Страхование банковских рисков

Введение

     Страхование банковских рисков, банкострахование - уже на протяжении многих лет широко и довольно успешно применяется во многих экономически развитых странах. В РФ данное направление находится на начальном этапе развития, т.к. существует некоторые проблемы, которые препятствуют нормальному функционированию страховщиков на рынке банковских услуг:

1. О страховой защите должен думать любой заемщик: от крупных промышленных и торговых предприятий до представителей малого бизнеса, хотя последние, выбирая страховую компанию, чаще всего ориентируются на стоимость полиса и короткие сроки его получения;
2. Страховая компания не может платить за все и всегда, особенно в тех случаях, когда было допущено нарушение правил страхования, лишь бы не потерять банк;
3. Зачастую банки с излишней осторожностью и подозрительностью относятся к новым страховым продуктам;
4. Желание банков работать только с брендовыми страховыми компаниями.

     Именно  поэтому тема нашей работы актуальна  и посвящена исследованию проблем, динамики развития и тенденций страхования банковских рисков.

     В этой работе можно выделить три главные  части, а именно: часть, рассказывающую о специфике банковских рисков и их разновидностях; главу, содержащую анализ динамики и структуры развития страхования банковских рисков, а также содержание полиса комплексного страхования и раздел, посвященный проблемам и тенденциям развития страхования банковских рисков в РФ.

     Цель  нашей работы – проанализировать типовую классификацию банковских рисков, рассчитать динамику и структуру  развития страхования банковских рисков, выявить какую долю занимает страхование банковских рисков на рынке страховых продуктов.

          В составлении данной работы перед нами стояли следующие  задачи:

1. дать определение рисков и рассмотреть их наиболее известные классификации;
2. выделить отдельную классификацию банковских рисков и проанализировать все возможные риски;
3. рассчитать динамику и структуру развития страхования банковских рисков в РФ;
4. сделать выводы по проведенному анализу;
5. рассмотреть особенности полиса комплексного страхования;
6. выделить основные проблемы в страховании банковских рисков;
7. проанализировать тенденции, которые существуют в сфере страхования банковских рисков в настоящее время.

     Практическая  значимость: данная работа может быть использована студентами и преподавателями при подготовке к докладу и написании реферата по данной теме, а также как теоретический материал для полного ответа на семинарах экономических специальностей. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   1 Специфика банковских  рисков

   В настоящее время ведущими страховщиками в данной области являются члены лондонского страхового объединения Ллойда. Необходимость банковского страхования заключается в самой банковской деятельности и в присущем ей риске, который вытекает из неопределенности рыночной ситуации. Обычно страхуются те риски, на которые банк повлиять не может. Проценты, которые получает кредитное учреждение за оказанные услуги, определяются в большинстве случаев как плата за риск потерять не только прибыль, но и капитал.

   Новые технологии, сложность управления банком, компьютерные преступления, вооруженные налеты, злоупотребление служащих банка, изменение моральных ценностей в обществе, неэффективное и непредсказуемое регулирование со стороны государства, возникновение новых видов деятельности и многое другое, что порождает приобретение финансовыми учреждениями страховых полисов. Потери такого рода могут быть компенсированы только путем страхования. Всем понятно, что любая предпринимательская деятельность связана с риском потерь вплоть до полного разорения предприятия и рискованность особенно высока с операциями на финансовых рынках.

   Специалисты банковского дела выделяют множество  банковских рисков. Кроме того, успешность работы банков зависит от общеэкономической  конъюнктуры в стране, от изменений  на отечественных и зарубежных финансовых рынках, от законодательства и действий правительства. Ни один из рисков не может быть устранен полностью. К тому же банковская деятельность по своей природе предполагает игру: на изменение процентных ставок, валютных курсов, котировках ценных бумаг.

   Из  выше сказанного видно, что эта деятельность является спекулятивной. Задача банка  состоит в верном сочетании риска  и ожидаемой прибыли. Таким образом, необходимость страхования, ее социально-общественная функция заключается в защите прибыли-дохода банка от неблагоприятных внешних и внутренних воздействий, которые никаким образом не должны повлиять на финансовую устойчивость кредитного учреждения, а, следовательно, на состояние денежно-кредитной системы государства.

   Страхование банковских рисков не частное дело отдельного банка, потому что банк является хранителем и распорядителем общественного капитала. Он рискует не своими, а чужими средствами – средствами вкладчиков и кредиторов. Страхование капитала банка в полном объеме является непрактичным и не возможным, и, поэтому банк обязан создавать и пополнять резервные фонды, которые обеспечивают защиту от так называемых рисков низкого уровня. Для этого полномочные сотрудники банка определяют необходимые виды страхования, прежде всего от серьезных видов, которые ставят под вопрос дальнейшее существование банка. Для этого в некоторых странах существует генеральный банковский полис, являющийся обязательным. И это комплексное страхование помогает банку привлечь клиентов и инвестиции.

   Особенно  важно измерить и численно определить уровень какого-то конкретного вида риска или совокупного риска.

   Под риском принимают некую ситуацию, связанную с принятием решения, при которой с одной стороны  хоть и существует неопределенность относительно будущих событий и тенденций развития, но с другой стороны существует и распределение вероятностей возможных исходов.

   На  все виды рисков воздействует множество  факторов, как окружающей среды, так  и внутреннего характера. В значительной степени риски зависят и от того, на каком временном отрезке они рассматриваются.

   На  банк воздействуют следующие основные группы рисков:

   Общие риски, которым подвержены все. Это стихийные бедствия, социальные потрясения и т.д. Типичный способ защиты от них - страховка.

   Рыночные риски, которым подвержены все субъекты рынка. Проявляются они в неадекватной (неожиданной) реакции рынка на банковскую стратегию и продукты, во влиянии на рынок изменений политического и законодательного характера. Основной способ защиты от них - исследования рынка, прогнозирование и развитие маркетинга.

   Банковские  риски, связанные с функционированием кредитной организации. Это могут быть операционные риски - кредитный, инвестиционный, риски изменения базовых параметров - процентный, ликвидности, валютный и т.д.

По  возможностям управления выделяют открытые и закрытые риски. Открытые риски не подлежат регулированию, закрытые регулируются.

   Базельский  комитет по банковскому надзору  делит риски на внутренние и внешние. К внешним, связанным с изменением ситуации в экономике в целом, относятся: страновые, валютные, финансовые, правовые риски и риск стихийных бедствий. К внутренним - риск несбалансированной ликвидности, риски по отдельным операциям, риски, связанные с последствиями принятия некачественный решений, риск потери репутации.

   Среди подходов, применяемых при классификации  рисков, наиболее характерны следующие:

по  типу субъекта - специализированные, отраслевые, универсальные

по  месту возникновения - внешние и  внутренние

по  составе клиентов - мелкие, крупные, сопряженные, отраслевые

по  методам расчета - комплексные, частные

по  степени риска - плотные, умеренные, низкие

по  времени - прошлые, текущие, будущие

по  характеру учета - балансовые, забалансовые

по  возможностям управления - открытые, закрытые

Возможна следующая классификация рисков:

  Финансовые  риски: (кредитный риск, процентный риск, риск ликвидности, инвестиционный риск, валютный риск, риск неплатежеспособности)

  Функциональные  риски: (стратегический риск; технологический  риск; риск операционных или накладных расходов (риск неэффективности); риск внедрения новых продуктов и технологий (внедренческий риск)).

  Прочие  внешние риски: (риск несоответствия; риск потери репутации).

   1.1 Финансовые риски

   Кредитный риск. Под кредитным риском обычно понимают риск неисполнения заемщиком первоначальных условий кредитного договора, т.е. не возврат (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные договором сроки.

   Возможности управления внешними факторами весьма ограничены, хотя действиями банк может смягчить их влияние или предотвратить крупные потери при грамотном прогнозировании. Основные действия по управлению кредитным риском относятся к сфере внутренней политики банка: предварительный анализ кредитоспособности заемщика, диверсификация кредитного портфеля; создание резервов для покрытия кредитного риска; требование обеспеченности ссуд и их целевого использования, мониторинг по выданным ссудам, секъютеризация кредитов.

   Риск  ликвидности. Ликвидностью банка называется его способность удовлетворять своевременно требования своих вкладчиков и других кредиторов. Риск ликвидности - риск, обусловленный тем, что банк может быть недостаточно ликвиден или слишком ликвиден. Риск недостаточной ликвидности - это риск того, что банк не сможет своевременно и без потерь выполнить свои обязательства. Риск излишней ликвидности - это риск потери доходов банка из-за избытка высоколиквидных, а значит низкодоходных активов.

   Существуют  различные методы управления риском ликвидности: определение нетто-ликвидной позиции банка; управление активами и пассивами метод показателей ликвидности. Банки, как правило, используют в своей деятельности по управлению риском ликвидности сочетание различных методов.

   Процентный  риск. Это вероятная потеря дохода банка в результате изменения уровня рыночной процентной ставки, а, следовательно, и значительного уменьшения маржи, сведения ее к нулю или отрицательному значению.

   Процентный  риск также может быть связан со сдвигами в структуре процентных ставок, т.е. обусловлен возникновением асимметрии в движении отдельных процентных ставок. В этом случае выделяют базисный риск. Например, банк может делать все возможное, чтобы добиться соответствия между активами и пассивами по срокам погашения. Однако подверженность риску изменения процентных ставок не ликвидирована, если процентные ставки по кредитам определяются на основе ставок межбанковского рынка, а ставки по депозитам напрямую к этому рынку не привязаны. Любое несоответствие в движении базовых ставок, определяющих доходность активов и пассивов, может привести к доходам или убыткам, а, следовательно, риски изменения процентных ставок продолжают присутствовать.

   Цель  управления процентным риском - его  минимизация при приемлемом уровне прибыльности и поддержании ликвидности. Выделяют основные способы управления процентным риском:

   управление  процентной маржей;

управление  ГЭПом;

хеджирование  и процентные фьючерсы.

Факторы, влияющие на процентную маржу:

  изменение в структуре активов;

  изменение в структуре обязательств;

  изменение тенденций движения процентной ставки;

  изменение цены активов.

      Снижению  процентного риска служит условие  в договоре о возможности периодического изменения процентных ставок.

      Инвестиционный  риск. В структуре инвестиционного риска ведущее место занимает рыночный риск, т.е. риск, связанный с возможным обесценением ценных бумаг. Он зависит от общего состояния экономики государства. Необходимо отметить, что существует другая точка зрения на фондовый риск как на комплекс многочисленных риском, связных с проведением операций на РЦБ.