Страхование предпринимательских рисков как традиционный способ их преодоления и как способ управления такими рисками

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ

 РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ФГБОУ ВПО «Уральский Государственный Экономический  Университет»

 

Центр дистанционного образования

 

Кафедра «Национальная экономика»

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА №1

по дисциплине – виды рисков в предпринимательстве и их предупреждение

на тему: СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ КАК ТРАДИЦИОННЫЙ СПОСОБ ИХ ПРЕОДОЛЕНИЯ И КАК СПОСОБ УПРАВЛЕНИЯ ТАКИМИ РИСКАМИ

 

 

Студентки 3 курса гр. ЭПБ-10КФ

Булычевой Валентины Анатольевны

Преподаватель: Закирова Элина Рафиковна

 

 

 

 

 

Екатеринбург 2013 г.

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В наши дни требования к срокам и качеству исполнения договоров  становятся гораздо выше. А значит, возрастает и цена простоев, а также случаев, когда контрагент отказывается платить за поставленную ему продукцию. Между тем у предприятий есть возможность застраховать эти риски.

Практика страхования  предпринимательских рисков, широко распространенная за рубежом, постепенно появляется и в нашей стране. Этот вид страхования обеспечивает предприятию такие условия, в которых неблагоприятные обстоятельства не влияют на его финансовое состояние.

В России страхование  финансовых рисков не так широко распространено, как страхование автотранспорта, имущества, ответственности и т. д. Однако зарубежный опыт показывает, что перечисленные виды страхования экономически выгодны и в ближайшее время должны стать нормальной практикой работы предприятий. В связи с этим данная тема весьма актуальна в условиях современной действительности. Экономические изменения, произошедшие в конце двадцатого века, во многом изменили подход к организации и экономическому обеспечению производственно-хозяйственной деятельности предприятий. Но утверждать, что к сегодняшнему дню в России построены современные рыночные отношения, подобные существующим в развитых странах, пока нельзя. В условиях продолжающегося развития рыночных отношений в России становление предпринимательства и практическое решение многих его проблем осложняется отсутствием их теоретических разработок. К числу важнейших факторов, отличающих сегодняшнюю экономику от плановой, относятся риски и их чрезвычайно сильно возросшая роль.

ПОНЯТИЕ И ХАРАКТЕРИСТИКА РИСКА В СТРАХОВАНИИ

 

В области страхования под риском понимают вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование.  Иногда под страховым риском подразумевается степень опасности возникновения  события, от которого проводится страхование.

Под риском подразумевают также распределение неблагоприятных экономических последствий при наступлении страхового случая. Как правило, страховая организация принимает на себя обязанность возместить определенную часть возможного ущерба, составляющую «риск страховщика»; невозмещаемая часть ущерба остается на «риске страхователя». Соотношение таких рисков обусловливается страховой суммой и системой страхового обеспечения. В международной практике страховой риск может также означать объект страхования.

Любой риск обладает следующими характеристиками:

• наличие большого количества единиц, подверженных риску;
• случайный характер потерь;
• некатастрофический характер потерь;
• возможность расчета вероятности потерь;
• невысокая страховая премия.

Процесс управления риском может быть разбит на шесть этапов:

• определение объекта страхования;
• выяснение риска;
• оценка риска;
• выбор метода управления риском;
• осуществление управления риском;
• оценка результатов.

Риск может быть страховым  и нестраховым.

Страховой риск – это  риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба.

Основные свойства, совокупность которых позволяет считать риск страховым:

1. риск, включаемый в объем ответственности страаховщика, должен быть возможным;
2. риск должен носить случайный характер как по времени и пространству страхового случая,  так и возможному размеру страхового ущерба;
3. наступление страхового случая (реализация риска) не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица (спекулятивные риски не страхуются);
4. страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия, т.е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;
5. масштабы вредоносных последствий должны быть достаточно крупными и затрагивать интересы страхователя;
6. возможность расчета вероятности наступления страхового случая.

Остальные риски не страхуются.

В страховании риски  подразделяются на следующие виды:

• военные;
• политические;
• риски гражданской ответственности;
• объективные;
• субъективные;
• индивидуальные;
• универсальные;
• технические;
• транспортные;
• специальные;
• экологические;
• аномальные;
• катастрофические.

Все рыночные обстоятельства, взятые в единстве и взаимодействии, определяют состояние, которое называется  ситуацией или общей ставкой риска.

Ситуация риска характеризует  состояние объектов страхования  и обстановку, в которой они  находятся.

Общая ставка риска определяется как сумма частных рисков.

Страховая компания должна постоянно следить за развитием риска путем проведения соответствующего статистического учета, анализа и обработки собранной информации.

СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ

 

Предпринимательский риск – риск убытков от предпринимательской  деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаеых доходов.

Одним из способов защиты предпринимательских рисков является заключение договоров страхования.

Под страхованием предпринимательских  рисков понимается страхование предпринимателем рисков своих убытков и неполучения  ожидаемых доходов от застрахованной предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами  предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам. Объектом данного страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с осуществлением коммерческой деятельности.

По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.  Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен. Однако законодатель допускает страхование риска в пользу третьего лица. Такой договор считается заключенным в пользу страхователя (ст.933 ГК РФ).

Учитывая, что страхованию  подлежит предпринимательский риск самого страхователя, последним может  быть только лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью. Прекращение им предпринимательской деятельности влечет за собой досрочное прекращение договора страхования (ст.958 ГК РФ).

Специфика страхования  обусловливает ряд требований к  порядку заключения договоров. В  частности, страхователь должен предъявить свидетельства о своей регистрации, лицензии или патенты на подлежащую страхованию деятельность, другие необходимые документы. В своем заявлении о желании заключить договор он должен дать подробную информацию о предпринимательской деятельности, условиях ее осуществления, ожидаемых доходах и расходах, заключенных контрактах, своих контрагентах и других обстоятельствах, имеющих отношение к степени риска.

Объектом страхования  в договоре страхования предпринимательского риска являются имущественные интересы, связанные с безубыточностью деятельности, а также получением от нее определенной материальной выгоды (прибыли).

Страховая сумма по договору чаще всего устанавливается в  пределах вложений страхователя в застрахованную деятельность с увеличением ее в ряде случаев на согласованную между сторонами договора ожидаемую прибыль от данной деятельности. При этом нередко условия договора страхования предусматривают установление франшизы.

Интерес, страхуемый как  предпринимательский риск, комплексный, т.е. включает в себя все составляющие страховых убытков – и реальный ущерб, и упущенную выгоду, и ответственность, но из других видов интересов его выделяет то, что возникает в связи с ведением заинтересованным лицом предпринимательской деятельности (ст.2 ГК РФ).

Страхование предпринимательских  рисков предусматривает обязанности  страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной  компенсации потерь доходов или  дополнительных расходов страхователя, вызванных такими событиями, как:

• остановка или сокращение объема производственной деятельности в результате оговоренных причин;
• банкротство;
• неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательст контрагентом страхователя, являющегося кредитором по сделке;
• понесенные страхователем судебные или какие-либо непредвиденные расходы и т.д.

Риски предпринимателей могут быть внешними и внутренними.

К внешним относятся  риски, не связанные непосредственно  с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контрагентов (стихийные  явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, уровень инфляции, политические события и т.д.).

Внутренние риски возникают  в результате конкретной деятельности этих предпринимателей (уровень себестоимости  продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т.д.).

Возникновение видов  страхования предпринимательских  рисков стало, с одной стороны, следствием расширения страхования обычных  имущественных рисков, а с другой - результатом развития новой сферы  деятельности страховщиков - поручительства и гарантий. Объем ответственности страховщика в зависимости от различных условий может разниться в больших пределах: от стихийных бедствий до набора общественно-политических факторов.

Известно достаточно большое число видов страхования, обеспечивающих страховой защитой имущественные интересы предпринимателей. Они подразделяются между собой, как правило, по объектам страхования и страховым рискам.

Экономическая наука  обычно выделяет 3 стадии кругооборота средств в процессе товарного  производства:

• денежную, связанную с вложениями капитала и приобретением на имеющиеся денежные средства необходимых средств производства;
• производственную, суть которой состоит в создании новой стоимости путем переноса на готовый продукт стоимости основных фондов, рабочей силы, потребляемых сырья, материалов, топлива, полуфабрикатов;
• товарную, выражающуюся в реализации готовой продукции, и ее оплате.

Все виды страхования, связанные  со страховой защитой предпринимателей, можно разделить в соответствии с вышеуказанными стадиями кругооборота.

Первая стадия связана  с инвестированием капитала, которое  может быть осуществлено в основные фонды и оборотные средства, научно-техническую  продукцию, а также в ценные бумаги. Страховое обеспечение вложенных  капиталов осуществляется с помощью страхования инвестиций и финансовых гарантий.

Страховая защита предпринимателя  на второй стадии кругооборота может  быть обеспечена различными видами страхования  имущества, гарантирующими компенсацию  ущерба от различных стихийных бедствий, катастроф, неправомерных действий третьих лиц и т.д., и страхования гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью предприятия третьим лицам, которые обычно выводят за рамки страхования предпринимательской деятельности и относят к самостоятельным подотраслям страхования. Кроме того, здесь проводится страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др.