Сфера полномочий и функции Центрального банка Российской Федерации

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа

 

Факультет:

Специальность:

Дисциплина: Контроль и ревизия

На тему: «Сфера полномочий и функции Центрального        банка РФ»

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва 2012 г.

Оглавление

 

ВВЕДЕНИЕ 3

1. ФУНКЦИИ И ПОЛНОМОЧИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ 5

1.1. Полномочия Центрального  банка РФ 7

1.2. Функции Центрального банка РФ 11

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 16

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

 В настоящее время в банковской системе России Банк России (Центральный  Банк РФ – ЦБ РФ) определён как  главный банк страны и кредитор последней  инстанции. Он находится в государственной  собственности и служит основным субъектом государственного регулирования  функционирования коммерческих банков. Центральный банк призван приводить  их деятельность в соответствие с  общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом  государственной кредитно-денежной политики, при этом со стороны ЦБ РФ используются в первую очередь  экономические методы управления и  только в отдельных случаях административные.

Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия  других денег в Российской Федерации  не допускаются.

Защита и обеспечение  устойчивости рубля - основная функция  Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной  власти.

Принципы организации  и деятельности Банка России , его  статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом  о Центральном Банке и другими  федеральными законами.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. 

В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные  учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том  числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления  деятельности банка.  

Высшим органом Банка  России является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство  и управление Банком России.

 

 

 

1. ФУНКЦИИ И ПОЛНОМОЧИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ

 

Центральный банк является основным эмиссионным, кредитным и  расчетным центром страны. Центральный банк – первый уровень банковской системы.

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности ЦБ РФ определяются Конституцией РФ, Федеральным  законом «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)», Федеральным законом «О банках и  банковской деятельности», другими  федеральными законами. ЦБ РФ подотчетен Государственной Думе РФ, независим  в своей деятельности в пределах установленных федеральными законами полномочий. В соответствии с Конституцией страны денежная эмиссия осуществляется исключительно ЦБ РФ. Основная функция  ЦБ РФ - защита и обеспечение устойчивости рубля. Данную функцию ЦБ РФ осуществляет независимо от других органов государственной  власти. ЦБ РФ по вопросам, отнесенным к его компетенции федеральным  законодательством, издает нормативные  акты, обязательные для федеральных  органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и  физических лиц. Нормативные акты ЦБ РФ не могут противоречить федеральным  законам. Для реализации возложенных  на него функций ЦБ РФ участвует  в разработке экономической политики Правительства РФ; эмиссия наличных денег, организация изъятия их из обращения на территории РФ осуществляются исключительно ЦБ РФ. Им же разрабатываются  основные направления единой государственной  денежно-кредитной политики на предстоящий  год, которые рассматривает Государственная  Дума и принимает решение. ЦБ РФ является органом банковского регулирования  и надзора за деятельностью кредитных  организаций, представляет интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях. ЦБ РФ является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в т.ч. клиринговых, систем в РФ. Устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. ЦБ РФ является органом государственного валютного регулирования и валютного контроля и осуществляет эту функцию в соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле».

ЦБ РФ образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, в которую входят центральный  аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, другие предприятия, учреждения и организации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1. Полномочия Центрального банка РФ

 

Ранее было сказано о том, что ЦБ РФ является единственным органом денежно-кредитного регулирования РФ. В рамках данного правового статуса ЦБ РФ проводит денежно-кредитную политику РФ в целом, основные направления которой ежегодно изменяются. В связи с этим согласно п. 1 ст. 115 БК РФ ЦБР совместно с Правительством РФ ежегодно разрабатывает основные направления денежно-кредитной политики и представляет их на рассмотрение Государственной Думы РФ. При разработке основных направлений денежно-кредитной политики государства должны быть приняты во внимание изменения, происшедшие в экономическом развитии страны за истекший год или планируемые в ближайшее время.

Общими для всех экономических  ситуаций в стране направлениями  денежно-кредитной политики являются следующие семь направлений.

1. Процентная политика  заключается в том, что ЦБР  определяет учетную ставку Банка  России. Основной задачей процентной  политики является оказание целенаправленного  воздействия на рыночные процентные  ставки, установленные кредитными  организациями.

2. Политика минимальных  резервов (резервная политика) - это  утверждение и изменение нормативов  минимальных резервов (обязательных  нормативов). Под обязательными нормативами  подразумеваются вклады коммерческих  банков в ЦБР, размер которых  устанавливается законодательством  в определенном отношении к  размерам банковских обязательств. Резервная политика направлена  на обеспечение постоянного уровня  ликвидности и кредитоспособности  кредитных организаций.

3. Политика открытого  рынка заключается в купле-продаже  ЦБР ценных бумаг с целью  оказать влияние на денежный  рынок. Основная задача ЦБР  при проведении политики открытого  рынка заключается в регулировании  спроса и предложения на выпущенные  в обращение ценные бумаги.

4. Рефинансирование - это кредитование кредитных организаций, осуществляемое ЦБР в целях их финансового оздоровления.

5. Валютное регулирование - это комплекс мер, осуществляемых ЦБР путем валютных интервенций, а также валютный контроль. При этом под валютными интервенциями ЦБР понимаются купля-продажа иностранной валюты на валютном рынке, определение официального курса российской валюты, публикация официальных котировок иностранных валют к российской.

6. Установление прямых  количественных ограничений - это  установление лимитов рефинансирования  банков, а также лимитов на  проведение кредитными организациями  отдельных банковских операций. Прямые количественные ограничения  ЦБР с согласия Правительства  РФ.

7. Установление ориентиров  роста денежной массы.

Важно отметить существенные особенности правового положения  ЦБР как участника бюджетного процесса.

Во-первых, ЦБР - это главный  банк в банковской системе РФ, средства которого являются федеральной собственностью. Таким образом, ЦБР как любая  другая кредитная организация является юридическим лицом. Однако в отличие  от иных кредитных организаций, являющихся коммерческими юридическими лицами, ЦБР не может осуществлять деятельность, направленную на извлечение прибыли. Вместе с тем ЦБР является самостоятельным  кредитным учреждением и находится  на самофинансировании, т.е. погашает расходы  за счет собственных доходов. РФ и  ЦБР не несут ответственности  по обязательствам друг друга, однако средства ЦБР находятся в федеральной  собственности. Несмотря на это, существует тесная взаимосвязь между ЦБР  и государством: с одной стороны, ЦБР обязан направлять 50% полученных доходов в федеральный бюджет, с другой стороны - освобожден от уплаты налогов, сборов, пошлин и иных обязательных платежей, установленных на территории Российской Федерации. При рассмотрении ЦБР в качестве звена банковской системы наиболее ярко проявляется его финансовая независимость от бюджетных средств.

Во-вторых, ЦБР - это орган  государственного управления, обладающий бюджетными полномочиями в области  денежно-кредитного регулирования. В  продолжение этого установлена  независимость ЦБР от иных органов  государственной власти и органов  местного самоуправления. Вместе с  этим ЦБР подотчетен в своей деятельности Государственной Думе РФ, Председатель ЦБР назначается и освобождается  от должности по решению Государственной  Думы РФ. Кандидатура на должность  Председателя ЦБР представляется Президентом  РФ. Кроме того, в рамках денежно-кредитного регулирования ЦБР участвует  в разработке экономической политики Правительства РФ, координирует направления  своей деятельности с деятельностью  Правительства РФ. При рассмотрении ЦБР в качестве органа денежно-кредитного регулирования наиболее ярко проявляется  его взаимосвязь с иными органами, обладающими бюджетными полномочиями.

В соответствии с п. 2 ст. 115 БК РФ ЦБР осуществляет некоторые полномочия на стадии исполнения бюджета, а именно обслуживает счета федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов. ЦБР реализует данное бюджетное полномочие в рамках организации системы безналичных расчетов.

Согласно п. 3 ст. 115 БК РФ при выпуске в обращение и реализации государственных ценных бумаг функции генерального агента выполняет ЦБР (ст. 119 БК РФ). В случаях, установленных законом, функции генерального агента могут быть переданы кредитным организациям. При этом выполнение ЦБР функций генерального агента по государственным ценным бумагам осуществляется на безвозмездной основе.

Законодатель при определении  компетенции ЦБР по регулированию  валютных операций движения капитала использовал такой же подход, как  и при установлении компетенции  Правительства РФ по регулированию  валютных операций, перечисленных в ст. 7 ФЗ от 10 декабря 2003 г «О валютном регулировании и валютном контроле».

В ст. 8 ФЗ от 10 декабря 2003 г  «О валютном регулировании и валютном контроле» установлен исчерпывающий  перечень операций движения капитала, регулирование которых осуществляет ЦБР. Законодатель, предоставил ЦБР  право самостоятельно устанавливать  требования только об использовании  специального счета и требование о резервировании как резидентами, так и нерезидентами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Функции Центрального банка РФ

 

 

 К основным функциям ЦБ РФ относятся:

- монопольная эмиссия наличных денег и организация их обращения

- функция финансового агента, банкира Правительства

- финансирование кредитно-банковских институтов («банк банков»)

- кредитно-денежное регулирование и банковский надзор

Остановимся подробно на каждой из функций.    

1) Эмиссия банкнот и  организация их обращения. За  Банком России как представителем  государства законодательно закреплено  осуществление эмиссии наличных  денег, организация их обращения  и изъятия из обращения на  территории Российской Федерации.

Совет директоров принимает  решение о выпуске в обращение  новых банкнот и монет и  об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков.

В целях организации наличного  денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции: прогнозирование и организация  производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных  фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а  также их уничтожения; определение  порядка ведения кассовых операций.    

2) Функция финансового  агента, банкира Правительства. Являясь  по своему статусу финансовым  агентом Правительства, ЦБ осуществляет  операции по размещению и погашению  государственного долга, кассовому  исполнению бюджета, ведению текущих  счетов Правительства, надзору  за хранением, выпуском и изъятием  из обращения монет и казначейских  билетов, а также переводу валютных  средств при осуществлении расчетов  правительства с другими странами.