Экономическое обоснование цены программного продукта «Web-сайт фотосалона «Стиль»

       Введение

       Глобальная  сеть Интернет уже настолько прочно вошла в нашу жизнь, что публикация информации в WWW стала нормой. Поэтому  организация           взаимодействия информационной системы с Web-сервером является сейчас     актуальной.

       Под информационной системой обычно понимается комплекс программ ориентированный на сбор, хранение, поиск и обработку текстовой и/или          фактографической информации. Подавляющее большинство информационных систем работает в режиме диалога с пользователем.

       В последнее время всё больше руководителей начинают отчётливо     осознавать важность построения в организации информационной системы как необходимого инструментария для успешного управления бизнесом в               современных условиях.

       Активное  развитие Интернета привело к возможности создания Web-сайтов для предоставления различного рода информации об организации. Примером такого сайта является Web-сайт фотосалона «Стиль». Web-сайт фотосалона решает множество задач, одной из важнейших среди которых является реклама. Основное преимущество такого способа рекламы очевидно - потенциально большое число людей смогут узнать о фотосалоне. WEB-сайт может служить не только для рекламы, но и для заказов  услуг или товара.

       Данный  сайт предназначен в первую очередь  для нынешних и будущих клиентов фотосалона. Зайдя на сайт, клиенты могут более подробно ознакомиться с деятельностью организации, найти интересующую их информацию об услугах и ценах, а так же сделать заказ on-line.

       Сайт  служит лицом организации. Если он обладает красивым дизайном, совпадающим с направлением деятельности и интуитивно-понятным интерфейсом, то это значительно поднимет престиж организации. 
 
 
 
 

       1 Теоретическая часть

       Банки и банковское дело

       Банковская  система - одна из важнейших и неотъемлемых структур      рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повысили общую эффективность производства, способствовали росту производительности общественного труда.

       Современная банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов, большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции. Наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют   сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота,      эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в   обращении. Стабилизация роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого      рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

       Современная банковская система - это сфера многообразных услуг для своих клиентов: от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых    операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм              денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.). 
 
 
 

       1.1 Виды банков

       Сегодня во  всех развитых народных хозяйствах существуют               двухступенчатые банковские системы. Центральный банк является эмиссионным банком и осуществляет еще другие важные функции. Наряду с этим существуют коммерческие банки с различным по своей широте ассортиментом, различными целями и часто также различными группами клиентов. Они занимаются           банковскими операциями, т.е. оказывают финансовые услуги, которые нужны на рынке.

       По  характеру деятельности банки подразделяются на:

1. эмиссионные,
2. коммерческие,
3. инвестиционные,
4. ипотечные,
5. сберегательные,
6. специализированные (например, торговые банки).

       Эмиссионные банки осуществляют выпуск банкнот  и являются центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое положение, будучи «банками банков».

       Коммерческие  банки представляют собой банки, совершающие             кредитование промышленных, торговых и других предприятий главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

       По  форме собственности они подразделяются на:

       а) частные акционерные,

       б) кооперативные,

       в) государственные.

       На  ранних ступенях развития капитализма  преобладали индивидуальные банкирские фирмы, но с развитием капитализма  и особенно в эпоху                  империализма подавляющая часть всех банковских ресурсов сосредоточилась в акционерных банках. Развитие государственно-монополистического капитализма нашло       выражение в коммерческих банках некоторых государств (например, во Франции).

       Инвестиционные  банки занимаются финансированием  и долгосрочным кредитованием различных  отраслей, главным образом промышленности,         торговли и транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется              значительная часть потребностей промышленных и других предприятий в        основном капитале. Развитие этого звена кредитной системы характерно для     современного рыночного хозяйства. В отличие от коммерческих банков            инвестиционные мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций, а также получения кредитов от коммерческих банков. Вместе с тем они играют активную роль в выпуске и размещении акций промышленных и других компаний.

       Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог             недвижимости: земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством         выпуска особого вида ценных бумаг – закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Клиентами ипотечных банков       являются фермеры, население, а в ряде случаев предприниматели. Ипотечный кредит фермеры нередко предназначают для покупки земли. Частично ипотечные ссуды  используются   для   покупки   машин,   удобрений   и   других средств

производства. Кроме того, покупка земли этими  фермерами дает им возможность расширить свое хозяйство.

       Специализированные  банковские учреждения включают банки,             специально занимающиеся определенным видом кредитования. Так,               внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров. 
 
 
 
 

       1.2 Принципы деятельности коммерческих банков

       Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся  ресурсов. Коммерческий банк может  осуществлять безналичные платежи  в пользу других банков,        предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможности                    самостоятельно создавать денежные средства на расчетных счетах своей         клиентуры сверх имеющихся у них ресурсов ограничены.

       Работа  в пределах реально имеющихся  ресурсов означает, что              коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться               соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им      ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (то есть его ликвидность) оказывается под угрозой.

       Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным      риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в     общем объёме его ресурсов. Жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов    деятельности банков и при регулировании их операций. Возможность               совершения тех или иных специфических банковских операций (ипотечных,    инвестиционных и т. п.) детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому, разрабатывая условия этих операции, необходимо первостепенное внимание уделить источникам формирования соответствующих пассивов.

       В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен в проведении    своих активных операции (при соблюдении установленных экономических          нормативов), т. е. объем его активных операций не может быть ограничен         административными, волевыми методами. Административные ограничения могут иметь разовый, чрезвычайный характер. Систематическое их применение       подрывает коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в   регулировании, в том числе имеющем рестриктивную направленность, должен быть отдан экономическим мерам.

       Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как         фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная    конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от     административных пут единого государственного банка. Острая борьба за        пассивы стимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения своих ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского капитала в   наиболее рентабельные и динамичные отрасли. Радикально меняется кредитное планирование в банках. Коммерциализация не означает отказ от кредитного    планирования, напротив, его значение (как текущего, так и перспективного)     неизмеримо возрастает. Но основу планирования при этом уже составляют       ресурсы банка, а не его вложения.

       Работать  в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической ответственности за результаты своей           деятельности.

       Вторым  важнейшим принципом, на котором  базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность,      подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу           распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами,   свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

       Действующее банковское законодательство представило  всем              коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Доходы (прибыль) банка, остающиеся в его распоряжении после   уплаты налогов, распределяются в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

       Экономическая ответственность коммерческого  банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капитал. По своим           обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему       средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующими             законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих         операции коммерческий банк берёт на себя.

       Третий  принцип заключается в том, что  взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.        Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на                        «общегосударственные интересы» не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

       Четвертый принцип работы коммерческого банка  заключается в том, что регулирование  его деятельности может осуществляться только косвенными    экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       1.3 Функции банков

       Одной из важных функций коммерческого  банка является посредничество в кредите, которое он осуществляет путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции         коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.                       Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных   связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия                промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве,             соответствующее рыночному типу отношений.

       Значение  посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что  они своей деятельностью уменьшают  степень риска и неопределенности в экономической системе.         Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без        посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери           денежных средств, отдаваемых в ссуду,  и возрастают общие издержки по их     перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о                  платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.