Основы построения тарифов по страхованию жизни

Основы построения тарифов по страхованию жизни

 

Особенностью операций по страхованию жизни проявляется  при построении нетто-ставки, на основе которой рассчитывается брутто-ставка. При данном виде страхования страховщику  необходимо знать: сколько из застрахованных доживет до окончания срока страхования, сколько умрет, сколько потеряют здоровье.

Продолжительность жизни людей  колеблется в разных пределах, но статистикой  выявлена зависимость смертности от возраста людей. Расчетные показатели смертности населения по возрастам и доживаемость содержатся в таблицах смертности.

Таблица смертности – это система  возрастных показателей измеряющих частоту смертных случаев в различные  периоды жизни, доли доживающих до каждого  возраста, продолжительность жизни.

При расчетах тарифной ставки используют специальные множители – дисконтирующие множители (vⁿ), где степень – это число лет, в течение которых происходит образование дохода за счет % (таблица. 1).

                                                                                               Таблица 1

Дисконтирующие  множители при норме доходности 3%

 

Число лет	Множитель	Число лет	Множитель
1	0.97087	15	0.64186
2	0.94260	18	0.58739
3	0.91514	20	0.55368
4	0.88849	23	0.50669
5	0.86261	30	0.41199
10	0.74409	40	0.30656
14	0.66112	50	0.22811

 

Для исчисления суммы, которую нужно  внести сегодня в расчете на получение  через определенное количество лет  при установленной норме доходности запланированной величины, надо эту величину умножить на дисконт. В результате чего будет определена современная стоимость будущей выплаты.

Пример  7

      Чтобы  через  10 лет получить 100 000 руб. при норме  доходности 3%, надо внести в настоящее  время 74 409 руб. (100 000* 0,74409)

Для различных видов  страхования жизни имеются свои формулы вычисления нетто-ставок:

 

1. Для нетто-ставки  на дожитие:

        _nЕ_х = 1х +_n  vⁿ         _{* С}

                  1х           

где  _nЕ_х – единовременная нетто-ставка лица в возрасте х лет, на срок n лет; С – страховая сумма. 1х +_n  - число лиц, доживающих до окончания срока действия договора

 

2.По страхованию на случай смерти:

 _nА_х = d_х^v + d_{х +1}^v2 … d_{х +n-1}^vn  _*С

                                      _{1 х}

где :  _nА_х - нетто-ставка в возрасте х сроком на n лет, С – страховая сумма, d_х - число лиц умирающих в возрасте х лет, d_{х +1} – число лиц умирающих в возрасте х+1 лет, d_{х + n-1} – число лиц умирающих на последнем году страхования, v – дисконтирующие множители для соответствующих лет страхования, 1х – число лиц в начале страхования.

 

3. Для смешанного страхования  жизни:  _nЕ_х +

Итак собирая взносы в размере  нетто-ставок, страховая организация создает страховой фонд, необходимый для выплаты страховых сумм, кроме того она должна вести операции, выдавать з/п, поэтому данные расходы присоединяются к нетто-ставке. Поэтому полная тарифная ставка, или брутто-ставка, исчисляется по формуле:

 

_nТбс_х =  _nН_х           

                            * с

             1 – ф

 

где: Н – нетто-ставка, Ф - % нагрузки в брутто-ставке, С – страховая  сумма. Это формула вычисления годичных и единовременных брутто-ставок.