Роль коммерческих банков в современной экономике

В теперешней экономике масштабы финансового посредничества, без  преувеличения, огромны. Судить об этом возможно посредством статистических данных денежных потоков.

2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В УСЛОВИЯХ  РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ

1. Оценка деятельности коммерческих банков России

В современных условиях коммерческие банки являются структурой базовой экономики. И все процессы, происходящие в экономической среде, ярко проявляются в характере функционирования коммерческих банков. Проблемы, с которыми сталкивалась и сталкивается российская экономика, не могли не оказать негативное воздействие на банковский сектор. В тоже время банки, посредством выполняемых функций, оказывают активное воздействие на экономику.

Российские коммерческие банки функционируют в крайне неблагоприятных социально-политических, экономических и финансовых условиях. Вместе с другими субъектами национальной экономики они подвергаются глубинному воздействию факторов системного кризиса. Данные факторы формируют ту экономическую  среду, в которой работают предприятия  и кредитные организации и  которая определяет направления  и тенденции развития не только коммерческих банков, но и всей финансовой системы [1, с. 28].

Сегодня коммерческие банки  способны предложить клиенту до 200 видов  разнообразных банковских продуктов  и услуг. Широкий спектр операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким операциям банка относят:

• прием депозитов;
• осуществление денежных платежей и расчетов;
• выдача кредитов.

Систематическое выполнение указанных операций создает фундамент, на котором основывается работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов [1, с. 41].

Главное, чтобы банки через  кредитно-денежные механизмы и кредитную  политику содействовали развитию экономики, её стабилизации. Они должны оказывать  оздоравливающее влияние на всю  экономику путём поддержки как  проблемных, так и перспективных  предприятий и организаций.

Коммерческие банки, являясь фундаментальным структурообразующим элементом рынка, оказывают сильное влияние на состояние и стабильность всей хозяйственной системы. Вследствие этого, решая проблемы стабилизации экономики, необходимо опираться на банковскую систему и, разработанную вместе с ЦБ РФ при активном участии коммерческих банков, программу реализации денежно-кредитной политики, где поддержание и укрепление устойчивости банков становится важнейшей макроэкономической задачей. Это обусловит поворот банков к производству, даст мощный толчок для стабилизации экономики и денежного обращения [2, с. 13].

Можно отметить, что банковская система и материальное производство – две взаимосвязанные составляющие производственного процесса. Поэтому оздоровление, стабилизация и укрепление банковской системы становятся необходимым и решающим фактором стабилизации и оживления всей экономики.

В настоящее время коммерческие банки выполняют различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика  до крупной компании. Крупные банки  осуществляют для своих клиентов сотни видов операций и услуг, например, ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием  сбережений, выдачу разнообразных кредитов, покупку-продажу ценных бумаг, операции по доверенности, хранению ценностей в сейфах и т.д. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями производственного процесса [6, с.177 - 178].

Учитывая вышеизложенное, в современных условиях весьма важным представляется изучение экономических  основ и факторов устойчивости коммерческих банков. Исследование основных факторов устойчивости коммерческих банков означает их изучение во взаимосвязи с другими  экономическими субъектами и секторами, выяснение, насколько развиты процессы взаимодействия между банковским и  другими секторами экономики.

2. Основные проблемы коммерческих банков в условиях рынка

Деятельность коммерческих банков непрозрачна и об истинном положении банка знает зачастую только высшее руководство, а иногда и оно не вполне представляет себе, что творится в руководимом им учреждении, это является непосредственно проблемой коммерческих банков России. Здесь необходимо видеть, прежде всего, недоработку ЦБ РФ. В западном банковском сообществе контроль, осуществляемый ЦБ над коммерческими банками, настолько плотен, что признаки неблагополучия последних будут замечены задолго до того, как придется прибегать к таким крайним мерам, как изъятие лицензии. При этом вовсе поразительным кажется факт, что по количеству служащих ЦБ на один банк страны Россия занимает первое место в мире. И это, казалось бы, должно быть свидетельством точного и жесткого контроля банков со стороны ЦБ [6, с. 184 - 186].

Яркий пример этого —  кризис 2008 года, когда рухнули следующие банки: Инкомбанк, “Менатеп”, Мосбизнесбанк, Мост-банк, Русский стандарт, хотя буквально до последнего момента многие их руководители прямо с экранов ТВ утверждали, что все хорошо. Несмотря на то, что тот кризис был частью системного кризиса государства, вызванного политикой властей, тем не менее, некоторые порочные особенности финансовой системы остались с тех пор неизменными. В силу этого по открытым данным и тогда и сейчас очень сложно определить текущее положение российского банка и направление его развития.

В большинстве российских изданий и рейтингов положение  банка часто определяют фактически по двум параметрам: размеру собственного капитала и чистым активам. Это также является проблемой коммерческих банков. Банк — очень сложная структура, для определения его устойчивости необходимо учитывать большее число параметров [2, с. 57].

 Быстрая смерть межбанковского  кредитного рынка во время  кризиса является очередной проблемой коммерческих банков. Дело в том, что в каждом банке существуют финансовые аналитики, которые должны определять надежность контрагентов по рынку межбанковского кредитования. От их решений зависит, какие кредитные линии можно открыть на тот или иной банк и при этом не подвергать себя чрезмерному риску невозврата средств. Практически полное прекращение операций на межбанке означает отсутствие объективных критериев стабильности партнеров у банковских финансовых аналитиков. Более того, известен случай, когда один банк рухнул спустя две недели после того, как очередная проверка ЦБ признала его положение вполне устойчивым [8, с. 2].

Исправить подобное положение  вещей может только реформа в  сфере банковской отчетности. У нас, например, до сентября 2004 года существовало несовпадение отчетности бухгалтерской  и отчетности налоговой, и подобных фактов много. Пока отчетность не станет более стандартной и прозрачной, положение банка будет определить очень сложно. Также это дает огромные возможности для злоупотреблений в виде различных схем по оптимизации налогообложения или финансовых потоков. За реализацию подобных схем на Западе обычно сажают в тюрьму. В России же обналичивание или переводы денег за границу, минуя контролирующие органы, есть обыденное явление в банковской сфере.

Проблемой коммерческих банков также является слабый внутренний контроль. Так как руководство может узнать о процессах, происходящих в банке, в тот момент, когда исправить уже почти что ничего нельзя [1, с. 66].

Кризис рынка межбанковского кредитования очень сильно влияет на положение большого числа банков, что также является проблемой коммерческих банков России. Этот кризис должен гасить ЦБ РФ, но, с другой стороны, если банк не может жить без межбанковского кредитования, ему тогда и вовсе жить не надо. Банки, получающие значительную часть доходов от выдачи кредитов другим банкам, не вполне жизнеспособны и являются паразитическими структурами.

Следующая проблема коммерческих банков заключается в существование “банков-инструментов”. В российской действительности есть две модели: банк-бизнес, когда прибыль идет от размещения средств на рынке; и банк-инструмент для обслуживания другого бизнеса. Вторая модель в последние годы явно превалировала. Многие владельцы до сих пор не ждут от своих банков прибыли. Владелец банка даже не всегда знает, заработал он на нем или потерял. Ему сложно отделить банковскую прибыль от прибыли, идущей от другого бизнеса, в котором он держит основной капитал [7, с. 314 - 315].

Существование банков самым  тесным образом должно быть связано с промышленностью и сферой производства вообще. Совсем не то мы видим в отношении российских коммерческих банков. Менее всего российские коммерческие банки связаны с кредитованием промышленных производств.

Последние проблемы коммерческих банков России устранить быстрым образом не представляется возможным. На это потребуется время, но действовать в данном направлении необходимо уже сейчас, ибо без доверия к национальной банковской системе невозможно нормальное функционирование экономики, решение таких актуальных вопросов, как удвоение ВВП и других задач, необходимых для вывода страны из затяжного кризиса.

Отдельно хотелось бы затронуть решение вопроса о гарантиях государства по сохранности вкладов физических лиц. Скорейшее вступление такого закона в силу значительно повысит уровень доверия между населением и банками [2, с. 49].

3. Перспективы развития коммерческих банков РФ

Позиция Банка России в  отношении дальнейшего развития банковского сектора отражена в  проекте документа “Концептуальные  вопросы развития банковской системы  Российской Федерации”. Подготовленные материалы вызвали живой интерес. Сейчас стоит задача найти общее понимание некоторых принципиальных направлений развития коммерческих банков в России. В этой связи остановимся на ряде проблем:

1. Укрепление устойчивости системы коммерческих банков, исключение возможности системных банковских кризисов.

Политика государства  в отношении банковского сектора, как и всей экономики в целом, призвана обеспечивать системную стабильность и создавать необходимые условия  для развития рынка на базе здоровой внутриотраслевой и межотраслевой  конкуренции. Деятельность коммерческих банков должна осуществляться на единых принципах, установленных для коммерческих организаций, и базироваться на коммерческих интересах при соблюдении требований к устойчивости банков, которые отражены, в том числе в нормах банковского надзора, ориентированных на международно-признанные подходы [3, с.59 - 61].

Меры, которые может предпринять  государство в целях формирования благоприятных условий развития коммерческих банков, весьма разнообразны:

• Меры в сфере налогообложения. Одним из чрезвычайно актуальных решений является урегулирование вопросов определения доходов, расходов, относимых на себестоимость банковских услуг, и налоговой базы.
• Меры по уменьшению риска банковской деятельности. Известно, что развитие банковского сектора сдерживается рисками, в том числе системного характера.
• Развитие системы корпоративного управления является ключевым элементом обеспечения финансовой стабильности коммерческих банков. Основным звеном этой системы выступает управление рисками.
• Фактором повышения качества корпоративного управления в кредитных организациях является развитие банковского надзора с акцентом на проведение комплексных оценок качества систем внутрибанковского управления и внутреннего контроля и на повышение роли этих оценок при определении состояния и перспектив деятельности кредитных организаций.
• Политика Банка России по приближению надзорных требований, предъявляемых к коммерческим банкам, к общепризнанным международным стандартам в целом встречает понимание в банковском сообществе.
• Большое значение для укрепления системной устойчивости банковского сектора имеет повышение ответственности реальных владельцев коммерческих банков.
• В сфере допуска организаций на рынок банковских услуг и лицензирования банковской деятельности необходимо развитие требований к профессиональной пригодности и деловой репутации руководства и финансовой устойчивости учредителей (участников) кредитных организаций [3, с.23 - 25].

2. Повышение качества реализации коммерческими банками функций по аккумулированию сбережений и их трансформации в кредиты и инвестиции.

Коммерческие принципы организации  банковского дела предопределяют интерес  банкиров к кредитованию экономики. Эти же принципы ориентируют на ограничение принимаемого риска разумным уровнем, на кредитование только эффективных проектов. Наиболее острые проблемы развития кредитования заключаются в уровне кредитных рисков, а также в состоянии ресурсной базы банков.

Самостоятельным фактором, сдерживающим развитие активных долгосрочных операций коммерческих банков, является сложившаяся структура их ресурсной базы, в которой преобладают краткосрочные ресурсы. Коммерческие банки России испытывают весьма острый дефицит средне- и долгосрочных ресурсов, что, в свою очередь, обусловлено как общим низким уровнем накоплений и сбережений, так и незначительностью той их доли, которая размещена в банках. Многое зависит от состояния реальных доходов предприятий и населения.