Понятие страхования. Его функции

Понятие страхования. Его функции

Страховая деятельность обусловлена определенными социально-экономическими потребностями общества. Являясь одним из элементов производственных отношений, страхование создает необходимые условия для проведения предупредительных мероприятий по предотвращению отрицательных последствий воздействия стихийных сил природы и других чрезвычайных событий. В случае возникновения ущерба от указанных обстоятельств страхование призвано возместить материальные потери, способствуя восстановлению разрушенных, поврежденных производственных сил, компенсируя вред, причиненный в социальной сфере, в том числе и отдельным членам общества.

Страхование является самостоятельным институтом финансовой системы государства и может быть охарактеризовано как экономическая и правовая категории.

Как экономическая  категория страхование представляет собой систему экономических  отношений по поводу образования централизованных и децентрализованных денежных и материальных фондов, необходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и его членов*. С материальной точки зрения, страхование выступает в виде созданных денежных или материальных фондов, которые используются для возмещения ущерба, возникшего в результате стихийных бедствии и других непредвиденных обстоятельств.

Страхование как  система защиты имущественных интересов  граждан, организации и государства является необходимым элементом социально-экономической системы общества. 

Создание страховых  фондов имеет целью гарантировать  восстановление нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных обстоятельств, а также положительное воздействие на укрепление финансов государства, его финансовой системы. Это обусловлено тем, что возмещение ущерба осуществляется, главным образом, из страховых фондов, а не за счет бюджетных средств, а также тем, что страхование является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций.

Страхование как  самостоятельный институт финансовой системы осуществляет следующие основные функции.

Предупредительная функция страхования связана с возможностью проведения профилактических мероприятий, направленных на предупреждение наступления возможных убытков страхователей.

Восстановительная (защитная) функция страхования заключается  в том, что в случае наступления страхового случая и выплаты определенной, обусловленной договором денежной суммы, происходит полное или частичное погашение убытков, понесенных страхователем.

Существование определенных видов страхования  позволяет говорить о существовании сберегательной функции страхования, направленной на сохранение страховых взносов в течение длительного периода времени.

Контрольная функция  страхования проявляется в том, что страховые платежи аккумулируются в страховые фонды на строго определенные цели, должны использоваться только в конкретных случаях и строго определенным кругом субъектов. 
 

Первоначально страховые отношения возникали  в связи с различными неблагоприятными явлениями природного характера. По мере развития

общества страхование стало распространяться на события, обусловленные производственной деятельностью людей, развитием техники и т.п. Появление наиболее развитых форм страхования, при которых страхователь отделяется от страховщика, возникновение самостоятельных страховых организаций характерны для периода разложения феодализма. Начиная с XIV века страхование выступает как деятельность коммерческих организаций, направленная на извлечение прибыли. Преобладающим становится акционерное страхование.

Основные  термины и понятия  в страховании 

  В процессе проведения страхования возникает совокупность сложных специфических отношений, связанных с проявлением различных страховых интересов участников страхования, разнообразием подлежащих страхованию объектов, наличием широкого спектра страховых случаев и другими факторами. В связи с этим закономерна необходимость выражения тех или иных конкретных страховых отношений с помощью специальной терминологии.

  С помощью  страховой терминологии становится возможным ведение разговора  на одном языке между страховщиком и страхователями, понимание условий  страхования, определение прав и обязанностей участвующих в нем сторон, поддержание деловых отношений между партнерами, проведение рекламной и другой страховой работы.

  Свободное владение страховыми терминами и  умение их применять в своей практической работе является одним из главных критериев высокого профессионализма специалиста в области страхования.

  Используемые  в страховании термины и понятия  можно условно разделить на две  группы: 
• термины и понятия, используемые в отечественном страховании; 
• международные термины и понятия.

  Актив страховщика - имущество страховщика в денежном выражении (основные средства и внеоборотные активы, финансовые вложения, материалы, денежные средства в кассе, на расчетном  счете, ценные бумаги и др.), часть  бухгалтерского баланса.

  Актуарные расчеты - совокупность экономико-математических и вероятностно-статистических методов  расчетов тарифных ставок.

  Акционерно-страховая  компания (АСК) - организационно-правовая форма страховой организации, учрежденная  путем продажи акций.

  Акция - вид ценных бумаг, дающих право владельцу на часть прибыли от результатов страхования. 
Возвратность - возврат страховых взносов (платежей, премий) при досрочном прекращении действия договора.

  Выгодопреобретатель - лицо, назначаемое страхователем  в качестве получателя страховой суммы.

  Договор перестрахования - двусторонняя сделка между перестрахователем и перестраховщиком, при которой одна сторона обязуется  передать, а другая принять риск в перестрахование на определенных условиях. 
Договор страхования -соглашение (юридическая сделка) между страховщиком и страхователем, регулирующее их взаимные обязательства в соответствии с условиями данного вида страхования.

  Доходность  страховщика по страховым операциям - отношение годовой суммы прибыли  к годовой сумме платежей (страховых взносов, премий).

  Инвестиции - вложение средств страховщика в  непроизводственную сферу с целью  получения прибыли. Видами инвестиций страховщика являются денежные средства, вкладываемые в банки (депозиты), движимое имущество, авторские права, ноу-хау и др. В составе инвестиций выделяются финансовые инвестиции, капитальные вложения, запасы товарно-материальных ценностей.

  Комиссии  страховая (комиссионное вознаграждение) - вознаграждение, уплачиваемое страховщиком посредникам (агентам, брокерам, маклерам) за привлечение клиентов на страхование и оформление страховой документации.

  Коммерческая  тайна (конфиденциальность) - сведения о деятельности страховщика, распространение  которых может нанести ущерб  его интересам.

  Ликвидность (Л) - способность страховщика удовлетворять претензии, предъявляемые страхователями.

  Лимит ответственности  страховщика - страховая сумма (страховое  покрытие), зафиксированная в договоре или страховом полисе, которую  берется обеспечить (выплатить) страховщик при наступлении страхового случая. Лимит ответственности может быть установлен по отдельному виду страхования или по отдельному страховому событию.

  Лимит страхования - максимальная денежная сумма, на которую  можно застраховать материальные ценности и страховую ответственность.

  Лицензирование  страховых операций - выдача страховым  организациям лицензии (разрешения) на право проведения тех или иных видов страхования.

  Надбавка  рисковая (дельта-надбавка) - один из методов  обеспечения финансовой устойчивости результатов страховых операций путем включения в страховой тариф (в нетто-ставку) соответствующих средств для покрытия чрезвычайных ущербов (смерть туриста, авария самолета, гибель теплохода и др.).