Сущность, содержание и виды страхования. Функции страхования

 

Содержание: 
 

1. Сущность, содержание и виды страхования. Функции страхования.
2. Объединения страховщиков: союзы, ассоциации, страховые и перестраховочные пулы.
3. Задача 1
4. Задача 2
5. Список литературы

 

 

1. Сущность, содержание и виды страхования. Функции страхования.

 

     Согласно  статье 2-й федерального закона от 27.11.1992г. № 4015-1 «О страховании»

     Страхование – это совокупность экономических отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения финансовых ресурсов во времени и пространстве, по поводу формирования страхового фонда и его использование для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономическим субъектам в результате непредвиденных неблагоприятных событий.

     Страхование представляет собой экономическую  категорию, более точнее - финансовую категорию. Его сущность заключается  в распределении ущерба между  всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия имущественных  интересов людей, вступивших в производственные отношения.

     Таким образом, страхование является одним  из элементов производственных отношений. Оно связано с возмещением  материальных потерь, что служит основой  для непрерывности и бесперебойности  процесса воспроизводства. Возмещение потерь производится в денежной форме, поэтому производственные отношения, лежащие в основе страхования, проявляются  через оборот денежных средств, денежные отношения. Поэтому страхование  относится к системе финансов. Как и финансы, страхование является категорией распределения. Однако это  не исключает возможности использования  его на всех стадиях общественного  производства: производство, распределение, обмен, потребление. Страхование, как  и любая экономическая категория, имеет свои правовые нормы. В Российской Федерации эти нормы установлены  законодательством.

     В процессе страхования участвуют два субъекта: страхователь и страховщик.

     Страхователь (в практике международного страхования - поли содержатель) - это хозяйствующий  субъект или гражданин, уплачивающий страховые взносы и вступающий в  конкретные страховые отношения  со страховщиком. Страхователем признается лицо, заключившее со страховщиком договоры страхования или являющееся страхователем в силу закона.

     Страховщиком  является хозяйствующий субъект, созданный  для осуществления страховой  деятельности, проводящий страхование  и ведающий созданием и расходованием  страхового фонда.

     Страховщиком  признается хозяйствующий субъект  любой организационно-правовой формы, созданной для осуществления  страховой деятельности (страховые  организации и общества взаимного  страхования), получивший лицензию на осуществление страховой деятельности. Предметом непосредственной деятельности страховщика не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

     Страхование, являясь категорией распределения, выражает определенные производственные отношения, возникающие в связи  с формированием и использованием страхового фонда.

     Страховой фонд представляет собой резерв денежных или материальных средств, формируемый  за счет взносов страхователей и  находящийся в оперативно-организационном  управлении у страховщика. В более  широком экономическом смысле к  страховому фонду относят государственный  резервный фонд (государственный  централизованный страховой фонд), фонд страховщика, резервный фонд предпринимателя (фонд коммерческого риска, страховой  фонд), образуемые в процессе самострахования.

     Законодательством Российской Федерации предусмотрены  следующие виды страхования: имущественное страхование, личное страхование и страхование ответственности.

     Имущественное страхование

     Договор страхования имущества оговаривает  обязанности страховщика возместить страхователю или выгодоприобретателю  материальный ущерб в застрахованном имуществе, в случае наступления  страхового события. При этом выплата  возмещения ограничивается суммой, указанной  в договоре этого вида страхования. Договор страхования имущества  заключается, как правило, в отношении  личного или корпоративного имущества. Таким образом, объектами страхования  может выступать недвижимость; грузы; транспортные средства (наземные, водные, воздушные); иное имущество. Этот вид  страхования породил множество  страховых продуктов. Застраховать можно финансовые риски, имеющие  отношение к потере доходов из-за остановки производственного процесса в результате наступления страхового события. Страхование имущества  может быть выходом из положения в случае банкротства контрагентов или невыполнения ими своих обязательств, а также и в ряде других случаев.

     Личное  страхование

     Виды  страхования, существующие в России, предусматривают в числе прочих и личное страхование. В этом случае страховщик берет на себя обязанность  выплатить предусмотренную договором  сумму в случае, если наступление  страхового события повлечет за собой  ущерб здоровья страхователя (застрахованного  лица) или его смерть. Выплата страховой суммы может производиться единовременно или периодически. Договор личного страхования подразумевает обязанность страхователя выплатить страховщику обусловленную договором страховую премию. Под таким видом страхования, как личное, объединены такие подвиды страховой деятельности, как страхование от несчастных случаев; страхование жизни; медицинское, пенсионное страхование и др. При этом все виды страхования в личном страховании привязаны к самостоятельному объекту и перечню страховых рисков, предусмотренных в каждом конкретном страховом продукте.

На основе личного  страхования разработано множество  страховых продуктов.

     Страхование ответственности

     Это вид страхования предусматривает  в качестве объекта страхования  ответственность перед третьими лицами (гражданами либо предприятиями), которым потенциально может быть нанесен ущерб по причине каких-либо действий (бездействия) страхователя. Договор страхования ответственности  перекладывает ответственность  за возможный ущерб на страховую  компанию, которая обязуется компенсировать страхователю суммы, которые он должен уплатить третьим лицам в качестве возмещения за причиненный ущерб. Как  правило, эти суммы укладываются в пределы юридической ответственности  страхователя, т.е. в тот размер возмещения, который будет определен судом  или арбитражем. Действующее в  Российской Федерации законодательство о гражданской ответственности  устанавливает требования для таких  случаев. Этот вид страхования защищает имущество страхователя и страхует его ответственность за потенциальное  причинение вреда здоровью и имуществу  граждан и юридических лиц.

     Такой вид страхования, как страхование  гражданской ответственности, - вполне обычное дело в экономически развитых странах, причем это требование там  имеет силу закона. Законодательством  предусмотрено, что каждый, имеющий  отношение к владению или управлению опасными объектами (транспортные средства и пр.), обязан нести ответственность за потенциально возможный ущерб или вред, который он может нанести здоровью, жизни и имуществу третьих лиц. Зона гражданской ответственности распространяется также и на совершение преднамеренного правонарушения или неисполнение договорных обязательств.

Страхование гражданской  ответственности является одним  из самых многочисленных видов страхования, с большим количеством разновидностей. На его основе так же существует множество страховых продуктов.

     Функции страхования различаются на уровнях  индивидуального и общественного  воспроизводства.

     На  уровне индивидуального воспроизводства страхование выполняет следующие функции:

• рисковую;

• облегчения финансирования;

• предупредительную;

• обеспечения возможности  концентрации внимания на нестрахуемых рисках.

     Рисковая  функция, или функция покрытия риска, состоит в том, что страхователь через договор страхования перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховые компании. Такое переложение риска является благом для лица, страхующего себя и свое имущество, даже тогда, когда страховой случай не наступает, потому что у него возникает чувство уверенности и защищенности.

     Функция облегчения финансирования имеет несколько  аспектов. Во-первых, при наступлении страхового случая страхователь получает средства, компенсирующие понесенный им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре страхования. Во-вторых, предприятие, застраховавшееся от пожара, кражи и других несчастий, делает эти риски величинами, оцениваемыми в деньгах, и в определенной мере может включить страховые взносы в цену своих товаров или услуг. В-третьих, страхование имущества предприятий, как правило, является условием для получения кредита. Банки соглашаются кредитовать только те предприятия, которые застрахованы от обычных рисков. Страхование жизни и недвижимости является необходимым условием для получения ипотечного кредита физическими лицами для строительства или приобретения домов и квартир.

     Предупредительная функция страхования состоит  в том, что при заключении договора специалистами страховой компании (андеррайтерами) проводится оценка риска и предлагается система мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уровень риска на предприятии. Возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полностью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры и к вопросам стратегического менеджмента своего предприятия.

     На  макроэкономическом уровне страхование выполняет следующие

функции:

• обеспечения непрерывности  общественного воспроизводства;

• освобождения государства  от дополнительных расходов;

• стимулирования научно-технического прогресса;

• защиты интересов  пострадавших лиц в системе отношений

гражданской ответственности;

• концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования

экономического роста.

     Функция обеспечения непрерывности общественного  воспроизводства состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате застрахованных событий. Ущерб, причиненный любому хозяйствующему субъекту, с народнохозяйственной точки зрения касается, как правило, не только его одного, но и многих других физических и юридических лиц. Например, остановка предприятия, разрушенного пожаром, приводит к ликвидации рабочих мест и увольнению работников, к прекращению производства и отгрузки продукции и по цепочке технологических связей вызывает сбои в работе многих других предприятий. Если пострадавшее предприятие застраховано, то оно скоро сможет возобновить свою деятельность, так как получит страховое возмещение. При отсутствии страхования остановка или разрушение крупного предприятия в результате аварии, пожара, стихийного бедствия может привести к кризису целых секторов национальной экономики. Таким образом, страхование обеспечивает восстановление разрушенной ячейки общественного производства и непрерывность всего воспроизводственного процесса.

     Освобождение  государства от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых  фондов. При отсутствии страхования все финансовые тяготы различных бедствий ложились бы на государство, которое имеет в своем распоряжении всегда ограниченные средства государственного бюджета и внебюджетных фондов. Развитая система страхования снимает с государства значительную часть этого финансового бремени.

     Функция стимулирования научно-технического прогресса  выполняется страхованием двояким  образом. Во-первых, страховые компании фиксируют внимание производителей на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя их устранение, Во-вторых, страховые компания собственными усилиями и через создание фондов предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок в части повышения степени безопасности. С развитием производительных сил общества данная функция страхования становится еще более важной. В частности, страхование способствует развитию технического прогресса и внедрению новых технологий. Оно снимает с предпринимателя риски нововведений и усиливает его готовность к инновациям. Без соответствующей страховой зашиты в мире не было бы современных крупных предприятий, электростанций, сложных технических систем, так как связанные с ними риски предприниматели не могут нести в одиночку.