Активные операции комерческого банка

17.  Активные операции КБ

Активные операции по экономическому содержанию подразделяются: ссудные (учетно-ссудные), расчетные, кассовые, инвестиционные и  фондовые, валютные, гарантийные. Ссудные операции - это операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой векселей либо принятием векселей в залог, - это учетно-ссудные операции. Виды .ссудных операций делятся на группы по следующим критериям: 1. Тип кредитора: банковские ссуды (предоставляются отдельным банками), личные, или частные, ссуды (предоставляемые частными лицами), ссуды кредитных организаций небанковского типа (ломбарды).2. Тип заемщика: ссуды юридическим и физическим лицам. 3. По обеспечению: необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами). 4. По срокам кредитования: краткосрочные (до одного года); среднесрочные (один - пять лет); долгосрочные (свыше трех - пяти лет). 5. По методу погашения: погашаемые единовременно, и ссуды с рассрочкой платежа. 6. По отраслевому признаку Расчетные операции - это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки и Банк России обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет непозднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа. Кассовые операции - это операции по приему и выдаче наличных денег. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств. Инвестиционные и фондовые операции - это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности. В отличии от кредитных операций, инициатива проведения инвестиционных операций исходит от самого банка. К фондовым операциям с ценными бумагами относятся: операции с векселями (учетные и переучетные операции, инкассирование, акцепт, выдача вексельных поручений, хранение векселей); операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Валютные операции - это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей Гарантийные  операции - это операции по выдаче банком гарантии уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также  в виде комиссионных.

Факторинговые операции - банк приобретает платежные требования клиента к должникам, т.е. право взыскивать

долг с дебиторов. Т.е. банк берет  на себя весь риск, связанный с неоплатой  ранее приобретенных счетов.

Межбанковский кредит - это привлечение  и размещение банками между собой  временно свободных денежных

ресурсов кредитных учреждений. Его особенность: оформляется без  обеспечения (залога).

Кредитные операции: до 1года-краткосрочные  кредиты; от1до5лет-среднесрочные; свыше 5лет-долгосрочные.

60% всех активов идут в кредиты,  если более 70%-агрессивная политика; 50-60%-средне-стабильная; 50%-

пассивная.

Прочие активы: акции дочерних компаний и фирм, стоимость банковских зданий, оборудования, инвентаря. Управление активами банка базируется на формировании резервов - активов, сгруппированных по степени  ликвидности. Диверсификация активов  по соответствующим резервам производится по убывающей степени их ликвидности  и по возрастающей степени их прибыльности.

1. группа - активы свободные от риска (наличные деньги в кассе банка, деньги на корреспондентских счетах в ЦБ, средства банка, депонированные для расчетов чеками)
2. и 3 группа - активы с минимальным риском (ссуды под залог гос. ценных бумаг, под залог драгоценных металлов в слитках, вложения в долговые обязательства субъектов РФ, и местных органов власти)
3. группа - активы с повышенным риском (средства на счетах банков-резидентов РФ, ценные бумаги для перепродажи)
4. группа - активы с максимальным риском (гарантии и поручительства, выданные банком)

Несмотря на приведенную  градацию активов, один и тот же актив  может изменять степень риска  в зависимости от обстоятельств. Так, активы в виде кредитов, выданные коммерческим организациям, могут уменьшить  риск, если они получат гарантии со стороны государства или страховых  обществ.