Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Апреля 2012 в 12:32, контрольная работа
Важность данного исследования подтверждает и то, что каждый год страховщики придумывают новые схемы, каждый год возникают новые проблемы с налоговыми органами, появляется новая судебная практика. В данной работе будет проведено исследование по правовому регулированию договора личного страхования.
Итак, цель данной работы – рассмотреть особенности договора страхования.
Введение
1. Общие положения о личном страховании
1.1 Понятие страхования и страховых отношений
1.2 Нормативные акты, регулирующие правовые отношения личного страхования
2. Особенности договора личного страхования
2.1 Понятие личного страхования и договора личного страхования. Виды договора личного страхования
2.2 Существенные условия договора личного страхования. Процедура согласования условий договора личного страхования
2.3 Предмет и субъекты договора личного страхования
2.4 Права и обязанности сторон на примере договора страхования жизни. Исполнение договора личного страхования
Заключение
Список использованной литературы
Страховым случаем при страховании жизни является свершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату застрахованному или выгодоприобретателю, а именно:
-
дожитие застрахованного до
-
смерть застрахованного в
-
дожитие застрахованного до
Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее 1 года.
Страхование от несчастных случаев и болезней
Выделение этого вида личного страхования обусловлено следующими обстоятельствами: несчастный случай или болезнь причиняют вред здоровью как личному нематериальному благу, и этот интерес должен страховаться по договору личного страхования. Но кроме вреда здоровью болезнь вызывает дополнительные расходы, т.е. причиняет вред имуществу застрахованного. Причинение этого вреда также является событием в его жизни, а п. 1 ст. 934 ГК РФ позволяет осуществлять личное страхование на случай любого такого события, т.е. формально страхование на случай таких расходов может проводиться в форме личного. Но эти же расходы могут страховаться и по специальному договору медицинского страхования (ст. 3 Закона "О медицинском страховании граждан в РФ") и по договору имущественного страхования (ст. 929 ГК РФ).
Таким
образом, здесь, как и при страховании
предпринимательского риска, правовые
последствия оказываются
В
объем ответственности
-
нанесения вреда здоровью
-
смерти застрахованного в
-
утраты (постоянной или временной)
трудоспособности (общей или профессиональной)
в результате несчастного
Медицинское страхование
Медицинское страхование является формой социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Это один из самых распространенных видов личного страхования.
Цель
медицинского страхования - гарантировать
гражданам при возникновении
страхового случая получения медицинской
помощи за счет накопленных средств
и финансировать
Медицинское
страхование также
Обязательное
медицинское страхование
Пенсионное страхование
Касаемо этого вида личного страхования, страховщики используют термин "страхование пенсии" или "пенсионное страхование". Однако, как отмечают исследователи, это название выбрано неудачно. В постановлении Правительства РФ от 7 августа 1995 г. №790 "О мерах по реализации концепции реформы системы пенсионного обеспечения в Российской Федерации" указано, что дополнительные пенсии могут накапливаться как в пенсионных фондах, так и в страховых компаниях.
Однако
уже в совместном заявлении ЦБ
РФ и Правительства РФ от 22 февраля
1996 г. функции дополнительного
Все
перечисленное выше создает базу
для неоднозначных толкований. При
возникновении спора такая
Накопительное страхование
Накопительное страхование жизни занимает в личном страховании особое место. Для того чтобы подчеркнуть различие, все остальные виды как личного, так и имущественного страхования называют рисковыми.
Накопительное страхование жизни производится на случай наступления одного из событий - смерти застрахованного лица или его дожития до определенного возраста.
Таким образом, выплата по накопительному страхованию жизни, в отличие от рискового, производится всегда.
В связи с этим говорят об отсутствии случайности в накопительном страховании по сравнению с рисковым. Однако, случайность здесь отсутствует только в факте выплаты, но не в ее сроке и не в размере. Зависимость правовых последствий от случайности существенно отличает страховые отношения от всех остальных.
Итак,
основой как добровольного, так
обязательного личного
Частой
ошибкой страховщиков является неверное
определение момента заключения
договора страхования. В п. 1 ст. 432 ГК
РФ записано: "Договор считается
заключенным, если между сторонами...
достигнуто соглашение по всем существенным
условиям договора", а в п. 1 ст.
957 ГК РФ записано: "Договор страхования,
если в нем не предусмотрено иное,
вступает в силу в момент уплаты
страховой премии или первого
ее взноса". Аналогичная норма
имеется в п. 2 ст. 16 Закона РФ "О
страховании". В связи с этим
страховщики полагают, что договор
заключен, когда он подписан сторонами,
т.е. что страховые отношения
Таким
образом, если договором или законом
момент вступления в силу (заключения)
договора страхования не определен,
то он наступает при получении
первого взноса, а до этого страховые
отношения между сторонами
Если договором установлен иной момент вступления договора страхования в силу или страховая премия вносится в рассрочку, то в договоре, как правило, указывают срок уплаты страховых взносов. Следует внимательно отнестись к этому условию, так как подпункт "в" п. 1 ст. 23 Закона РФ "О страховании" предусматривает, что при неуплате страхователем в срок страховых взносов договор страхования прекращается. Следовательно, если страхователь полностью или частично просрочил уплату взноса, деньги, поступившие после установленного срока, не являются страховым взносом, так как договор страхования уже не действует.
Если
премия вносится в рассрочку, это
условие можно обойти, так как
в таком случае п. 3 ст. 954 ГК предусматривает
возможность определить в договоре
иные последствия неуплаты в срок
очередного взноса. Для определенности
целесообразно в договор
Существенные
условия договора личного страхования
закреплены в ст.942 ГК РФ в которой
закреплено: при заключении договора
личного страхования между
1) о застрахованном лице;
2)
о характере события, на
3) о размере страховой суммы;
4) о сроке действия договора.
Большинству страховщиков хорошо известен текст п. 1 ст. 432 части первой ГК РФ о необходимости согласования всех существенных условий договора, однако часть вторая этого же п. 1 ст. 432 о том, какие условия являются существенными, известна хуже, и это является одним из источников ошибок. В части второй записано: "Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение".
В соответствии с подпунктом 1 п. 2 ст. 942 ГК РФ одно из существенных условий договоров личного страхования - условие о застрахованном лице. Вопрос о согласовании этого существенного условия актуален в случаях страхования организациями своих работников. Лишь к небольшому числу таких договоров приложены согласованные сторонами списки застрахованных. Как правило, упоминание о приложении такого списка имеется, а самого списка нет. Это и понятно - из-за текучести кадров список чуть ли не ежедневно должен меняться. Однако, поскольку наличие такого списка является существенным условием, его отсутствие позволяет считать договор незаключенным и соответственно включить полученные взносы в оборот по НДС, а выплаты - в налогооблагаемую прибыль.
Платность страховой услуги является обязательным условием и для имущественного, и для личного страхования. Но, в отличие от имущественного страхования, страховую премию по договору личного страхования платит страхователь. Отсутствие указания на плательщика премии при имущественном страховании корреспондирует со ст. 939 ГК, которая позволяет страховщику требовать уплаты премии от выгодоприобретателя, предъявившего требование о выплате. Однако из текста п. 2 ст. 939 ГК определенно следует, что такое требование страховщик вправе обратить и к выгодоприобретателю по договору личного страхования, и это полностью расходится с указанием п. 1 ст. 934 ГК на страхователя, как на единственное лицо, которое должно платить страховую премию по договору личного страхования.
До разрешения этой коллизии следовало бы, исходя из смысла гражданского права, руководствоваться в этом вопросе ст. 939 ГК РФ.
В отличие от страхового возмещения, страховое обеспечение не обязательно должно выплачиваться единовременно при наступлении страхового случая, но может выплачиваться в форме регулярных платежей – аннуитетов.
При
личном страховании единовременная
страховая выплата или
Для
некоторых видов личного
Подчеркнем отличие выплаты аннуитетов от ренты. В личном страховании часто страховую выплату производят не единовременно, а в форме регулярных платежей (аннуитетов) и по договору ренты плательщик ренты также производит регулярные платежи (ст. 583 ГК). В отношениях по договору ренты платежи производятся в обмен на переданное имущество и в страховых отношениях выплата аннуитетов производится в обмен на имущество - страховую премию. Однако в страховых отношениях выплата аннуитетов обусловлена наступлением в жизни застрахованного лица определенного в договоре события, а в договоре ренты такого условия нет. Рента платится независимо от каких-либо событий в жизни получателя ренты.