшения рисков наступления  страховых случаев и убытков от них, а также изыскивают внутренние резервы снижения расходов на ведение дела и доли нагрузки в страховом тарифе.

     4 Обеспечение гибкости в установлении  конкретных размеров страховых  тарифов при заключении договоров  страхования тех или иных предметов  (объектов) страхования с присущими  им и их рисковым обстоятельствам  особенностями.

     Учет  особенностей предметов (объектов) данного вида страхования и обстоятельств проявления характерных для них рисков осуществляется страховщиками приостановлении страховых тарифов двумя способами.

     Во-первых, страховые тарифы по виду (подвиду) страхования, устанавливаются, как правило, дифференцированными в зависимости от ряда основных факторов, влияющих на вероятность наступления страховых случаев, и в границах минимального и максимального их значений для рисковых видов страхования (верхняя граница тарифной ставки определяет предельный приемлемый ее уровень для страхователя, а нижняя граница — для страховщика).

     Во-вторых, к дифференцированным (базовым) тарифным ставкам устанавливаются повышающие или понижающие их коэффициенты.

     Учет  конкретной степени риска наступления  страхового случая при заключении договора страхования осуществляется умножением базовых тарифных ставок на повышающие или понижающие их коэффициенты.

     Изменение расстояния перевозки влияет на вероятность  нарушения страхового случая, так  как изменяется и время действия страхования. Поэтому страховщики устанавливают коэффициенты дальности перевозки грузов.

     Предусматриваются и другие коэффициенты» учитывающие, например, наличие или отсутствие охраны, сопровождающей грузы; опасности  маршрутов и т.п.

     В других видах страхования базовые тарифные ставки рассчитываются для конкретного предмета (объекта) страхования или группы однородных предметов (здания, сооружения) отдельно по каждому риску из общей совокупности рисков, предусмотренных правилами страхования.

       Дифференциация тарифных ставок для зданий, сооружений устанавливается обычно в зависимости от вида строительного материала, из которого возведены их стены (кирпичные, блочные, панельные, деревянные), иные элементы.

     Повышающие, понижающие коэффициенты к тарифным ставкам устанавливаются в зависимости от обстоятельств, определяющих степень вероятности наступления страхового случая.

 

3.Методика  расчета тарифных  ставок по массовым - рисковым видам страхования

 

     По  определению, данному в Методике расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования, утвержденной распоряжением Федеральной службы РФ по надзору за страховой деятельностью от 8 июля 1993 г., рисковыми считаются виды страхования, относящиеся к видам страховой деятельности иным, чем страхование жизни, а именно:

     не предусматривающие обязательств, страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;

     не  связанные с накоплением страховой  суммы в течение срока действия договора страхования.

     В указанных видах страхования  не используется принцип капитализации (накопления) и, следовательно, при расчете нетто-ставок не используются методы финансовых исчислений (дисконтирование, начисление сложных процентов и т. д.). Это отличает рисковые виды страхования от страхования жизни.

     Рисковые  виды страхования можно условно разделить на массовые виды и страхование редких событий и крупных рисков.

     Рассмотрим  подробнее массовые рисковые виды страхования.

     Под массовыми видами страхования понимаются виды страхования, предположительно охватывающие значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм.

     Наличие большого количества застрахованных объектов предполагает, что по указанным рискам существует достаточное количество статистических данных. Для страховых компаний эти данные могут быть как внутренними, т. е. базирующимися на данных учета договоров и бухгалтерского учета, так и внешними, т. е. полученными из Других организаций. На основе этих данных с помощью методов математической статистики, возможно, описать всю совокупность рисков с помощью числовых характеристик, таких как среднее значение и Дисперсия. При этом, учитывая однородность застрахованных объектов, можно утверждать, что средние значения будут достаточно точно характеризовать всю совокупность в целом. Поэтому при расчете нетто-ставок по массовым видам страхования широко используются средние показатели частоты страховых случаев, размеров ущерба и страховых сумм. Такой подход позволяет существенно упростить методику расчета тарифов.

     К массовым рисковым видам страхования  относится большинство видов  страхования имущества и гражданской  ответственности частных лиц, а  также некоторые виды личного  страхования (такие как страхование  от несчастного случая, страхование медицинских расходов и т.д.).

 

Список  использованной литературы

 

      1. Федеральный закон РФ “О страховании” №4015-1 от 27.11.1992

      2. Балабанов И.Т., Балабанов А.И.  Страхование.- СПб: Питер, 2002

      3. Басаков М.И. Страховое дело в вопросах и ответах.- Ростов н/Д: Феникс, 1999

      4. Основы страхования. Под ред.А.А. Гвозденко.–М.:Финансы и статистика,2000

      5. Страхование. Под ред. В.В. Шахова. – М.: ЮНИТИ, 2000