Активные операции коммерческих банков

Лаврушин О.И. все активы банка разбивает группы по степени ликвидности в зависимости от срока погашения, так как для обеспечения ежедневной способности банка отвечать по своим обязательствам структура активов коммерческого банка должна соответствовать качественным требованиям ликвидности. Активы банка делятся на:

      высоколиквидные активы

(т.е. активы, которые обеспечивают мгновенную ликвидность);

      ликвидные активы, и активы долгосрочной ликвидности.

К активам мгновенной ликвидности (высоколиквидным) относятся:

      наличность и приравненные к ним средства, средства на счетах в Центральном банке, Государственные долговые обязательства и др. Эти средства относятся к ликвидным, так как подлежат в случае необходимости изъятию из оборота банка.

В состав ликвидных активов входят, кроме перечисленных высоколиквидных активов, все кредиты, выданные кредитной организацией в гривне и иностранной валюте, со сроком погашения в течение ближайших 30 дней, а также другие платежи в пользу кредитной организации, подлежащие перечислению в ближайшие 30 дней.

К активам долгосрочной ликвидности относятся все кредиты, выданные кредитной организацией, в гривне и иностранной валюте с оставшимся сроком погашения свыше года, а так же 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком действия выше года, кредиты просроченные за минусом ссуд, гарантированных. Правительством, под залог ценных бумаг, под залог драг. металлов. Устанавливая рациональную структуру активов банк должен выполнять требования к ликвидности, а следовательно, иметь достаточный размер высоколиквидных, ликвидных и долгосрочно ликвидных средств по отношению к обязательствам с учетом их сроков, сумм и типов, и выполнять нормативы мгновенной, текущей степени долгосрочной ликвидности.

Норматив мгновенной ликвидности рассчитывается как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме его обязательств по счетам до востребования. Норматив текущей ликвидности представляет собой отношение суммы ликвидных активов кредитной организации к сумме ее обязательств по счетам до востребования и на срок до 30 дней.

Норматив долгосрочной ликвидности определяется как отношение выданных банком кредитов сроком погашения свыше года к капиталу кредитной организации и обязательствам свыше года. Выше названные нормативы применяются в процессе управления активами.

Так же активы банков можно сгруппировать от степени риска.

По степени риска делятся на пять групп:

К первой группе относятся активы, имеющие нулевую степень риска:

      кассовая наличность, остатки средств на корреспондентском и резервном счетах в ЦБ, государственные ценные бумаги.

Ко второй группе относятся активы с 10% степенью риска. В нее входят:

      остатки на корреспондентских счетах в иностранных банках.

Для третьей группы активов вероятность возникновения рисков составляет 20%.:

      они охватывают инвестиции банков в ценные бумаги местных органов власти.

Четвертая группа включает активы с 50%  риском. В эту группу включены:

      остатки средств на корреспондентских счета коммерческих банков,

гарантии и поручительства, выданные банком.

Для пятой группы риск составляет 100%. К ней относятся:

      краткосрочные, долгосрочные и просроченные ссуды, все остальные инвестиции банка.

С точки зрения доходности выделяют две группы активов:

а) приносящие;

б) не приносящие доход.

К активам, приносящим банку доход, относятся: ссуды, значительная доля инвестиционных операций, часть депозитных операций и прочие операции.

К активам, не приносящим доход, относятся: кассовая наличность, остатки средств на корреспондентском и резервном счетах ЦБ, инвестиции в основные фонды банка. Чем выше доля активов, приносящих банку доход, в общей сумме активов, тем эффективнее они размещены.

Таким образом, можно заметить, что группируются банковские активы по нескольким критериям и разными авторами по-разному

Глава 2. Анализ активов ПАО ‘УкрСиббанк’.

2.1.Краткая характеристика банка ПАО ‘УкрСиббанк’

УкрСиббанк BNP Paribas Group является одним из крупнейших банков Украины, который предлагает клиентам современный банковский сервис на уровне ведущих европейских стандартов.

С 2006 г. основным акционером УкрСиббанка является одна из крупнейших банковских групп в мире — Группа BNP Paribas.

С августа 2011 г. в состав акционеров УкрСиббанка вошел Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР).

BNP Paribas — безусловный лидер европейского финансового рынка и шестой крупнейший банк мира. В 2009 году BNP Paribas получил от издания Global finance награду — звание Best bank. По результатам 2010 года среди представленных в Украине международных банковских групп BNP Paribas Group стала самой прибыльной.

Основными направлениями деятельности УкрСиббанка являются предоставление широкого спектра банковских услуг корпоративным клиентам, розничным клиентам (частным лицам и среднему и малому) и VIP-клиентам (Private Banking), а также инвестиционный бизнес и международный бизнес.

Конкурентными преимуществами УкрСиббанка являются:

        многолетний опыт работы на финансовом рынке;

        безупречная деловая репутация;

        использование инновационных технологий и ведущего европейского опыта группы BNP Paribas;

        широкая сеть отделений и банкоматов во всех регионах Украины;

        квалифицированная консультационная поддержка клиентов по вопросам банковского обслуживания.

Клиентами УкрСиббанка являются десятки тысяч предприятий, среди которых множество ведущих украинских и международных компаний. Количество счетов физических лиц достигает нескольких миллионов.

За годы работы УкрСиббанк получил признание авторитетных финансовых изданий и множество престижных наград.

Одним из наиболее важных приоритетов в работе УкрСиббанка является обеспечение информационной безопасности. Политика информационной безопасности УкрСиббанка базируется на требованиях действующего законодательства Украины и международных договоров и стандартов, а также на Политике информационной безопасности BNP Paribas Group.

2.2. Анализ кредитных операций в ПАО ‘УкрСиббанк’

2.3 Операции с ЦБ в ПАО ‘УкрСиббанк’

ПАО «УкрСиббанк» осуществляет профессиональную комиссионную и коммерческую деятельность на рынке ценных бумаг и предлагает весь спектр услуг

      по торговле ценными бумагами

      осуществлению банковских операций с векселями и вексельными зачетами.

      депозитарному учету

ПАО «УкрСиббанк» входит в первую 20-ку рейтинга Комитета украинских торговцев ценными бумагами по объемам проводимых операций (по данным Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку).

Банк занимает 1-е место среди банков Харьковского региона по операциям с векселями и корпоративными ценными бумагами — акциями предприятий Украины, которые являются наиболее привлекательными как по доходности, так и в отношении минимизации риска.

Открытие в прошедшем году новых филиалов в промышленных регионах Украины позволило банку выйти на качественно новый уровень предоставляемых услуг и комплексно решать задачи предприятий путем разработки и проведения индивидуальных расчетных схем с использованием векселей как самого банка, так и векселей украинских предприятий.

ПАО «УкрСиббанк» в рамках обслуживания вексельного обращения предлагает вам следующие услуги:

1.      Погашение задолженности перед:

        Пенсионным Фондом Украины

        ХД УГПЭС «Укртелеком»

        ТПО «Харьковкоммунпромвод»

        ДП «Харьковтрансгаз»

        ХОПО ТП «Харьковтеплоэнерго»

        ОАО «Харьковгоргаз»

2.      Выполнение индивидуальных заказов на покупку, продажу, мену ценных бумаг.

3.      Предоставление консалтинговых услуг.

4.      Авалирование, домициляция, разработка расчетных вексельных схем для юридических лиц.

5.      Выпуск финансовых векселей банка.

6.      Учет векселей.

7.      Кредитование под залог векселей.

8.      Хранение векселей.

ПАО «УкрСиббанк» в течение трёх лет успешно осуществляет депозитарную деятельность, как хранитель ценных бумаг. За это время нами наработан значительный опыт проведения операций на рынке депозитарных услуг. Показателем успешности работы могут служить неизменно высокие позиции во всеукраинском рейтинге регистраторов, хранителей, депозитариев «удобство перерегистрации прав владельцев акций». Нашими клиентами являются инвестиционные фонды и компании, торговцы ценными бумагами, владельцы ценных бумаг (резиденты и нерезиденты), эмитенты, желающие перевести ценные бумаги из документарной формы в бездокументарную, открывающие счета в ценных бумагах для своих акционеров. Высокий профессионализм и качество обслуживания, низкие тарифы на проведение операций делают сотрудничество с АКИБ «УкрСиббанк» надежным и выгодным.

ПАО «УкрСиббанк» стал победителем конкурса по предоставлению услуг хранителя региональным отделениям ФГИ Украины в Харьковской, Одесской, Житомирской, Черкасской областях, г. Симферополе и Автономной республике Крым. При определении победителей оценивались финансовое положение банков и компаний, подавших заявки, наличие филиалов в данных регионах, опыт проведения депозитарной деятельности хранителя, количество открытых счетов в ценных бумагах.

Банк имеет отдельное хранилище, обеспечен современными техническими и программными средствами, необходимыми для проведения депозитарной деятельности. Специалисты нашего банка внимательно следят за изменениями законодательства в области депозитарной деятельности, участвуют в обсуждении законопроектов.

Наши тарифы не предусматривают абонентской платы, физические лица не платят за хранение ценных бумаг на счёте в ценных бумагах, юридические лица могут выбрать вариант тарифов, при котором за хранение плата не взимается.

Для перерегистрации прав собственности на ценные бумаги необходимо только распоряжение собственника. Его не обязательно приносить в отдел депозитарного учёта, можно передать средствами электронной связи. Поэтому территориальное местонахождение депонента практически не влияет на удобство работы.

ПАО «УкрСиббанк» предлагает следующие услуги хранителя ценных бумаг:

        открытие счета в ценных бумагах для учета ценных бумаг Депонента;

        ответственное хранение ценных бумаг;

        обездвиживание документарных ценных бумаг Депонента с целью их дальнейшего обращения в электронном виде;

        учет перехода права собственности на ценные бумаги по распоряжению Депонента;

        обеспечение Депоненту соответствующих условий хранения, учета и регистрации ценных бумаг, переданных в залог или отягощенных иными обязательствами на счете в ценных бумагах;

        совместно с Депозитарием обеспечение безопасности проведения расчётов при операциях с ценными бумагами, путём проведения клиринга;

        услуги депозитария инвестиционных фондов и компаний;

        подсчет совместно с инвестиционным управляющим фонда чистых активов инвестиционного фонда и подготовка отчетности в ГКЦБФР;

        открытие счетов в ценных бумагах доверителям доверительных обществ;

        информационно-консультационное сопровождение при оформлении документов, необходимых для заключения Эмитентом с Депозитарием договора на обслуживание эмиссии ценных бумаг (в бездокументарной форме) и открытие счета в ценных бумагах в депозитарии АО «Межрегиональный Фондовый Союз»;

        комплексное открытие счетов для акционеров у Хранителя;

        ответственное хранение ценных бумаг акционеров на их счетах;

        рассылка акционерам информации об Эмитенте, ценные бумаги которого депонированы на ответственном хранении у Хранителя;

        извещение акционеров обо всех корпоративных действиях Эмитента, касающихся изменения прав, закрепляемых ценной бумагой, c фиксацией на счетах в ценных бумагах данных изменений;

        рассылка информации для акционеров о проведении собрания акционеров и любых других информационных материалов;

        выплата дивидендов по поручению Эмитента;

        извещение Депонента обо всех корпоративных действиях Эмитента, касающихся изменений прав, закрепляемых ценной бумагой, с фиксацией на счетах в ценных бумагах данных изменений, а также передача Депоненту любой информации, полученной Хранителем от Эмитента или Регистратора;

        получение дохода по ценным бумагам, которые хранятся у Хранителя, с последующим его переводом по поручению Депонента на его денежные счета;

Глава 3. Сравнительный анализ осуществления активных операций в Украине и за рубежом

3.1 Зарубежный опыт осуществления активных операций в банках             

Зарубежный опыт деятельности коммерческих банков в области активных операций. В странах, имеющих развитую кредитную систему, особенностью современной банковской деятельности является выполнение множества банковских операций с широкой клиентурой. Например, крупнейшие коммерческие банки (клиринговые банки) Великобритании используют  в своей деятельности около 100 различных видов операций по обслуживанию клиентов, коммерческие банки США – свыше 150 видов операций, банки Японии – около 300 видов. США В настоящее время в США насчитывается более 15000 коммерческих банков, наиболее распространены из них – бесфилиальные банки, т.е. банки без отделений (филиалов). Поэтому США является страной с самым большим количеством коммерческих банков. Например, в Канаде все банковские услуги предоставляют не более  20 банков, имеющих широкую сеть филиалов. Коммерческие банки – это универсальные учреждения, проводящие операции в различных сферах рынка ссудного капитала. На долю коммерческих банков в США приходится около 35% общей суммы активов всех финансовых учреждений страны. Крупные банки предоставляют полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д., причем все операции сопровождаются высоким уровнем обслуживания. Коммерческие банки выполняют роль основного, базового звена кредитной системы США.