Розрахунок зміни попиту на гроші (монетарний метод розрахунку рівня тіньової економічної діяльності)

 

ЛЬВІВСЬКИЙ ІНСТИТУТ БАНКІВСЬКОЇ  СПРАВИ

УНІВЕРСИТЕТ БАНКІВСЬКОЇ  СПРАВИ  (м. Київ)

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

 

 

 

кафедра банківської справи

 

 

 

Індивідуальна робота на тему:

 

Розрахунок зміни попиту на гроші (монетарний метод розрахунку рівня тіньової економічної діяльності)

 

 

 

 

 

 

 

 

Виконала:

студентка 505 БСм групи

Залужна Роксолана

Перевірив:

Галайко Н. Р.

 

 

 

Львів 2012

ЗМІСТ

 

Вступ………………………………………………………………………………….3

1.Монетарний метод розрахунку рівня тіньової економічної діяльності………..4

Висновки…………………………………………………………………………….12

Список використаної літератури…………………………………………………..13

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВСТУП

 

За період переходу економіки  України від адміністративно-командної  до ринкової моделі управління наша країна зазнала системної трансформації, з’явилися нові системи економічних, соціальних і політичних відносин у нашому суспільстві. Приватні особи та підприємства зіткнулися із серйозною проблемою адаптації до нового економічного, політичного та соціального середовища, яке в багатьох випадках вимагає дотримання нових строгих правил та обмежень, установлених урядом. Протягом останніх двох десятиліть уряд створив нові інститути, необхідні для ефективного управління державним сектором і створення сприятливих умов для розвитку приватного сектора в умовах ринкової економіки.

За ці роки перехідного  періоду спостерігалося зростаюче  занепокоєння серед економістів  та політиків з приводу існування  тіньової економіки. В Україні сьогодні є значна кількість економічних  операцій, не відображених у статистичних органах і відповідно не оподаткованих  державою, широко використовується практика заниження фактичного обороту та економічних операцій господарюючими суб’єктами. Всі ці приховані операції внесли значний вклад в зростання тіньової економіки України. Сьогодні тіньова економіка і вимірювання її обсягів є серйозною проблемою для подальшого розвитку України.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Монетарний метод  розрахунку рівня тіньової економічної  діяльності

 

Масштабність тіньової економіки  породила велику кількість методів  її дослідження. Виявити та виміряти явище, яке навмисно приховується, надзвичайно  складно.

Оцінювання тіньового  сектору економіки – це надзвичайно  складний і широкомасштабний процес. Останнім часом в офіційних виданнях, в науковій літературі та в засобах  масової інформації оприлюднено  велику кількість найрізноманітніших оцінок обсягів тіньової економіки  України. Амплітуда цих оцінок від 16,5 до 55,1% валового внутрішнього продукту. Наприклад, за оцінками журналу “Economics”, українська економіка є самою тінізованою в Європі: паралельно офіційній в тіні працює ще одна прихована економіка, яка за деякими оцінками навіть переважає офіційну. (рис. 1)  [1]

Рис. 1. Розмір тіньової економіки  країн Європи у 2010 р., %

Найбільш поширеними методами оцінювання рівня тіньової економіки в західних вчених-економістів є макроекономічні методи. Найчастіше вони користуються монетарним методом оцінки масштабів тіньової економіки. Цей метод побудований на тому, що в нормальних економічних умовах між обсягом грошової маси, що перебуває в обігу, та реальним ВВП, за умов незмінності швидкості обігу грошей, існує певна залежність. За цим методом припускається, що практично всі розрахункові операції у тіньовій сфері, як правило, провадяться за готівку. Тому для оцінки змін, що відбуваються у неформальній економіці, можна використовувати співвідношення між збільшенням кількості грошей, що перебувають в обігу, та загального обсягу короткострокових вкладів економічних суб’єктів на банківських рахунках. Крім цього, при застосуванні монетарного методу використовують додаткові припущення: швидкість обігу грошей приблизно однакова в офіційній та тіньовій економіці; відносна частка готівкових коштів коливається в результаті зміни доходів, податків, відсоткових ставок або функціонування тіньової економіки.

Найбільш  визнаними модифікаціями монетарного  методу є: метод Гутманна; метод Танзі; метод Беднарського, Кокосинського, Стопурі; метод Фрея та Поммерса. Серед зазначених методів найбільш поширеним є метод Гутманна. За даним методом досліджують співвідношення між попитом на готівкові кошти та попитом на банківські депозити. В основі монетарного методу Гутманна лежать певні припущення: у базовому періоді співвідношення між готівковими та безготівковими грошима було «нормальним», тобто тіньової економіки не існувало; надлишок готівкових грошей порівняно з базовим періодом пояснюється існуванням тіньової економіки; швидкість обігу грошей однакова як в офіційній, так і у тіньовій економіці. Даний метод рекомендований Євростатом (Eurostat) для визначення обсягів тіньової економіки. Метод Танзі є модифікацією монетарного методу аналізу попиту на гроші. Цей метод передбачає врахування обсягу валютних готівкових коштів при визначені масштабів тіньової економіки, а також визначає вплив ставки оподаткування (стосовно фізичних осіб) на рівень тінізації. За іншим монетарним методом, а саме методом М. Беднарського, Р. Кокосинського, Дж. Стопурі обсяги тіньової економіки представлені у вигляді різниці між фактичним обсягом використовуваної грошової маси і загальним обсягом роздрібного товарообороту та платних послуг. Метод, розроблений Б. Фреєм та В. Поммерсом, полягає в аналізі структури номінальних банкнот в обігу. Припускається, що зростання тіньової економіки потребує збільшення готівкових коштів в обігу, як правило, банкнот високого номіналу, вища частка яких свідчить про більший оборот тіньового сектору. Недоліком цього методу є те, що він здатний виявити лише зростання (а не рівень) тіньової економіки.

Міжнародні організації  пропонують не використовувати монетарний метод для визначення масштабів  тіньового сектору в країнах  з перехідною економікою, оскільки для останньої характерними чинниками  є приватизація, високі темпи інфляції тощо, які не дають можливості їхнього  включення за цією методологією.

Серед науковців існує  думка, що макроекономічні методи аналізу  обсягів неформальної (тіньової) економіки  не дають достатньо точних оцінок, і більш достовірний результат  можна отримати шляхом використання мікроекономічних методів, які базуються  на результатах соціологічних опитувань, даних вибіркової статистики домогосподарств  та ін. Проте є і достатньо обґрунтовані заперечення щодо правильності цієї думки оскільки відповіді респондентів на поставлені їм запитання можуть бути нечесними. І, як засвідчує практика, мікроекономічні дослідження є  значно дорожчими, ніж непрямі макроекономічні  методи, мають досить обмежені можливості і незначну репрезентативність. До того ж для їх застосування потрібне ефективне коопераційне співробітництво  економістів, соціологів та інших фахівців, які мають досліджувати різні  аспекти та складові явища тіньової економіки виходячи з параметрів процесів, що відбуваються на макрорівні.[2]

Обчислення  рівня тіньової економіки за монетарним методом полягає у визначенні тенденцій зміни співвідношення обсягу готівки до банківських депозитів  у періоді, що аналізується, до базового періоду ( ), за який прийнято 1991 рік.

Припускається, що:

• при здійсненні суб’єктами господарювання і населенням незареєстрованої економічної діяльності розрахунки за товари, роботи і послуги проводяться з використанням готівки, що зумовлює збільшення попиту на готівку в обігу, що обертається поза банками;
• швидкість обігу готівкових коштів як в офіційній, так і в тіньовій економіці однакова;
• базовим уважається період, у якому рівень тіньової економіки був незначним;
• у базовому періоді рівень тіньової економіки дорівнює нулю.

Цей метод є непрямим.

Розрахунок рівня тіньової економіки за монетарним методом  здійснюється на основі рівнів тіньової економіки, розрахованих за методом  Гутманна та за модифікованим методом.

Рівень тіньової економіки  за методом Гутманна в періоді, що аналізується ( ), розраховується за такою формулою:

,

де   – показник відношення обсягу депозитів до грошового агрегату в періоді, що аналізується;

 – показник відношення  обсягу депозитів до грошового агрегату в аналогічному періоді попереднього року.

За методом Гутманна скорочення відношення обсягу депозитів до грошового агрегату М2 у періоді, що аналізується, є свідченням тенденції збільшення рівня тіньової економіки.

Рівень тіньової економіки  за модифікованим методом у періоді, що аналізується ( ), розраховується за такою формулою:

,

де   – коефіцієнт ефективного використання готівкових коштів в обігу в періоді, що аналізується;           

 – коефіцієнт ефективного  використання готівкових коштів  в обігу в базовому періоді.

За модифікованим методом  збільшення обсягів доходів, отриманих  населенням з офіційних джерел і  витрачених на задоволення споживчих  потреб, та депозитів у національній валюті є свідченням тенденції зменшення рівня тіньової економіки.

 Інтегральний рівень  тіньової економіки за монетарним  методом розраховується як сума  зважених величин рівнів тіньової  економіки, розрахованих за методом  Гутманна та за модифікованим методом.

Зважена величина рівня тіньової економіки за методом Гутманна розраховується за такою формулою:

.

Зважена величина рівня тіньової економіки за модифікованим методом  розраховується за такою формулою:

.

За попередніми оцінками у І кварталі 2012 року два методи розрахунку тіньової економіки з  чотирьох, які використовує Мінекономрозвитку, показали зростання тінізації, один – незмінність її рівня, і лише монетарний метод – показав детінізацію економіки.[3]

Переважання оцінок щодо зростання  рівня тіньової економіки за окремими методами вплинуло на зростання інтегрального  показника рівня тіньової економіки  на 0,4 в.п. (порівняно із І кварталом 2011року). Але для визначення номінального рівня використовується лише цілий показник, значення якого залишилося незмінним порівняно із оцінками І кварталу 2011 року – 34%. Використання лише цілих цифр при оцінці рівня тінізації національної економіки пов’язано із тим, що даний показник є аналітично-розрахунковим, а тому приблизними і неможливим для перевірки.

Рівень тіньової економіки, розрахований за різними методами розрахунку, мав різні тренди, але більшість із них засвідчила тенденцію до зростання обсягів тіньової економіки (рис. 2).

Рис. 2. Динаміка рівня тіньової економіки за окремими методами, % від  обсягу офіційного ВВП

Єдиним методом розрахунку, що засвідчив зниження рівня тіньової економіки в Україні у січні-березні 2012 року, став монетарний метод, відповідно до якого даний показник скоротився на 3 в.п. і склав 26% від рівня офіційного ВВП.

Варто зазначити, що різновекторність тенденцій зміни обсягу тіньової економіки за різними методами вказує на те, що кожен метод розрахунку охоплює певну сферу національної економіки (з відповідно різною часткою в ній нелегального сектору), а тому лише інтегральний показник рівня тіньової економіки може служити комплексним індикатором такого явища, як тіньова економіка.

Згідно монетарного методу розрахунку, рівень тіньової економіки  у І кварталі 2012 року склав 26% від  рівня офіційного ВВП, що на 3 в.п. нижче, ніж у аналогічному періоді 2011 року.

Зниження показника тінізації національної економіки за цим методом пов’язане із більш повільним ростом обсягів готівки поза депозитними установами у порівнянні як із темпами росту депозитів, так і з темпами росту скоригованих витрат населення.

Загальний обсяг депозитів  у І кварталі 2012 року зріс на 13,9%, у той час як обсяг готівки  поза депозитними установами – на 4,7%.

Обсяг скорегованих грошових витрат домогосподарств у 2011 році зріс на 17,6%, що більш, ніж у 3 рази перевищує  темпи приросту готівки поза банками. Тобто темпи витрат домогосподарств  перевищують темпи зростання  пропозиції готівкових грошей в економіці (є основним засобом проведення розрахунку рівня тіньових операцій). Загалом, таке може відбуватись за рахунок  збільшення використання кредитних  ресурсів під час фінансування витрат населення, скорочення обсягів заощаджень населення, або зменшення рівня  тінізації операцій з купівлі-продажу населення товарів. Оскільки обсяги споживчих кредитів на початку року скорочувались, а зменшення схильності заощаджень не компенсує розриву в темпах росту готівки та скоригованих грошових витрат, можна припустити про зменшення рівня тінізації у даній сфері економіки. (Рис.3)

Рис. 3. Рівень тіньової економіки за монетарним методом, % до офіційного ВВП

Крім того, фактором, що свідчить про зменшення обсягів тіньових операцій в національній економіці, є зростання частки безготівкових  розрахунків із використанням платіжних  карток у загальному обсязі операцій із картками – до 11,7% проти 8,1% у І  кварталі 2011 року, а загальний обсяг  операцій з картками зріс на 24,2% у  порівнянні з І кварталом 2011 року Тобто зростає обсяг коштів, які обертаються в офіційній економіці.

Чинником, який негативно впливав  на процес детінізації економіки  України за цим методом було переважання  обсягів купівлі населенням у  банках іноземної валюти, яка може виступати джерелом купівлі товарів  та оплати послуг у нелегальному секторі, над обсягами її продажу банкам (на 1,47 млрд. дол. США). Разом з тим, даний показник був у 2,2 рази нижчим, ніж у січні-березні 2011 року. [4]