Отчет по практике в ООО «ИнвестКапиталБанк»

Данный коэффициент показывает, какая часть от общего объема привлеченных средств размещена на кредитном, валютном и фондовом рынках.

Рассчитаем коэффициент использования  кредитных ресурсов ООО «ИнвестКапиталБанк». Единица измерения данных показателей – тыс.руб.

Ки за 2002 г. = 104113  / 157083 = 0,66

Ки за 2003 г. = 284661  / 375143 = 0,76

Коэффициент использования кредитных  ресурсов за анализируемый период увеличился с 0,66 до 0,76. Это свидетельствует о том, что банк улучшил работу по размещению своих кредитных ресурсов.

Неэффективное управление кредитными ресурсами и нерациональное их размещение, а также нарушение правил кредитования приводит к образованию просроченной задолженности, коэффициент которой (Кпз) исчисляется по формуле:

_{Кпз =} ,                                   (23)

 

где Зп –  ссудная просроченная задолженность физических и юридических  лиц, включая в инвалюте;

3 –  ссудная задолженность  физических и юридических лиц в рублях и инвалюте с учетом просроченной, включая объем кредитных ресурсов, переданных другим банковским учреждениям;

В – вложения в приобретения валюты (без учета операций, совершаемых  за счет и по поручению клиентов, и приобретения валюты за счет фондов экономического стимулирования);

Ц – вложения в ценные бумаги (кроме  операций, совершаемых за счет и  по поручению клиентов);

Ф – финансирование жилищного строительства;

Л – вложения в лизинговые операции и др.

Коэффициент просроченной задолженности является основным показателем при оценке работы по управлению кредитными ресурсами. В банке ООО «ИнвестКапиталБанк» данный коэффициент имеет следующие значения:

Кпз за 2002 г. = 7020 / 155872 = 0,045

Кпз за 2003 г. = 1130 / 375337 = 0,003

За анализируемый период коэффициент  просроченной задолженности банка  снизился с 0,045 до 0,003. Это говорит  о том, что банк улучшил работу по обеспечению возврата кредитов в  срок.

Для анализа качества кредитного портфеля и оценки значимости кредитных операций на фоне всех активных операций банка рассчитывается коэффициент объема кредитных вложений в общем итоге баланса (Окв):

 

  _{Окв =} ,     (24)

 

где С – ссудная  задолженность;

Вб - валюта баланса.

Данный коэффициент показывает, какую долю в общей сумме активов баланса занимают кредиты.

Объем кредитных вложений в общем  итоге баланса ООО «ИнвестКапиталБанк»  составил:

Окв за 2002 г. = 99280 / 162286 = 0,61

Окв за 2003 г. = 233877 / 399558 = 0,58

За анализируемый период данный коэффициент снизился с 0,61 до 0,58, что свидетельствует о снижении доли кредитов в общем итоге баланса. Следовательно, возросла доля других активов, например, вложений в ценные бумаги.

Финансовый анализ кредитного портфеля можно сделать с помощью коэффициента прибыльности кредитного портфеля (Пкп):

 

_{Пкп =} ,                (25)

 

где Дчк - чистый доход  от кредитов,

С - средний остаток  ссудной задолженности.

Коэффициент прибыльности кредитного портфеля ООО «ИнвестКапиталБанк»  составил:

Пкп за 2002 г. = 9848 / 99280 = 0,10

Пкп за 2003 г. = 24564 / 233877 = 0,12

Уровень прибыльности от размещения кредитных ресурсов в банке в 2003 г. увеличился на 0,02, что свидетельствует  о повышении эффективности кредитования.

Еще один показатель для оценки качества кредитного портфеля – степень мобилизации привлеченных средств в кредитные операции (Мпк):

 

  _{Мпк =} ,      (26)

где Д – депозиты,

В – вклады,

С – сумма выданных кредитов.

Значение данного показателя ООО  «ИнвестКапиталБанк» в 2003 году повысилось в 7 раз, что свидетельствует о более эффективной деятельности банка по мобилизации привлеченных средств в кредитные операции.

Мпк за 2002 г. = 10441 / 99280 = 0,11

Мпк за 2003 г. = 182896 / 233877 = 0,78

Оценка качества кредитного портфеля с помощью данных коэффициентов  позволяет банку своевременно выявить недостатки в работе по размещению ресурсов и предусмотреть мероприятия по оптимизации кредитного портфеля.

Полученные в ходе анализа показатели представлены в  таблице 11.

Таблица 11

Анализ кредитного портфеля ООО «ИнвестКапиталБанк»

Коэффициенты		2002 г.	2003 г.	Изменения за анализи-руемый период
				Абс.	Отн., %
Коэффициент использования кредитных  ресурсов	Ки	0,66	0,76	0,10	15%
Коэффициент просроченной задолженности	Кпз	0,045	0,003	-0,042	-93,3%
Коэффициент объема кредитных  вложений в общем итоге баланса	Окв	0,61	0,58	-0,03	-4,9%
Коэффициент прибыльности кредитного портфеля	Пкп	0,10	0,12	0,02	20%
Степень мобилизации  привлеченных средств в кредитные  операции	Мпк	0,11	0,78	0,67	609%

 

Анализ качества кредитного портфеля ООО «ИнвестКапиталБанк»  показал, что банк работает достаточно эффективно, средства банка приносят стабильный доход. За анализируемый  период повысился коэффициент использования кредитных ресурсов, прибыльности кредитного портфеля и степень мобилизации привлеченных средств в кредитные операции, несмотря на то, что объем кредитных вложений в общем итоге баланса снизился. Значительно снизилась просроченная задолженность, что свидетельствует о продуманной и взвешенной политике банка.

 

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

 

Проведенный финансово-экономический  анализ деятельности ООО «ИнвестКапиталБанк»  показал, что в настоящее время  банк является рентабельным кредитным  учреждением, имеет рост прибыли и высокую отдачу от активных операций и, в том числе, от кредитования. Управление и банковский менеджмент организованы на достаточно высоком профессиональном уровне.

За анализируемый период наблюдается  рост объема активов (на 146,2%). Уровень  собственного капитала банка достаточен, рост капитала составил за анализируемый период 369,2%. Эффективное использование собственного капитала позволяет банку получать достаточно высокий совокупный доход: за анализируемый период произошло увеличение совокупного объема доходов в 3,5 раза. Доходы банка увеличиваются более интенсивно, чем расходы, что позволяет прогнозировать дальнейший рост прибыли. Показатели ликвидности соответствуют нормативам, что свидетельствует о надежности и платежеспособности банка.

ООО «ИнвестКапиталБанк» проводит активную и достаточно взвешенную кредитную политику, осуществляя кредитование реального сектора экономики, и в первую очередь, предприятий промышленности, имеющих постоянный и стабильный доход. В соответствии с принципом диверсификации ссудного портфеля, банк выдает кредиты предприятиям из различных отраслей экономики и большему числу заемщиков, что позволяет предотвратить возможные крупные потери банка по кредитам.

За анализируемый период повысился  коэффициент использования кредитных  ресурсов, прибыльности кредитного портфеля и степень мобилизации привлеченных средств в кредитные операции, несмотря на то, что удельный вес кредитных вложений в общем итоге баланса снизился (поскольку значительно возросла доля вложений в ценные бумаги). Значительно снизилась просроченная задолженность.

Предложения по совершенствованию  деятельности банка:

1. разработать мероприятия по снижению риска собстве<span class="dash041e_0441_043d_043e_0432_043d_043e_0439_0020_0442_0435_043a_0441_0442_0020_0441_0020_043e_0442_0441_0442_0443_043f_043e_043c__Char" style=" text-decoration