Денежный оборот и денежное обращение в Республике Казахстан

Расчетно-кассовые центры ежеквартально с распределением по месяцам составляют прогнозы кассовых оборотов но приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, в получаемых от кредитных организаций прогнозных расчетов. За семь дней до начала квартала данные прогнозы сообщаются территориальному учреждению Банка Республики.

Прогнозные расчеты ожидаемой эмиссии денег используются расчетно-кассовыми центрами при составлении заявок на подкрепление оборотной кассы. Территориальные учреждения Банка Республики составляют прогнозы кассовых оборотов по области, краю, республике по источникам поступления наличных денег в кассы учреждений банков и направлениям их выдач на предстоящий квартал с разбивкой по месяцам на основе оценки перспектив социально-экономического развития региона, отчетных данных о кассовых оборотах за предыдущие периоды, а также полученных от расчетно-кассовых центров или кредитных организаций сообщений о прогнозируемых оборотах наличных денег о эмиссионном результате.

Территориальные учреждения Банка Республики за три дня до начала прогнозируемого квартала сообщают расчетные данные кассовых оборотов в целом по региону (по приходу наличных денег в кассы учреждений банков и их выдаче эмиссионному результату) в Народный банк Республики.

Прогнозные расчеты эмиссии денег территориальные учреждения банка Республики учитывают при разработке мер по организации налично-денежного оборота в регионе, а также при составлении планов завозов наличных денег в резервные фонды расчетно-кассовых центров.

Кроме того, территориальные учреждения Банка Республики и кредитные организации составляют и направляют Народный банк Республики Казахстан статистические отчеты о кассовых оборотах за месяц и по пятидневкам.

Ежеквартально территориальные учреждения банка анализирую! состояние наличного оборота в регионе. Результаты анализа используются для составления прогнозов кассовых оборотов, а также для разработки к реализации совместно с учреждениями коммерческих банков мер по улучшению организации оборота наличных денег и сокращению эмиссии.

2.   Анализ   современного   состояния   организации   денежного оборота и денежное обращения в Республике Казахстан

2.1    Наличное обращение

Наличное денежное обращение. Это движение наличности, т.е. банкнот от одного владельца к другому. Наличное обращение наиболее трудоемкий и наименее защищенный процесс перераспределения благ. Представим себе заводы, которые рассчитываются за многомиллионные кредиты банкам и поставщикам (отсрочки в оплате), отправляя им вагоны купюр. В налично-денежном обращении заложены ограничения (по удобству и практичности) для хозяйствующих субъектов. Вместе с тем, налично-денежное обращение в меньшей степени поддается контролю со стороны государства, поэтому в определенных случаях более желательно для хозяйствующих субъектов.

Наличное денежное обращение осуществляется с помощью разменных монет, бумажных денег и банкнот (банковских билетов).

Разменные монеты - это разновидность неполноценных денег, выпускаемых государством, собственная стоимость которых ничтожно мало по сравнению с номиналом.

Разменные монеты составляют лишь несколько процентов от общей наличной денежной массы в большинстве стран, и их объем постепенно снижается. Бумажные деньги - это разновидность неполноценных денег, являющихся лишь знаком стоимости и не обладающих собственной стоимостью. Бумажные деньги, как бумажные знаки стоимости, выпускаются государством для покрытия бюджетного дефицита, наделены принудительным курсом и неразменные на золото. Эмиссия бумажных денег осуществляется государством в лице государственного казначейства или Минфина. Поскольку размеры эмиссии определяются не потребностями товарооборота в деньгах, а размерами бюджетного дефицита, то при их выпуске выше потребности товарооборота в деньгах, происходят их обесценивание (снижение их покупательной способности). Это приводят к росту цен на товары и снижению курса национальной валюты (приводят к инфляционным процессам).

Банкноты - это банковские билеты, выпускаемые НБ РК. Для граждан в обыденной жизни казначейские билеты и банкноты практически неразличимы и представляют собой государственные бумажные деньги, но в то же время следует отметить, что банкноты относятся к кредитным деньгам - это, прежде всего обязательства банка (в данном случае НБ РК).

Классическая банкнота обладала высокой степенью устойчивости в силу се золотого обеспечения (золотым запасом НБ РК). Обязательства ЦБ РК состояли в его обязанности в любой момент обменять банкноту на золото, благодаря чему автоматически действовал механизм изъятия излишне выпущенных банкнот из обращения.

Однако, но мере обострения кризисных явлений в мировой экономике (в частности во время мировых войн), а также ограниченности производства драгоценных металлов, государства все чаще выпускали банкноты для целей кредитования (например, под обеспечение госзаймов).

Со времени «великой депрессии» 30-х годов золотое обеспечение банкнот было отменено практически во всех странах, а с 1971 года был отменен обмен доллара на золото для НБ иностранных государств. В настоящее время ни одна из стран не имеет золотого обеспечения банкнот.

Эти процессы привели к тому, что современная банкнота в отличие от классической может быть неустойчивой. Эмиссия банкнот может превышать потребности товарооборота в деньгах и банкноты, перестали быть разменными на золото.

Тем самым, банкнота, оставаясь видом кредитных денег, приблизилась по характеру своего обращения к казначейским билетам бумажным деньгам.

В настоящее время можно выделить три вида эмиссии банкнот:

1)   банковское кредитование хозяйства;

2)   банковское кредитование государства;

3)              прирост  валютных  резервов  в   странах  с   активным   платежным
балансом.

Следует отметить, что наличные деньги обладают рядом достоинств. Это достаточно универсальное платежное средство. Они легко могут быть обращены в безналичные (но не наоборот). Наличное денежное обращение менее прозрачно (нет фиксации платежей на счетах) и т. д. В то же время, наличные деньги - это исторически преходящая форма, уступающая свое место безналичным денежным средствам.

2.2   Безналичное обращение

Безналичное обращение это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карт, жироприказов, платежных поручений, электронных средств платежа и других расчетных документов.

Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

•                    юридическими лицами различных  форм  собственности,  имеющими
счета в кредитных учреждениях;

•                    юридическими   лицами   и   кредитными   учреждениями   по   поводу
получения и возврата депозита и кредита, а также уплаты процентов;

•                    юридическими и физическими лицами по выплате заработной платы,
процентов по вкладам и депозитам, доходов по ценным бумагам;

•              юридическими,   физическими   лицами   и   государством   по   оплате
налогов, сборов, а также получению бюджетных средств.

В Республике Казахстан порядок осуществления безналичных расчетов определяется Гражданским кодексом РК, который регламентирует сущность и порядок осуществления основных форм безналичных расчетов.

Согласно ГК РК, применяются следующие формы безналичных расчетов:

•                     расчеты платежными поручениями;

•                     расчеты чеками;

•                     расчеты платежными требованиями-поручениями;

•                     расчеты аккредитивами.

Расчеты между юридическими лицами проводят банки и другие кредитные организации, а между банками расчетно-кассовые центры НБ РК.

Расчеты платежными поручениями форма безналичных расчетов, при которой плательщик представляет в обслуживающее его учреждение банка специальный расчетный документ, содержащий безусловное поручение о перечислении определенной суммы со своего расчетного счета на расчетный счет получателя средств. Такие расчеты производятся:

•                     за полученные товары;

•                     за оказанные услуги;

•                     при осуществлении плановых платежей, при равномерных поставках
товаров;

•                     по нетоварным операциям (налоги, платежи во внешне - бюджетные
фонды и т.д.).

Необходимо отметить тот факт, что расчеты платежными поручениями обеспечивают максимальное сближение моментов получения покупателями товаров и совершения платежа, ускоряют оборачиваемость оборотных средств.

Регулируемая общегосударственными законами организации денежного обращения в стране представляет собой денежную систему. В каждом государстве существует своя национальная денежная система.

Денежная система Республики Казахстан организована в соответствии с Указом Президента Республики, имеющим силу закона «О Национальном банке Республики Казахстан» от 30 марта 1995 г. Указ устанавливает правовые основы и формы организации денежного обращения, включающие в себя официальную денежную; единицу, порядок чеканки монет и эмиссии денежных знаков, организацию и регулирование денежного обращения.

Денежная система включает в себя следующие элементы.

Наименование денежной единицы. Денежной единицей Республики Казахстан является 1 тенге, состоящий из 100 тиын.

Виды денежных знаков. Если до 1 января 1991 г. в обращении были казначейские билеты, то теперь денежные знаки Республики Казахстан состоят из банкнот и монет, которые обязательны к приему по их нарицательной    стоимости    во    все    виды    платежей.    Они    являются безусловными обязательствами Национального банка и обеспечиваются всеми его активами.

Порядок эмиссии. Выпуск наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения осуществляются исключительно Национальным банком в форме продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента,

Виды денег, являющихся законным платежным средством: бумажные и кредитные деньги.

Валютный курс - это цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны.

Закон денежного обращения выражает экономическою взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем цен и скоростью обращения денег. Впервые эта взаимосвязь установлена К. Марксом и представляет собой совокупность двух видов зависимости:

•         прямая   зависимость   между   количеством   денег,   необходимых   в качестве средства обращения и суммой цеп реализуемых товаров и услуг.

•         обратная   зависимость   между   количеством   денег,   необходимых   в качестве средства обращения и скоростью оборота денег.

Все это можно выразить следующей формулой:

где К - количество денег, необходимых в качестве средства обращения;

S - сумма цен реализуемых товаров и услуг ;

С - среднее число оборотов денег как средства обращения.

С возникновением функции денег как средства платежа формула (1) несколько усложняется и закон, определяющий количество денег в обращении, приобретает следующий вид:

S1 - сумма цен товаров и услуг;

S2 - сумма цен товаров проданных в кредит;

S3 - сумма платежей по обязательствам;

Р - взаимопогашающие платежи.

Таким образом, мы видим, что на количество денег, необходимых для обращения, влияет ряд факторов:

•         факторы,   зависящие   от   условий   производства   и   влияющие   на количество обращающихся товаров;

•         факторы, определяющие уровень цен на товары и услуги;

•         факторы, влияющие на скорость обращения денег;

•         факторы, влияющие на уровень развития кредита;

•        факторы, влияющие на развитие системы безналичных расчетов.

Проблема возникнет лишь тогда, когда ничем не ограниченная денежная эмиссия приведет к нарушению закона денежного обращения, переполнению каналов денежного обращения излишними денежными знаками и, следовательно, к инфляции.

Принципы организации безналичных расчетов:

Осуществление безналичных расчетов производится по счетам, которые банки открывают клиентам для хранения и перевода средств;

Проведение расчетов через банк должно сочетаться с экономической самостоятельностью клиентов и их материальной ответственностью за свои действия.

При всем многообразии форм собственности и характера деятельности предприятий за ними остается право свободного выбора форм расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах. Ограничение свободы выбора со стороны банка не допускается;

Перечисление средств по счетам предприятий производится по поручению плательщика или с его согласия (акцепта). Это дает возможность предприятию-покупателю контролировать выполнение поставщиком основных условий договора, нарушение которых может вызвать полный или частичный отказ от оплаты (акцепта);

Срочность платежа, то есть осуществление расчетов, строго исходя из сроков, предусмотренных в хозяйственных, кредитных, страховых договорах;

Установление очередности списания со счета клиента денежных средств, в случае их недостатка для осуществления всех платежей.

Формы безналичных расчетов:

Безналичные расчеты за товары и услуги, а также расчеты по финансовым обязательствам осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов.