Особенности страхования как предпринимательской деятельности

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования

«Волжский государственный  инженерно-педагогический университет»

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему: «Особенности страховой деятельности как вида предпринимательства»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила: студентка группы

Проверила: Синева Н.Л.

 

 

 

 

 

Нижний Новгород

2011

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………2

1.ПОНЯТИЕ СТРАХОВАНИЯ, СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ……………3

1.1.Возникновение и развитие  страхования ………………………………..3

1.2.Экономическая сущность  и функции страхования …………………..4

1.3.Принципы организации  страховой деятельности  …………………..7

2.СТРАХОВОЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО  …………………………9

2.1.Страховое предпринимательство,  формы и 

основные направления  ………………………………………………………9

2.2Особенности страховой  деятельности

 как вида предпринимательства  ……………………………………………26

3.ПРОБЛЕМЫ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  СТРАХОВОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА .........……………………………………..37

ЗАКЛЮЧЕНИЕ  …………………………………………………… ……40

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ …………………………………………………..42

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Тема моей курсовой работы «Особенности страховой деятельности как вида предпринимательства», и, исходя из неё, я попытаюсь раскрыть понятия  страхования, страхового предпринимательства, а также расскажу в чём оно заключается.

Цель моей работы сводится к тому, чтобы как можно подробнее  рассмотреть предложенную тему, понять её сущность, выделить особенности  страховой деятельности как вида предпринимательства.

Данная тема актуальна  тем, что сейчас понятие страхования  в нашей жизни употребляется  всё чаще, но далеко не все знают особенности страховой предпринимательской деятельности.

При страховом предпринимательстве  страховые  организации в соответствии с законодательством и договором гарантируют страхователям возмещение ущерба при возникновении риска, потери имущества, здоровья, жизни и других страховых случаев. При этом страховые компании получают плату при заключении договора страхования, т.е. компенсируют свои издержки, вероятность риска и получения предпринимательской прибыли.

Страховое предпринимательство является одним из наиболее рисковых видов деятельности. В то же время организация страховой предпринимательской деятельности дает определенную гарантию страхователю (организациям, предприятиям, физическим лицам) получить компенсацию при наступлении риска и их деятельности, что является одним из условий развития в стране цивилизованного предпринимательства.

 

 

 

 

1.ПОНЯТИЕ СТРАХОВАНИЯ,  СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ.

 

1.1.Возникновение и развитие страхования.

 

Страхование – древняя категория общественных экономических отношений между людьми, которая является неотъемлемой частью производственных отношений.

Первоначально страхование  было связано со словом «страх». Выражение «страхование» (страховка, подстраховка) иногда употребляется как поддержка в каком – либо деле, гарантии удачи в чем – либо. В настоящее время данный термин все чаще употребляется в значении инструмента защиты имущественных и неимущественных интересов физических и юридических лиц.

Первые формы страхования возникли в глубокой древности. По дошедшим до нашего времени источникам, еще в рабовладельческом обществе были соглашения, в которых можно выделить черты договора страхования. Эти соглашения касались недвижимости, торговли, ссудных сделок, а также морского судоходства. Основной смысл этих соглашений состоял в распределении между лицами, участвовавшими в сделке, риска возможного ущерба судам и грузам при морских перевозках.

В основе зарождающихся, начальных  форм страхования была коллективная взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами.

Необходимо заметить, что  при взаимном страховании участники  содружеств не ставили целью получение  прибыли. Они заботились только об уменьшении ущерба, который может быть нанесен  им. Эта система действует до сих пор в области морского страхования.

Первые содружества совместного страхования со временем стали преобразовываться в коммерческие профессиональные страховые компании, которые строились на принципах предпринимательства и получения выгоды от подобных операций. Их прибыль складывалась из специально предусмотренной части страхового платежа и возможно безубыточного прохождения дела.

С развитием экономики, увеличением  имущественных интересов росло  число страховых компаний, увеличивались  их оборотный капитал и вложения в другие отрасли народного хозяйства.

 

1.2.Экономическая сущность и функции страхования.

 

Экономическая сущность страхования  состоит в предоставлении страховой  защиты. Страховую защиту можно объяснить  как реакцию людей на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита помогает физическим и юридическим лицам в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.

Если потребность в  защите порождается страхом, а способность  к защите осознанием в силу этого  страха необходимости создания соответствующих  натуральных или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность имущественных, личностных и прочих интересов людей, то можно  сказать, что в действие вступила система страховой защиты.

Таким образом, страховую  защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

Общественная практика в  течение длительного периода  времени выработала три основные формы организации страхового фонда:

1. Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.
2. Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов   служат доходы предприятия или отдельного человека.
3. Собственно страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

В настоящее время существенно  изменяется соотношение между централизованными, децентрализованными фондами и  фондами специализированных страховых  организаций. Сдвиг происходит в  сторону усиления роли страхования.

Таким образом, экономическая  сущность страхования состоит в  создании денежных фондов за счет взносов  заинтересованных лиц и предназначенных для возмещения ущерба. Поскольку возможный ущерб (или страховой риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так и во времени. Возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

Выделяют следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков – случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования. Данная функция отражает основное назначение страхования – защиту от рисков.
2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объем инвестиций страховых компаний в мире составляет около 19 трлн. долларов США.
3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.
4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.
5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях , в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Современное государство  широко использует категорию страхования  в форме социального страхования и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности (в т.ч. по возрасту), потери кормильца, наступления смерти. Однако вопросы организации и деятельности государственных фондов социального страхования, пенсионных фондов регламентируются специальным законодательством, отличным от законодательства, регулирующего деятельность специализированных страховых организаций, т.е. собственно страхования, и в данной статье не рассматривается.

 

1.3.Принципы организации страховой деятельности.

 

Главной принципиальной чертой организации  страхового деятельности в современный период  является развитие конкуренции страховых организаций. Наряду с государственным страхованием возникло и развивается частное страхование. Конкуренция, как правило, относится к добровольному страхованию.

Конкуренция побуждает страховые организации разрабатывать и внедрять новые виды страхования, постоянно их совершенствовать, расширять ассортимент и охватывать дополнительные сегменты рынка страховых услуг. При проведении одинаковых видов страхования конкуренция между страховыми организациями выражается в создании удобных форм заключения договора и уплаты страховых взносов, снижении тарифных ставок, оперативности выплаты страхового возмещения и страхового покрытия.

Конкуренция во всех сферах - главное  условие перехода к рыночной экономике. Вместе с тем страхование - особый вид деятельности, призванный обеспечить страховую защиту физических и юридических лиц. Поэтому важно так организовать страхование, чтобы страховые компании не обанкротились и не прекращали своей деятельности. Это достигается особыми методами государственного регулирования страховой деятельности, а также четкой разработкой юридических и экономических основ страхования. Отсюда второй принцип - необходимость государственного регулирования страховой деятельности, основанного на прочном юридическом и экономическом фундаменте.

Соперничество в страховании, присущее конкуренции, нельзя рассматривать  как абсолютную категорию. Во многих случаях, особенно при принятии крупных  рисков на страхование, необходимо сотрудничество страховщиков. Это сотрудничество осуществляется в форме сострахования и перестрахования. Важным принципом организации страхования как части  международных экономических отношений является международное сотрудничество в области страхования, что вызвано объективной необходимостью в условиях углубления и расширения мирохозяйственных связей. Таким образом, сотрудничество страховых организаций как внутри страны, так и за рубежом является также важным принципом организации страховой деятельности.

 

 

2 ГЛАВА. СТРАХОВОЕ  ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО.

 

2.1.Страховое предпринимательство,  формы и основные направления.

Страховое предпринимательство — это особая форма, разновидность финансово-кредитного предпринимательства, основу которого составляет деятельность по гарантированию возмещения за определённую плату страхование компенсаций утраты имущества, ценностей, жизни в результате непредвиденного случая. Предприниматель передает страховой взнос, который возвращают только при страховом случае. При оптимальном соотношении размера страхового взноса и страховой суммы объективно образуются остатки взносов, представляющих собой доход предпринимателя.

Страховые компании подвержены вертикальной и горизонтальной интеграции. Вертикальная интеграция осуществляется с коммерческими  банками и биржами. Горизонтальная интеграция — это конкурентоспособность  на местном, федеральном и международном  уровне.

Классификация страховых компаний.

По правовой форме страховые компании бывают:

— частные;

— акционерные;

— государственные;

— взаимные;

— муниципальные.

По характеру выполняемых операций:

— специализированные;

— универсальные;

— перестраховочные;

— пенсионные фонды.

По зоне обслуживания:

— федеральные;

— региональные;

— отраслевые.

По величине уставного капитала:

— крупные;

— средние;

— мелкие.

Формы страхового предпринимательства:

1. Имущественное страхование. Договор страхования имущества считается юридическим фактом, порождающим страховое обязательство. Страховой договор представляет собой соглашение между страхователем и страховщиком, суть которого заключается в том, что страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется оплатить страховые взносы (страховую премию) в установленные в договоре  сроки .

Для заключения договора страхования  необходимо соблюдение следующих условий:

— договор страхования заключается  в результате взаимного согласия сторон, совпадения их воль и волеизъявлений;

— необходимо достижение соглашения по всем пунктам договора, которое  должно быть выражено в требуемой  законодателем форме;

— заполнение стандартной формы  договоров по отдельным видам  страхования.

При подписании договора имущественного страхования между страхователем  и страховщиком должно быть достигнуто соглашение по следующим пунктам:

— конкретное имущество либо иной имущественный интерес, являющийся объектом страхования;

— характер события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая);