Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Сентября 2011 в 19:01, курсовая работа
Цель курсовой работы:
Рассчитать производственную программу работы цеха на квартал и технико-экономические показатели, финансовые показатели реализации продукции.
1. Введение.
2. Элементы бизнес-плана.
3. Расчет технико-экономических показателей в таблицах.
4. Заключение.
5. Список литературы.
Таблица 15.
Расчет фонда оплаты туда рабочих.
| Показатели | Рабочие основного производства | Обслуживание оборудования – вспомогательное производство |
| Трудозатраты в чел./ч | 9 196 | 1 936 |
| Тарифный фонд заработной платы, руб. | 268 721,64 | 56 018,16 |
| Доплаты до часового фонда, руб. | 53 744,33 | 11 203,63 |
| Итого часовой фонд заработной платы, руб. | 322 465,97 | 67 221,79 |
| Доплата до дневного фонда, руб. | ||
| Итого дневной фонд заработной платы, руб. | 322 465,97 | 67 221,79 |
| Премия, руб. | 40% 107 488,66 | 30% 16 805,45 |
| Итого основной заработной платы, руб. | 429 954,63 | 84 027,24 |
| Районный коэффициент | ||
| Заработная плата с районным коэффициентом, руб. | ||
| Дополнительная заработная плата, руб. 3,31% | 14 231,50 | 2 781,30 |
| Фонд оплаты труда, руб. | 444 186,13 | 86 808,54 |
| Отчисления единого социального налога (35,6%), руб. | 151 023,28 | 29,514,9 |
Таблица 16.
Сводные показатели по труду и заработной плате.
| Показатели | Значения |
| Численность
производственно – |
35 |
| в том числе рабочих | 23 |
| Товарная продукция | 45 976 350 |
| Выработка товарной продукции на 1 работающего ППР, руб. | 1 313 610 |
| Выработка на 1 чел./день, руб. | 21 712,56 |
| Фонд
заработной платы производственно- |
1 781 169,67 |
| в том числе рабочих тыс.руб. | 530 994,67 |
| Средняя заработная плата 1 работающего ППР, руб. | 50 890,56 |
| Средняя заработная плата на 1 рабочего, руб. | 23 086,72 |
| Заработная плата, приходящаяся на 1 рубль товарной продукции руб. | 0,039 |
| Прибыль приходящейся на 1 рубль заработной платы, руб. | 0,005 |
| Рентабельность заработной платы, % | 0,5 |
Отработано
2 117,5 ч/дней.
Таблица 17.
Расчет вспомогательных материалов.
| Показатели | ФЗП | стоимость |
| 1.Вспомогательные материалы для обслуживания и ремонта механизмов (30% от заработной платы вспомогательных рабочих) | 86 808,54 |
26 042,56 |
| 2.Стоимость
вспомогательных материалов |
444 186,13 |
66 627,92 |
| 3.Стоимость
вспомогательных материалов |
442 500 |
88 500 |
| 4.Стоимость
вспомогательных материалов |
734 250 |
110 137,5 |
| Итого: | 1 707 744,67 | 291 307,98 |
Таблица 18.
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования.
| Статьи расходов | Сумма, руб. |
| 1. Заработная плата вспомогательных рабочих | 86 808,54 |
| 2. Начисление единого социального налога | 29 514,9 |
| 3. Электроэнергия со стороны | 170 755,2 |
| 4. Топливо и ГСМ | 34 151,04 |
| 5. Амортизация | 100 340 |
| 6. Текущий ремонт | 26 042,56 |
| Итого: | 447 612,24 |
| 7. Прочие расходы | |
| Итого: | 447 612,24 |
Отработано станко-смен в цехе 441
Себестоимость содержания станко-смены: 447 612,24 / 441 = 1015
Таблица 19.
Смета общепроизводственных (цеховых) расходов.
| Статьи расходов | Сумма, руб. |
| 1. Затраты
на содержание цехового |
442 500 + 150 450 |
| 2. Содержание здания цеха | 53 222,4 |
| 3. Затраты на текущий ремонт | 88 500 |
| 4. Амортизация здания цеха | 393 730 |
| 5. Расходы по технике безопасности | 69 000 |
| Прочие расходы | |
| Итого затрат: | 1 197 402,4 |
Таблица 20.
Смета общехозяйственных расходов.
| Статьи расходов | Сумма, руб. |
| I. Расходы по управлению: | |
| 1.1. Содержание аппарата управления | 734 250 + 249 645 |
| 1.2. Командировочные,
представительские, почтовые |
73 425 |
| Итого по разделу I | 1 057 320 |
| II. Общехозяйственные расходы: | |
| 2.1. Затраты
на содержание зданий и |
26 611,2 |
| 2.2. Амортизация
зданий общехозяйственного |
280 000 |
| Итого по разделу II | 306 611,2 |
| III. Налоги, сборы, отчисления | |
| 3.1. Земельный налог | 5 250 |
| 3.2. Транспортный налог | 650 |
| Итого по разделу III | 5 900 |
| IV. Непроизводительные затраты, потери | |
| 4.1. Потери от брака | |
| 4.2. Потери от порчи, недостачи | |
| Итого по разделу IV | |
| Итого затрат: | 1 369 831,2 |
Расчет земельного налога:
Налоговая база – кадастровая стоимость.
Площадь земельного участка – 3 000
Кадастровая оценка 1 – 350 руб.
Налоговая база – кадастровая стоимость = 1 050 000
Налоговая ставка 2 %, сумма налога = 5 250
Мощность ВАЗ 2112 – 200 л.с. налоговая ставка 13 руб.
200 * 13 = 2600 руб. 2 600 / 4 = 650 руб.
Таблица 21.
Смета основного производства.
| Статьи расходов | Сумма, руб. |
| 1. сырье | 33 633 600 |
| 2. возвратные отходы | – 311 850 |
| 3. вспомогательные материалы | 66 627,92 |
| 4. основная з/плата основных рабочих | 429 954,63 |
| 5. дополнительная з/плата основных рабочих | 14 231,50 |
| 6. страховые взносы | 151 023,28 |
| Итого: | 33 983 587,33 |
Таблица 22.
Свод затрат.
| место возникнов затрат | материальн затраты | ср-ва на оплату труда | страх. взносы | амортиз |
проч |
итого: |
| основное производ | 33633600
– 311850 66627,92 |
429954,63
14231,50 |
151023,28 | 33983587,33 | ||
| вспом производ | 170755,2
34151,04 26042,56 |
86808,54 | 29514,9 | 100340 | 447612,24 | |
| цеховые расходы | 53222,40
88500 |
442500 | 150450 | 393730 | 69000 | 1197402,40 |
| общехоз. расходы | 26611,20 | 734250
73425 |
249645 | 280000 | 5250
650 |
1369831,20 |
| итого: | 33787660,32 | 1781169,67 | 580633,18 | 774070 | 74900 | 36998433,17 |
| структура | 91,3% | 4,8% | 1,6% | 2,1% | 0,2% | 100% |
Таблица 23.
Смета затрат на производство по экономическим элементам.
| Элементы затрат | Сумма, тыс.руб. |
| 1. Материальные затраты, в том числе: | 33 787 660,32 |
| 1.1. Стоимость сырья за вычетом отходов | |
| 1.2.
Стоимость вспомогательных |
|
| 1.3. Стоимость электроэнергии | |
| 1.4. Стоимость ГСМ | |
| 2. Средства на оплату труда | 1 781 169,67 |
| 3. Отчисления единого социального налога | 580 633,18 |
| 4. Амортизационные отчисления | 774 070 |
| 5. Прочие расходы | 74 900 |
| Итого затрат: | 36 998 433,17 |
| Коммерческие расходы(0,01%): | 3 699,84 |
| Полная себестоимость | 37 002 133,01 |
Таблица 24.
Калькуляция себестоимости единицы товарной продукции.
| Калькуляционная статья затрат | Сумма затрат, руб. | Затраты на единицу продукции, руб. |
| 1. Сырье и материалы | 33 633 600 | 3 640 |
| 2. Возвратные расходы | – 311 850 | – 33,75 |
| 3. Вспомогательные материалы | 66 627,92 | 7,21 |
| 4. Основная
заработная плата основных |
429 954,63 | 46,53 |
| 5. Дополнительная
заработная плата основных |
14 231,50 | 1,54 |
| 6. Отчисления единого социального налога | 151 053,28 | 16,35 |
| 7. Расходы на содержание, эксплуатацию оборудования | 447 612,24 | 48,44 |
| 8. Общепроизводственные расходы (цеховые) | 1 197 402,40 | 129,59 |
| 9. Цеховая себестоимость | 35 628 601,97 | 3 855,91 |
| 10. Общехозяйственные расходы | 1 369 831,20 | 148,25 |
| 11. Итого производственная себестоимость | 36 998 433,17 | 4 004,16 |
| 12. Коммерческие расходы | 3 699,84 | 0,40 |
| 13. Полная себестоимость | 37 002 133,01 | 4 004,56 |
Информация о работе Расчет технико-экономических показателей