Отчет по практике в ОАО «Русь-Банк»

Рассмотрим структуру  доходов и расходов банка.

К доходам Банка можно  отнести:

• проценты по операциям с кредитными организациями;
• процент по ссудам;
• процент по ценным бумагам;
• чистые доходы от операций с ценными бумагами;
• чистые доходы по операциям с иностранной валютой;
• чистые доходы по переоценке иностранной валюты;
• комиссионные доходы;
• доходы от участия в капитале других юридических лиц;
• прочие операционные доходы;

К расходам Банка можно  отнести:

• проценты по операциям с кредитными организациями;
• проценты, уплаченные клиентам;
• проценты по долговым обязательствам;
• комиссионные расходы;
• резервы на возможные потери;
• налоговые платежи;
• операционные расходы.

 

 

Таблица 1

Структура доходов Банка  2008-2009 год (тыс. руб.)

 

Доходы	2008 год	2009 год
Проценты по операциям с кредитными организациями	9944,5	37507,7
Проценты по ссудам	40264,9	65047,31
Проценты по ценным бумагам	4521,5	13516,8
Чистые доходы от операций с ценными  бумагами	23933,03	34130,5
Чистые доходы от операций с иностранной  валютой	11311	11401,1
Чистые доходы от переоценки иностранной  валюты	66725	105981
Комиссионные доходы	425242	109444,3
Доходы от участия в капитале других юридических лиц	2487,3	3305,4
Прочие операционные доходы	-432,63	10624,09
ВСЕГО ДОХОДОВ	583996,6	390958,2

 

Как можно  увидеть из таблицы 1 больше всего доходов банк получает от процентов по комиссионных доходов, так в 2008 году доход по ним составил 425242 тыс. рублей, а в 2009 году – 109444,3 тыс. рублей. При этом по прочим операционным доходам прибыли в 2008 году получено не было.

В 2009 году чистая прибыль  Банка составила 1,2 тыс. руб. – это ниже показателя предыдущего года на 1,1 тыс. руб., или на 48%. Снижение прибыли Банка и коэффициента рентабельности активов произошло во втором полугодии 2008 года и было связано с увеличением расходов на создание резервов на возможные потери по кредитам.

         

Рис.6 Динамика чистой прибыли (2008-2009 годы)

 

Таблица №2

Структура расходов Банка 2008-2009 год (тыс. руб.)

 

Расходы	2008 год	2009 год
Проценты по операциям с кредитными организациями	2347,6	5596,9
Проценты, уплаченные клиентам	14390	24134
Проценты по долговым обязательствам	10146,92	7496,75
Комиссионные расходы	7898,9	14734,2
Резервы на возможные потери	17693,27	34635,7
Операционные расходы	21419	47898,7
ВСЕГО РАСХОДОВ	73895,69	134496,25

 

Как можно  увидеть из таблицы 2, среди расходов большая часть приходится на  операционные расходы в 2008 году они составили 21419 тыс. рублей, а в 2009 году- 47898,7тыс. рублей, то есть за год они увеличились почти вдвое. Меньше всего затрат приходится в 2008 году на проценты по операциям с кредитными организациями - 2347,6 тыс. рублей, в 2009 году они уже составляют 5596,9 тыс. рублей, то есть увеличились в два раза.

Валюта баланса Банка  выросла более чем в 1,5 раза и составила на конец года 110,6 тыс. рублей. Активы Банка выросли на 37% и достигли 83,5 тыс. рублей. Собственные средства (капитал) Банка на 01 января 2009 года составили 8,4 тыс. рублей.

В 2009 году чистая прибыль Банка составила 240 тыс. рублей,– это ниже показателя предыдущего года на 109 тыс. руб. Снижение прибыли Банка и коэффициента рентабельности активов произошло, во втором полугодии 2009 года и было связано с увеличением расходов на создание резервов на возможные потери по ссудам и операционными расходами. Увеличение операционных расходов стало основным фактором сокращения чистой прибыли.¹⁰

Одним из основных показателей эффективности работы банка является рентабельность активов, рассчитать которую можно по формуле:

, формулы номеруются

где Р_а- рентабельность активов,

П- прибыль,

А- средняя величина активов.¹¹

Рассчитаем рентабельность активов банка за 2008-2009 годы, а  результаты представим в таблице 3.

Таблица 3

Расчет рентабельности(%)

Показатели рентабельности	2008	2009	Изменения
Рентабельность активов	7,5%	0,33%	7.17%
Рентабельность собственного капитала	0,06%	0,03%	0,3%

 

Как видно из таблицы рентабельность собственного капитала банка сократилась в двое, рентабельность активов в 7,17%. Падение рентабельности активов может свидетельствовать снижением оборачиваемости активов и снижением роста продаж. Что несомненно отрицательно влияет на деятельность банка.

Теперь рассчитаем обязательные нормативы банка. Н1 - норматив достаточности капитала. Равен отношению собственных средств (капитала) кредитной организации к ее активам с учетом риска. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 9% для банков с капиталом менее 5 миллионов евро и 10% - для банков с капиталом более 5 миллионов евро.           Н2 - норматив мгновенной ликвидности. Характеризует способность банка отвечать по своим обязательствам до востребования. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 15%.

         Н3 - норматив текущей ликвидности. Характеризует способность банка отвечать по своим текущим обязательствам (исполняемым в срок до 30 дней от отчетной даты). Минимальное значение установлено Банком России на уровне 50%.

             Н4 - норматив долгосрочной ликвидности. Ограничивает долгосрочные активы банка. Максимально допустимое значение установлено банком России на уровне 120%. Данные представим в таблице 4.

Таблица 4

Основные пруденциальные нормативы(%)¹²

Показатели	Нормативы Банка России	01.01.08	01.01.09
Норматив достаточности собственных  средств (капитала) Банка Н1, %	Мин. 9%	14,1	11,7
Норматив мгновенной ликвидности  Н2, %	Мин. 15%	24,5	42,6
Норматив текущей ликвидности  Банка Н3, %	Мин. 50%	61	86,0
Норматив долгосрочной ликвидности  Банка Н4, %	Макс. 120%	90,9	112,0

 

Из которой можно сделать вывод о том, что банка способен  отвечать по своим обязательствам до востребования, по своим текущим обязательствам, что может характеризовать банка как надежного партнера для клиентов.

 

Заключение

 

В январе 1994 года был создан акционерный коммерческий банк «Финтрастбанк» в форме акционерного общества закрытого  типа с уставным фондом 100 тыс. руб. 5 сентября 1994 года банк получил лицензию Банка России на совершение банковских операций в рублях. В 1995 году меняет название на Акционерный коммерческий банк «Русский межрегиональный банк развития» (АКБ «Русь-Банк»).

В январе 2001 года уставный капитал увеличивается до 500 млн руб., в 2002 — до 1 млрд руб. Банк получил генеральную лицензию Банка России на осуществление банковских операций. Уставный капитал на 01 октября 2006 года составляет 1,4 млрд рублей.

В настоящее время  Банковская группа «Русь-Банк» предлагает свои продукты и услуги в 278 точках продаж в 150 городах и населенных пунктах России.

За время прохождения  экономической практики были осуществлены поставленные цель и практическое ознакомление с обязанностями работников Дополнительного отделения «Березниковское» Пермского филиала.

 Во время практики  ознакомилась с такими нормативными документами как: Положение о Дополнительном отделении «Березниковское» Пермского филиала, Устав ОАО «Русь-Банк». Изучила ассортимент производимых услуг банка, занималась работой с клиентами, заверением документов. В общем, изучила механизм работы и функционирования банка.

Результаты деятельности Банка за 2008 год:

• чистая прибыль Банка составила 240 тыс. руб. – это ниже показателя предыдущего года на 109 тыс. руб.;
• роста активов Банка увеличился на 37% и составили 83 547 тыс. руб.;
• количество корпоративных клиентов увеличилось на 4% до 200 тыс.;
• корпоративный кредитный портфель вырос на 11%, объем выданных кредитов - на 3%;
• Действующий кредитный портфель СМБ за 2008 год вырос в 1,3 раза.

Для усовершенствования своей деятельности Банку следовало  бы уделять внимание следующим аспектам:

• снижение процентных ставок по кредитам и переводам;
• расширение рекламной деятельности;
• совершенствование кредитной системы и разработка новых видов кредитов;
• достижение лидирующих позиций и увеличение доли продаж собственных услуг на банковском рынке;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

I. Официальные документы:

     1. Устав ОАО «Русь-Банк»

     2. Положение о Дополнительном офисе «Отделение «Березники» Пермский филиал

     3. Годовой отчет 2008 года ОАО «Русь-Банк»

     4. Годовой отчет 2009 года ОАО «Русь-Банк»

II. Монографии, коллективные работы, сборники научных трудов

1. Макарьева В.И. Андреева Л.В. Анализ финансово-хозяйственной деятельности организации[Текст]/Москва, 2004-264с

III. Интернет – источник:

1. http://www.russbank.ru

2. http://www.wikipedia.org

          3. http://www. rating.rbc.ru 

 

 

 

 

ГОСТ 7.1-2003!!!!!

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2

Бухгалтерский баланс 2008 год

 

Номер п/п	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую  отчетную дату прошлого года
I	АКТИВЫ
1.	Денежные средства	135280,4	904 461
2.	Средства кредитных организаций в Центральном Банке Российской Федерации	287436,4	296071,4
2.1	Обязательные резервы	514 762	363 435
3.	Средства в кредитных  организациях	196720,6	686 899
4.	Чистые вложения в  торговые ценные бумаги	23704,19	54831,69
5.	Чистая ссудная задолженность	49900,13	21784,08
6.	Чистые вложения в  инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0
7.	Чистые вложения в  ценные бумаги, имеющиеся в наличии  для продажи	486 884	54 183
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	458 198	331 442
9.	Требования по получению  процентов	86 264	1 776
10.	Прочие активы	144242,4	241 224
11.	Всего активов	609386,95	324479,51
II.	ПАССИВЫ
12.	Кредиты Центрального Банка  Российской Федерации	0	0
13.	Средства кредитных организаций	527970,4	192109,5
14.	Средства клиентов (не кредитных организаций)	371620.04	203329,9
14.1	Вклады физических лиц	80567,46	29093,49
15.	Выпущенные долговые обязательства	121799,62	72481,99
16.	Обязательства по уплате процентов	324 444	269 033
17.	Прочие обязательства	123 481	36 742
18.	Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям  и по операциям с резидентами оффшорных  зон	85 468	32 952
19.	Всего обязательств	551550,63	298410,11
III.	ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ  СРЕДСТВ
20.	Средства акционеров (участников)	1554 95,9	140000
20.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	1 551 629	1 396 670
20.2	Зарегистрированные привилегированные  акции	3 330	3 330
20.3	Незарегистрированный  уставный капитал неакционерных кредитных  организаций	0	0
21.	Собственные акции, выкупленные  у акционеров	0	0
22.	Эмиссионный доход	3 443 438	598 400
23.	Переоценка основных средств	0	0
24.	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	324 785	542 046
25.	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	1105070	801968
26.	Прибыль (убыток) за отчетный период	4 950	348 618
27.	Всего источников собственных  средств	578363,2	260694
28.	Всего пассивов	609386,95	324479.51
IV.	ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
29.	Безотзывные обязательства  кредитной организации	3 577 639	946 269
30	Гарантии, выданные кредитной  организацией	2 033 619	840 082