Совершенствование системы денежных потоков промышленного предприятия

Целью данной работы является – оптимизация движения денежных потоков предприятия ОАО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького» (завод является производителем военных и гражданских судов малого и среднего класса).
Исходя из цели в данной работе, решаются задачи:
Осуществляется анализ имущества предприятия;
Анализируется финансовая устойчивость предприятия;
Проводится анализ ликвидности баланса;
Рассчитывается анализ прибыли и рентабельности;
Анализируется деловая активность предприятия;
Анализ финансовых результатов деятельности предприятия;
Анализ самоокупаемости и прогнозирование;
Изучается теория движения денежных средств;
Рассматриваются денежные потоки за ряд лет;
Прогнозируются денежные потоки на 2009 год;
Разрабатывается направление на улучшение движения денежных потоков предприятия;

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………….. 3

ГЛАВА I. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ…………………………..
7
1.1. Денежные потоки, характеристика, виды…………………………….. 7
1.2. Принципы управления денежными потоками предприятия………… 14
1.3. Методы оптимизации денежных потоков предприятия……………...
1.4. Финансовый рынок и его значение в управлении денежными потоками на современном этапе……………………………………………
16
22

ГЛАВА II. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ОАО «ЗЕЛЕНОДОЛЬСКИЙ ЗАВОД ИМ. А.М. ГОРЬКОГО»…………...
27
2.1. Характеристика ОАО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького»... 27
2.2. Анализ имущества……………………………………………………… 30
2.3. Оценка финансовой устойчивости и ликвидности баланса………..... 35
2.4. Анализ деловой активности…………………………………………… 50
2.5. Анализ прибыли и рентабельности…………………………………… 56

ГЛАВА III. РАЗРАБОТКА ОПТИМИЗИРОВАННОГО ДЕНЕЖНОГО ПОТОКА……………………………………………………………………..
65
3.1. Анализ движения денежных потоков………………………………… 65
3.2. Планирование денежных потоков ОАО «Зеленодольский завод им. А.М. Горького»………………………………………………………….
73
3.3. Направления на улучшение движения денежных потоков предприятия………………………………………………………………….
77





ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………...

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………...