Модель современной российской экономики, учитывающая наличие теневого оборота

Модель современной  российской экономики, учитывающая  наличие теневого оборота 

Модель была разработана  по заказу Главного научно-исследовательского вычислительного центра (ГНИВЦ) Федерального агентства по налогам и сборам (ФАНС) и успешно сдана ему в  эксплуатацию. Прагматической целью  проекта было создание инструмента  системного использования информации из внешних по отношению к налоговой  службе источников для оценки размеров теневого оборота и налогового потенциала России . В рамках решения этой задачи сам ГНИВЦ выступал исполнителем, поэтому дальнейшая судьба работы зависела от отношения к ней заинтересованных департаментов ФАНС. Демонстрации модели и обсуждения с руководством и специалистами этих департаментов выявили следующие обстоятельства. С одной стороны, точность данной модели недостаточна для практической работы ФАНС – фактически нужен более короткий, но более точный прогноз.

С другой стороны, специалисты  ФАНС явно не могли поверить, что  демонстрируемые результаты действительно  получены на столь небольшой, по сути, информационной базе и при столь  малом числе (20-30) настроечных параметров. Со своей стороны, мы не очень настаивали на продолжении работ с существенными  кадровыми изменениями в ГНИВЦ, последовавшими за административной реформой 2004г.

Так или иначе, проект не был  продолжен. Такая же судьба постигла и все предыдущие наши проекты, независимо от их объективного успеха и отношения  к ним непосредственных заказчиков. С научной точки зрения целью  проекта была проверка пригодности  некоторых теоретических концепций  для описания реальных макроэкономических процессов, а также отработка  и развитие технологии моделирования. В этом отношении проект оказался гораздо более успешным, чем мы сами ожидали. Полное описание модели, ее теоретической базы и технологии создания приведены в [ 11 ].

Модель описывает развитие во времени полного цикла общественного  воспроизводства в предельно  агрегированном виде. Вся совокупность производимых в стране и импортируемых  благ представлена в модели одним  показателем – реальным ВВП . В модели производство продуктов, производство услуг и торговля объединяются в одни сектор, а финансовый сектор рассматривается отдельно . Сопровождающие производство, распределение и потребление продукта финансовые потоки описываются как оборот пяти финансовых инструментов: наличных денег , остатков расчетных счетов , остатков корреспондентских счетов в ЦБ, банковских ссуд , банковских депозитов , иностранной валюты .

Продукт, труд, перечисленные  финансовые инструменты и валюта образуют набор аддитивных величин, для которых в модели выписывается полная система балансов , причем потоки финансовых инструментов разделяются на легальные и теневые. Развитие экономики, выраженное движением макроэкономических показателей, описывается в модели как результат деятельности семи экономических агентов:

• Фирмы , представляющей все нефинансовые коммерческие организации.
• Банка , представляющего все финансовые коммерческие организаций.
• Населения , представляющего физических лиц, выступающих в качестве потребителей и наемных работников.
• Собственника , представляющего физических и юридических лиц, осуществляющих управление движением капитала между секторами национальной экономики и за пределы страны.
• Государства , которое в модели исполняет бюджет и определяет параметры экономической политики (ставки налогов, нормы резервов и др.).
• Центрального банка , который в модели эмитирует деньги, накапливает валютные резервы и служит расчетным центром для банков.
• Внешней торговли .

Деятельность последних  трех агентов описывается сценариями государственной экономической политики и независимыми от модели прогнозами изменения внешнеэкономической конъюнктуры .

Принципы построения модели

Суть модели составляют описания поведения первых четырех агентов. Каждый из них описывается в модели как единое лицо, действующее в  своих интересах и рационально  принимающее решение относительно контролируемых им потоков продуктов, ресурсов и денег. Решение агент  принимает на основании надежных прогнозов показателей конъюнктуры (информационных переменных модели): цен, процентов, курсов, ставок налогов, норм резервирования и. т. п.

Предположения эти кажутся  очень странными, для всякого, кто  не принял как догму какой-нибудь вульгарный учебник экономики. И  обыденный опыт, и психологические  исследования показывают, что люди действуют не очень рационально, а если даже и действуют рационально, то преследуют разные цели. А в модели в качестве рационально стремящихся  к единой цели агентов выступают  огромные совокупности субъектов, часто  даже не знающих о существовании  друг друга! Казалось бы, уже если кому и приписывать рациональное планирование, так это государству, руководимому единой волей. Однако, вся история  изучения экономики парадоксальным образом опровергает последние  рассуждения. Люди ведь – не атомы. Если мы хотим узнать, почему они  поступили так, а не иначе, можно  просто спросить их об этом. И экономисты постоянно спрашивают, но из полученных ответов не складывается никакой  внятной картины. А вот наблюдение за экономикой в целом «со стороны» открывает определенные закономерности.

Дело здесь, видимо, в том, что именно в больших совокупностях  субъектов, исполняющих сходные  роли в экономике, возникают отношения  конкуренции, специализации и подражания, которые превращают эту массу  субъектов в регулярно ведущего себя макроагента [ 12 , 13 ]. Цель макроагента  – это просто вариационный принцип , отбирающей реальное поведение среди всех мыслимых [ 14 ]. Факт наличия такого принципа, скажем для поведения всей совокупности потребителей, может быть установлен прямой обработкой статистики [ 14 ]. Второй парадокс связан с прогнозированием информационных переменных агентами. Модель ведь мы строим в основном именно для того, чтобы дать реальным агентам такой прогноз, и тут оказывается, что для построения модели надо знать, как агенты такие прогнозы делают! Самый радикальный выход из этого парадокса дает принцип рациональных ожиданий [ 15 ].

Наиболее просто он формулируется  так: модельные агенты используют для  своих прогнозов ту самую модель, которую мы строим! Поначалу кажется  удивительным, что из такого принципа вообще можно получить что-то нетривиальное. Но фактически это возможно, поскольку  набор планируемых переменных у  агентов различен и цели их тоже различны. Применительно к детерминированной  модели, о которой здесь идет речь, принцип рациональных ожиданий приводит к модели межвременного экономического равновесия . В такой модели каждой агент, исходя из своих целей, возможностей и прогнозов, определяет свой спрос и предложение на продукты, ресурсы и финансовые инструменты в текущий и все будущие моменты времени, а потом прогнозы (единые для всех) определяются из условия согласования спроса и предложения опять-таки в текущий и все будущие моменты времени. Модели межвременного равновесия известны давно, но до сих пор они применялись исключительно для изучения некоторых теоретических вопросов на стационарных режимах довольно абстрактных моделей экономики (см. например, [ 18 ]).

Мы рискнули применить  этот странный, но зато полностью самосогласованный  подход к описанию реальных нестационарных процессов в современной российской экономике. Более того, мы постарались  учесть в описании возможностей агентов  специфику сложившихся в России экономических отношений. Например, размеры теневого оборота в модели определяет производитель, исходя их оптимального для него сейчас и в будущем  соотношения выгод от экономии на налогах и риска санкций за их неуплату. Еще одним новшеством в модели стало специфическое  определение капитала агентов. Недавно  мы обнаружили, что выражения собственного капитала агента и доходности этого  капитала можно не задавать априорно по бухгалтерским правилам, а выводить из вида первого интеграла поля экстремалей  решения оптимизационной задачи агента. Этот интеграл связан с естественной для экономики масштабной симметрией так же, как интеграл количества движения связан с естественной для  физики трансляционной симметрией. Здесь  нет места говорить об этом подробнее  – новой концепции капитала посвящена  значительная часть монографии [ 11 ].

Скажем только, что, опираясь на это понятие, мы выделили агента – собственника фирм и банков, –  который, не вдаваясь в подробности  процессов производства и обращения, распределяет свои средства между вложениями в фирмы, вложениями в банки и  вложениями в иностранные активы, исходя только из прогнозов доходности этих вложений. Доходности же вычисляются  в рамках самой модели и, в конечном счете, зависят от распределения  капитала.