Правовое регулирование кредитного договора

Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации устанавливает Совет директоров. Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными.

Согласно ст. 38 ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» № 86-ФЗ после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязательные резервы, депонируемые кредитной организацией в Банке России перечисляются на счет ликвидационной комиссии или конкурсного управляющего и используются в порядке, установленном ФЗ и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. При реорганизации кредитной организации порядок переоформления её раннее депонированных обязательных резервов устанавливается в соответствии с нормативными актами Банка России.

Нормативная величина обязательных резервов – это сумма обязательных резервов, которая подлежит депонированию в Банке России. Данная величина рассчитывается путем применения норматива обязательных резервов к средней хронологической величине резервируемых обязательств за отчетный период.

Регулирование размера обязательных резервов имеет целью обеспечения соответствия размера обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организации на счетах по учету обязательных резервов, в том числе проведения перерасчета  по обязательным резервам в зачетный период и по результатам проверок. Регулирование производится на основании расчета представленного кредитной организацией составленного и оформленного в соответствии с требованиями законодательства.

К нарушению норматива обязательных резервов относится так называемый «недовзнос», то есть сумма превышения расчетной величины обязательных резервов над размером обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов подлежащая перечислению кредитной организацией на эти счета в период регулирования обязательных резервов. В случае недовзноса Банк России разрабатывает план-график погашения недовзноса в обязательные резервы. План-график предусматривает равномерное и поэтапное погашение недовзноса в течение периода осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению.

В случае «перевзноса»[8] данная сумма подлежит возврату Банком России на корреспондентский счет кредитной организации.

Обязанность кредитной организации возникают с момента получения лицензии Банка России на осуществление банковских операций. Выполнение кредитной организацией резервных требований – не обходимые условия осуществления банковских операций.[9]

Депонирование обязательных резервов Центрального Банка осуществляется в рублях.

Обязательные резервы могут быть использованы исключительно в соответствии с законодательством.

Взыскание недовзноса с корреспондентского счета кредитной организации осуществляет уполномоченное учреждение Банка России.

В соответствии со ст.38 ФЗ № «О Центральном Банке РФ (Банке России)» при нарушении кредитной организацией нормативов обязательных резервов уполномоченное учреждение Банка России применяет штраф за нарушение нормативов обязательных резервов[10]. Штраф рассчитывается в рублях.

Интересной особенностью является то, что ни осуществление мер по финансовому оздоровлению, ни применение к банку мер воздействия, ни направление ходатайства в Банк России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций ни могут явиться основанием для приостановления проведения регулирования размера обязательных резервов.

Основанием для прекращения обязанности по выполнению резервных требований является только отзыв или аннулирование лицензии на осуществление финансовых операций у кредитной организации. Если имеет место подобная ситуация, уполномоченное учреждение Банка России списывает недовзнос с соответствующих счетов не позднее дня, следующего за днем отзыва (аннулирования) лицензии, указанного в соответствующем приказе Банка России.

В случае необходимости списания с баланса кредитной организации задолженности, безнадежной для взыскания осуществляется по решению уполномоченного органа кредитной организации.

Принятое решение о списании с баланса кредитной организации безнадежной для взыскания задолженности в размере, превышающем 0.5% от величины капитала кредитной организации должно подтверждаться соответствующим документом, свидетельствующим о том, что на момент принятия данного решения погашения задолженности за счет должника невозможно, если отсутствие необходимости подтверждения указанными документами не предусмотрено специальным решением уполномоченного органа управления кредитной организации.

Осуществляя надзор, территориальное учреждение Банка России оценивает правильность формирования резерва и его отражения в бухгалтерском учете, а также обоснованность решения о списании кредитной организацией с баланса безнадежной для взыскания с задолженности.

При выявлении в процессе осуществления надзора фактов нарушения территориальное учреждения Банка России вправе применить к кредитной организации соответствующие санкции (например, выслать предписание об устранении нарушений). [11]

Заключение

Завершая рассмотрение кредитного договора как самостоятельного института еще раз подчеркнем характерные моменты и признаки.

Кредитный договор не является предварительным договором о займе, договором присоединения и его заключению не может предшествовать заключение предварительного кредитного договора[12]. Так как кредитный договор регулирует лишь денежные средства, а договор займа имущественные вещи, определенные родовыми признаками.

Договоры банковского кредитования характеризуются тремя условиями: они носят целевой характер, срочный и возмездный характер.[13]

Кредитный договор является возмездным, что налагает на обе стороны кредитного договора обязательства, как со стороны кредитной организации выдать ссуду, так и заемщика, уплатить за него проценты в соответствии с процентной ставкой рефинансирования Центрального Банка РФ.

В договоре кредита должны определятся такие моменты как стороны, то есть кредитная организация и лицо выступающий заемщиком, далее, безусловно, отмечаются как срок кредита тут говорится о том на какой срок выдан кредит и сроки его погашения, если данное не производится до к заемщику применяются некоторые санкции. Размер кредита важен, от него зависит процентная ставка, которая также включается в содержания договора кредита. Это лишь малая часть тех требований которые должны включаться в договор, но даже по этим пунктам мы можем отметить, то что кредитный договор регулирует денежные права более субсидиарно, чем это делалось бы в договоре займа.

Из этого мы можем сделать вывод что кредит – самостоятельный институт.

Для безопасности денежных средств и от банкротства кредитных организаций были сформированы резервы, в которых хранятся денежные средства до того периода, когда кредитным организациям придется покрыть сумму безнадежного долга, чтобы данная организация не обанкротилась.

Резервы могут способствовать финансового оздоровления кредитной организации, также для поддержания ликвидности банка и возможности списания долгов с корреспондентских счетов.

При отсутствии же резервов ведет к нарушению законодательства. Нарушения пополнения счета ведет к штрафным санкциям со стороны территориального учреждения Банка России.

Таким образом исходя из вышесказанного можно сделать вывод, что в нынешнее время значение и роль кредита очень велика, так как он способствует развитию предприятиям своей повседневной хозяйственной деятельности.

Нормативно – правовые акты

1)            ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ЧАСТЬ ПЕРВАЯ)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (ред. от 30.12.2008)(с изм. и доп., вступающими в силу с 11.01.2009).

2)            "ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ЧАСТЬ ВТОРАЯ)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 25.12.2008).

3)            ФЗ « О банках и банковской деятельности» № 395-1 (в ред. От 03.03.2008г)

4)            ФЗ «О Центральном Банке РФ(Банке России) № 86-ФЗ

5)            Положение об обязательных резервах кредитных организаций ( в ред. 17.12.2007 г.). ст. 1.2.

6)            Положение об обязательных резервах кредитных организаций ( в ред. 17.12.2007 г.). ст. 6.

Список использованной литературы

7)            «Гражданское право» Алексеев С., Гонгало Б., Мурзин Д., Степанов С., Пиликин Г 2008г. Москва. С.295

8)            «Гражданское право» Мушинский С. // Форум-инфра-М. Москва 2004 г. С 147.

9)            «Деньги и денежные обязательства в гражданском праве». Лунц Л.А. М.: Изд-во «Статут», 2003.

10)       «Закон и право» Тимофеев С. Журнал №08-2008 С.94

11)       «Кредитный договор» Новицкий А..//ЭЖ-Юрист. №19, 2007. С.3-6.

12)       «Посреднические и кредитно-финансовые сделки в новом Гражданском кодексе РФ» Суханов Е.А.. М.: Изд-во Центр деловой информации «Экономика и жизнь», 2006. С.21-34.

13)       «Российское гражданское право». Учебник. Под ред. З.Г. Крыловой и Э.П. Гаврилова. М., «Юр.ИнфоР» 2009.С.272

14)       Финансовые договоры. «Финансы и статистика» В.Н. Белов, М., 1997.С.65

[1] Российское гражданское право. Учебник. Под ред. З.Г. Крыловой и Э.П. Гаврилова. М.,     2009.С.272

[2] Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М.: Изд-во «Статут», 2003.С.97

[3] Алексеев С., Гонгало Б., Мурзин Д., Степанов С., Пиликин Г. «Гражданское право» 2008г. Москва. С.295

[4] п.1 ст. 1112 ГК РФ

[5] Суханов Е.А. Посреднические и кредитно-финансовые сделки в новом Гражданском кодексе РФ. М.: Изд-во Центр деловой информации «Экономика и жизнь», 2006. С.21-34.

[6] В.Н. Белов. Финансовые договоры. «Финансы и статистика», М.

[7] ФЗ « О банках и банковской деятельности» № 395-1.

[8] Тимофеев С. «Закон и право» №08-2008 С.94

[9] Положение об обязательных резервах кредитных организаций. ст. 1.2.

[10] Положение об обязательных резервах кредитных организаций. ст. 6.3.

[11] С.В.Тимофеев. «Закон и право» №08-2008 г. С.92-94

[12] Новицкий А. Кредитный договор.//ЭЖ-Юрист. №19, 2007. С.3-6.

[13] Мушинский С. «Гражданское право»// Форум-инфра-М. Москва 2007 г. С 147