Страхования от несчастных случаев

 

Днем назначения страховых  выплат считается день установления факта утраты застрахованным лицом  профессиональной нетрудоспособности. В случае наступления профессионального  заболевания датой причинения вреда  считается либо дата выявления профессионального  заболевания, либо дата составления  акта расследования профессионального  заболевания, если установить момент заболевание  не предоставляется возможным. При  расследовании страхового случая комиссией может быть установлена вина застрахованного в наступлении страхового случая – грубая неосторожность, содействовавшая возникновению или увеличению причиненного вреда.

 

Если в результате страхового случая наступает смерть застрахованного, то право на получение определенных страховых выплат получают следующие  лица: 1)Нетрудоспособные лица, состоявшие на иждивении умершего или имевшие  ко дню его смерти право на получение  от него содержания ко дню его смерти право на получение от него содержания, на следующих условиях:

 

- дети до достижения  ими возраста 18 лет, а учащиеся  старше 18 лет-до окончания учебы  в учебных заведениях по очной  форме обучения , но не более чем до 23 лет;

 

-женщины, достигшие возраста 55 лет, и мужчины, достигшие  возраста 60 лет,- пожизненно;

 

-инвалиды - на срок инвалидности; 2) ребенок умершего, родившегося  после его смерти; 3)один из  родителей, супруг либо другой  член семьи независимо от трудоспособности, который не работает и занят  уходом за состоявшими на иждивении  умершего детьми, внуками, братьями  и сестрами, не достигшими по  медико-социальному заключению в  постоянном уходе; 4)лица, состоявшие на иждивении умершего, ставшие нетрудоспособными в течение 5 лет со дня его смерти.

 

При нанесении ущерба жизни, здоровью и профессиональной трудоспособности работников им самим или их близким  гарантируется:

 

1)  Пособие по временной  нетрудоспособности;

 

Страховые выплаты -единовременные, -ежемесячные;

 

2)  Оплата дополнительных  расходов на:

 

- дополнительную медицинскую  помощь,

 

- посторонний уход за  пострадавшими, - санаторно-курортное  лечение,

 

- протезирование и обеспечение  необходимыми приспособлениями  для трудовой деятельности и  в быту,

 

-обеспечение специальными  транспортными средствами и их  содержание,

 

- профессиональное обучение  и переобучение.

 

Государственное страхование  жизни и здоровья определенных категорий  государственных служащих

 

Другим направлением организации  обязательного страхования от несчастных случаев, дополняющим или компенсирующим социальное страхование, является обязательное государственное страхование жизни  и здоровья тех категорий государственных  служащих, чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском несчастного  случая при исполнении своих служебных  обязанностей.

 

Обязательному государственному страхованию в РФ подлежат военнослужащие, сотрудники МВД, налоговых инспекций, государственной противопожарной  службы, прокуроры, следователи, судьи  и народные заседатели, спасатели, депутаты Законодательного Собрания, работники  ядерных объектов, космонавты, работники  здравоохранения, обеспечивающие диагностику  и лечение ВИЧ-инфекции, доноры и  некоторые другие.

 

Первоначально государственным  личным страхование занимался «Росгосстрах». Однако начиная с 1993г. наметилась отчетливая тенденция перехода страхователей  в другие, коммерческие страховые  компании, в основном компании кэптивного типа, учредителями которых являются сами страхователи- соответствующие министерства и ведомства, обязаны страховать своих сотрудников. Для осуществления обязательного государственного личного страхования страховой компании необходимо иметь лицензию на проведение соответствующего вида страхования.

 

В последнее время обсуждается  вопрос о создании в целях обеспечения  обязательного личного страхования  государственной страховой компании в форме государственного унитарного предприятия. Это связано с тем, что обязательное государственное  страхование жизни и здоровья государственных служащих осуществляется за счет средств государственного бюджета  и значительная часть этих средств  уходит в коммерческие страховые  компании.

 

Государственное личное страхование  покрывает риски, идентичные обязательному  социальному страхованию от несчастных случаев: увечья, телесных повреждений, наступивших при исполнении служебных  обязанностей. Страховое возмещение определяется исходя из должностного оклада либо минимального размера оплаты труда.

 

Личное страхование пассажиров

 

Третьим направлением обязательного  страхования от несчастных случаев  выступает обязательное личное страхование  пассажиров, перевозимым воздушным, железнодорожным, водным и автомобильным  транспортом по междугородным и  туристическим маршрутам. Страхованием покрывается риск смерти или получения  травмы и телесных повреждений в  результате несчастного случая, связанного с поездкой.

 

Максимальная страховая  сумма, подлежащая выплате в случае гибели пассажира, установлена законодательством  в размере 120 МРОТ на дату приобретения проездного документа. В случае получения  травмы или увечья размер страхового возмещения рассчитывается пропорционально  тяжести полученных в результате аварии телесных повреждений.

 

Страхователями выступают  сами пассажиры, которые уплачивают страховой взнос по обязательному  личному страхованию при покупке  проездного билета. Однако интересы страхователей  при оформлении данной страховой  операции представляли транспортная организация-перевозчик, которая выбирает страховую компанию и заключает с ней договор  об осуществлении данного вида страхования. Единственным требованием к страховой  компании является наличие соответствующей  лицензии на проведение обязательного  страхования пассажиров. Пассажиры без, имеющие право на бесплатный проезд, признаются застрахованными без уплаты ими страхового взноса.

 

Тарифы на обязательное личное страхование пассажиров утверждаются Росстрахнадзором и согласуются  с министерствами транспорта и путей  сообщения РФ. Основную часть тарифа составляют отчисления в фонд предупредительных  мероприятий, средства которого направляются в учреждения указанных министерств  на цели повышения безопасности перевозок (табл.1)

 

Таблица1. Структура тарифа по обязательному личному страхованию пассажиров железнодорожного и междугородного автомобильного транспортаСоставляющие элементы тарифной ставки Доля в общей сумме тарифа, %

По железнодорожному транспорту По автомобильному транспорту

1.отчисления на формирование  резервов по выплатам при наступлении  страховых случаев 6,0 20,0

2. отчисления в фонд  предупредительных 90,7 70,0

3.расходы на ведение  дела 3,3 10,0

Всего тариф 100,0 100,0

 

 

 

Обязательное личное страхование  пассажиров в той форме, в которой  оно осуществляется, вызывает немало нареканий. Во-первых, отчисление более 90% страхового тарифа на финансирование расходов перевозчика делает обязательное страхование пассажиров более похожи на дополнительное налогообложение населения. Во-вторых, перенесение ответственности перевозчика за жизнь и здоровье пассажира на самого пассажира- мера, недостойная цивилизованного общества. Во многих странах этот вопрос решен путем введения института обязательной материальной ответственности перевозчика за жизнь и здоровье пассажиров, а в некоторых случаях -и обязательного страхования ответственности перевозчика. Существующая практика обязательного страхования пассажиров в России противоречит ее гражданскому законодательству. В п.2 ст. 935 гл. 48 ГК РФ указывается, что обязанность страховать свою жизнь или здоровье не может быть возложена на гражданина по закону. В интересах защиты прав потребителей было бы правомерно установить ответственность перевозчика за жизнь и здоровье пассажиров.

 

 

 

3.2 Добровольное страхование  от несчастных случаев

 

Добровольное страхование  осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и  порядок его осуществления.

 

Правила страхования принимаются  и утверждаются страховщиком или  объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским  кодексом Российской Федерации и  настоящим Законом и содержат положения о субъектах страхования, об объектах страхования, о страховых  случаях, о страховых рисках, о  порядке определения страховой  суммы, страхового тарифа, страховой  премии (страховых взносов), о порядке  заключения, исполнения и прекращения  договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

 

Добровольное страхование  от несчастных случаев имеет несколько  организационных форм. В первую очередь  различают индивидуальное и коллективное страхование от несчастных случаев.

 

Договор индивидуального  страхования заключается физическим лицом, и действие договора в основном распространяется на страхователя и  членов его семьи.

 

По договору коллективного  страхования страхователем выступает  юридическое лицо , а застрахованными – физические лица, в жизни и здоровье которых страхователь имеет материальный интерес.

 

Коллективное страхование  от несчастных случаев

 

Договоры коллективного  страхования заключается либо работодателями в пользу своих работников, либо различными ассоциациями и обществами в пользу их членов. Взносы по коллективному страхованию значительно нижде, чем по индивидуальному, поскольку происходит дополнительное выравнивание риска в рамках определенной группы.

 

В Российской федерации коллективного  страхования от несчастных случаев  имеет свою специфику в силу особенностей существовавшего ранее налогового законодательства, позволявшего использовать эту форму для ухода от налога на прибыль, налога на доходы и взносов  во внебюджетные фонды социального  значения. Предприятия использовали страхование от несчастных случаев  для обеспечения работникам дополнительных денежных выплат, минуя установленные  законом обязательные отчисления и  налоги с фонда оплаты труда. Такая  ситуация была возможна благодаря легальному существованию страхования с  возвратом страховых взносов  и льготному налогообложению  страховых взносов и страховых  выплат.

 

В настоящее время для  страхования от несчастных случаев  действует менее выгодный режим  налогообложения страховых взносов  и выплат. Благодаря ужесточению  правил налогообложения страховых  взносов этот вид страхования  стал мало привлекателен для использования в целях обеспечения «скрытой» заработной платы.

 

Индивидуальное страхование  от несчастных случаев

 

Индивидуальное добровольное страхование от несчастных случаев  существует в следующих формах:

 

-полное страхование от  несчастных случаев, предоставляющее  страховую гарантию на любой  период как частной, так и  профессиональной жизни человека  в течение действия договора;

 

Частичное страхование, предоставляющее  гарантию только на определенный период жизнедеятельности человека; наиболее распространенным является страхование  от несчастных случаев на время поездки, путешествия, в том числе за рубеж;

 

- дополнительное страхование,  т.е. использование страхования  от несчастных случаев в качестве  составляющей различных комбинированных  или пакетных полисов; гарантия  выплаты двойной страховой суммы  при наступлении смерти в результате  несчастного случая в страховании  жизни; гарантия по несчастным  случаям в пакетном полисе  главы семьи и др. Страхование  от несчастных случаев – это  самое распространенное дополнение  многих страховых полисов и  наиболее выгодный в рамках  личного страхования риск для  страховщиков.

 

 

 

 

4. Предмет страхования  и страховое покрытие

 

 

 

4.1 Объект и субъекты  страхования от несчастных случаев

 

Страхование от несчастных случаев  гарантирует защиту в виде выплаты  возмещения при наступлении несчастного  случая.

 

Объектом страхования  от несчастных случаев по российскому  законодательству являются имущественные  интересы застрахованного, связанные  с утратой трудоспособности или  смертью вследствие несчастного  случая.

 

Основными субъектами страховых  отношений являются страхователи и  страховщики. По договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица).

 

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками  договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона

 

Страховщики - юридические  лица, созданные в соответствии с  законодательством РФ для осуществления  страхования, перестрахования, взаимного  страхования и получившие лицензии в установленном настоящим Законом  порядке.

 

Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые  премии (страховые взносы), формируют  страховые резервы, инвестируют  активы, определяют размер убытков  или ущерба, производят страховые  выплаты, осуществляют иные связанные  с исполнением обязательств по договору страхования действия.

 

 

 

 

4.2 Страховое покрытие

 

Страхование от несчастных случаев  предлагает четыре базовые гарантии. Однако на практике страховщики могут  использовать различные комбинации этих стандартных покрытий или исключать  некоторые из них из частных условий  страхования.

 

Система гарантий по страхованию  от несчастного случая:

 

Базовые гарантии:

 

·  Страховая сумма на случай смерти;

 

·  Страховая сумма на случай инвалидности;

 

·  Ежедневное пособие  по временной нетрудоспособности;

 

·  Оплата медицинских  расходов по лечению;

 

1)  Дополнительные гарантии:

 

·  Пенсия по случая потери кормильца;

 

·  Пенсия по инвалидности;

 

·  Пособие по уходу;

 

·  Оплата расходов на протезирование и косметическую операцию;

 

·  Оплата расходов на санаторно-курортное  лечение, необходимое для реабилитации.