Риск банковских злоупотреблений

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение 3

1 Банковские риски 4

1.1 Понятие рисков в  банковской сфере 4

1.2 Причины возникновения банковских рисков 8

1.3 Характеристика основных банковских рисков 10

2 Риск банковских злоупотреблений 20

Заключение 23

Библиографический список 24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банковская деятельность по своей природе предполагает возникновение  системы рисков, виды которых увеличиваются  по мере усложнения банковских продуктов.

Риски – это основа банковского дела. Банки имеют  успех только тогда, когда принимаемые  риски разумны, контролируются и  находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Управление рисками в банках – сложная  проблема, это многоступенчатый процесс  идентификации, оценки (измерения) и  контроля за рисками. Управление рисками при осуществлении коммерческих операций банков приобретает все большее значение. На сегодняшний день прогнозирование и управление банковскими рисками, а так же правильная оценка их на финансовом рынке, является важной задачей.

Чтобы фактор неопределенности будущего, как источника повышенного  риска на рынке финансов, стал источником повышения доходов, необходимо разработать  методики анализа и прогнозирования  банковских рисков.

Банковская деятельность подвержена множеству рисков. Банк является важным и значимым проводником  денежно – кредитной политики, поэтому знание и постоянный контроль за банковскими рисками представляет наибольшую ценность для многих заинтересованных сторон, таких как центрального банка, акционеров, клиентов и иных участников финансового рынка. 

Персонал имеет одну из важнейших составляющих работы банков от которой зависит конечных результат их работы, поэтому необходимо осознавать важность работы над рисками, которые связаны с персоналом – риск банковских злоупотреблений.

 

 

 

 

1. Банковские риски
1. Понятие рисков в банковской сфере

На сегодняшний день экономическая  теория еще не смогла разработать  общепринятую классификацию рисков. Это происходит из-за того, что в практическом применении существует огромное множество различных видов рисков, причем в зависимости от ситуации, для определения одного и того же вида риска может использоваться разная терминология. Кроме того, на практике зачастую очень сложно провести границу между видами риска.

Чтобы понять сущность и природу  предпринимательского риска, следует  изучить прямую связь риска и  прибыли. Ведь зачастую предприниматель  часто идет на риск при неопределенных экономических условиях, надеясь  получить высокую прибыль.

Можно использовать решения, несущие  в себе минимальный риск, но тогда  и дополнительный доход может  быть гораздо меньше. Банкам же просто необходимо вовремя распознавать и  управлять своими рисками, а так  же разрабатывать собственные методики по минимизации рисков или же прибегать  к опыту банковской сферы зарубежных стран.

Спецификация экономического вида риска связана с тем, что несмотря на высокий предполагаемый доход, присутствует чувствительный материальный ущерб, который может быть вызван реализацией технического, хозяйственного решения и / или неблагоприятным воздействием окружающей среды. Сюда же можно включить форс-мажорные обстоятельства и изменение рыночных условий.

Но такое трактование риска в банковской среде является вполне оправданным, потому как коммерческие банки, являясь финансовыми посредниками в коммерческой среде, покрывают большую часть своих потребностей в денежных ресурсах за счет привлеченных средств.

Отсюда следует вывод, что для  того чтобы формировать свои пассивы  путем заимствования, банки должны обладать высокой степенью доверия  и надежностью.

С другой стороны, общество обычно доверяет свои денежные средства именно тем  банкам, которые отличаются стабильностью  и высокой надежностью. То есть для  банка риск представляет собой вероятность  потерь и тесно привязан к нестабильности банковского дохода.

И хотя банк всегда представляет собой  рисковое предприятие, но при прочих равных условиях, прибыль банка становится тем выше, чем стабильнее и безопаснее банк и возможность риска минимальна.

Банк является экономическим предприятием, потому он может рисковать только своей прибылью, но никак не капиталом  и прибылью своих клиентов. То есть банк несет полную ответственность  за капитал клиентов и должен обеспечивать его стабильную прибыль.

Таким образом, можно увидеть, что  стратегия рисков представляет собой  важный компонент стратегического  управления банковской деятельностью. И риск является специфической чертой процесса реализации банковского продукта, то есть передачи на время права  владения и использования части  ссудного фонда, которые необходимы для эффективного использования  этой части.

Риск присущ любой банковской операции, но он различается по своему масштабу и возможности компенсации. Это  значит, что целью банковской деятельности является не избегание риска, а предвидение  его и снижение до минимального уровня.

Чтобы позволить определить реальную целесообразность проведения конкретных операций и координировать деятельность всех банковских подразделений, требуется  создать в банках службу анализа  экономической конъюнктуры рынка  и экономической экспертизы коммерческих кредитов. На сегодняшний день это  является важной задачей любого банка.

Чтобы эффективно анализировать банковские риски и использовать методы их снижения, нужно сначала подразделить все  риски по типам и видам, а лишь потом искать методы снижения их воздействия  на банковскую среду.

Почти все банковские риски можно  подразделить на внутренние и внешние, в зависимости от их отношений  к внутренней или внешней среде  банка. Эти признаки являются главными при классификации банковских рисков. К внешним относятся риски, которые не имеют отношения к деятельности банка и его клиентов. На внешние риски влияют многие факторы, к которым можно отнести демографические, экономические, политические, социальные, географические и прочие.

Внутренние же риски обычно обусловлены  деятельностью самого банка, его  клиентов и контрагентов. На внутренние риски оказывают влияние несколько  факторов, это выбор правильной стратегии  и тактики банка, деловая активность руководства банка и другие.

Но независимо от того, к какому типу относится риск – внешнему или внутреннему, все виды можно распределить по времени появления и степени риска.

По времени риски делятся  на ретроспективные, текущие и перспективные. Деление всех рисков по времени нужно для того, чтобы проанализировав ретроспективные риски, предупреждать текущие и перспективные. Банковские риски делятся так же и по степени на низкие, умеренные и полные.

При изучении и определении банковских рисков, следует иметь в виду, что банки в процессе своей  деятельности обычно сталкиваются не с одним видом риска, а со всей совокупностью рисков, которые отличаются друг от друга по времени и месту возникновения, а так же своему влиянию на деятельность банка. Потому рассматривать риски нужно только в совокупности, потому как изменение одного вида риска неизменно влечет за собой и изменения почти всех остальных.

Но с другой стороны, все это  значительно затрудняет выбор метода анализа конкретного вида риска, а принимаемое решение по его  оптимизации, неизменно влечет за собой  углубленный анализ множества других факторов.

По факторам возникновения, в общем  виде, все банковские риски можно  подразделить на политические или экономические.

К политическим относятся риски, которые  обусловлены изменением политической обстановки, которая отрицательно сказывается  на результатах деятельности всех предприятий, включая и банки. Это могут быть военные действия на территории страны, запрет на вывоз или ввоз товаров, закрытие границ и многое другое.

К экономическим рискам относятся  риски, которые обусловлены неблагоприятными изменениями в экономике страны или самого банка. К самым распространенным видам экономического риска относится  риск невозможности своевременно выполнять  платежные обязательства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.  Причины возникновения банковских рисков

Существуют общие причины  возникновения банковских рисков и  тенденции изменения их уровня. Вместе с тем, анализируя риски коммерческих банков на современном этапе, надо учитывать:

-  кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и прекращением ряда хозяйственных связей;

-  неустойчивость политического положения;

-  незавершенность формирования банковской системы;

-  отсутствие и несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией.

В настоящее время происходит процесс экономических преобразований во всех сферах деятельности. Естественно, что проблема риска является одной из ключевой концепций в финансовой и производственной деятельности каждой единицы. Риск является сложной, неразрешимой, перманентной и неизбежной частью нашей жизни. Вынужденные признать наличие риска, к которому мы подвержены в результате наших действий. Также мы хотим иметь возможность наиболее рискованной альтернативы. Или мы хотим соотнести риск какого-либо события или рискованность предприятия с возможными выгодами, т.е. мы хотим выбрать оптимальное соотношение риска и выгоды какого-либо предприятия.

Все банки в условиях такой  нестабильности вынуждены учитывать  всевозможные последствия от действий своих конкурентов, а также предвидеть вероятные изменения законодательства. Именно такая неопределенность и  повышенный уровень риска – это  плата за полученную экономическую  свободу. Риск присутствует в любой  банковской операции.

Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, что нереально, а предвидение и снижение его до минимального уровня.

Существует множество  различных классификаций рисков, связанных с банковской деятельностью, выделяющих отдельные наиболее важные в определенные периоды развития банков риски.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.  Характеристика основных банковских рисков

Основными банковскими рисками  являются: валютные, процентные и кредитные  риски.

Валютные риски являются частью коммерческих рисков, которым  подвержены участники международных  экономических отношений.

Валютный риск – это риск потерь при покупке-продаже иностранной валюты по разным курсам.

Валютный риск, или риск курсовых потерь, связан с интернационализацией рынка банковских операций, созданием  транснациональных (совместных) предприятий  и банковских учреждений и диверсификацией  их деятельности и представляет собой  возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

При этом изменение курсов валют по отношению друг к другу  происходит в силу многочисленных факторов, например: в связи с изменением внутренней стоимости валют, постоянным переливом денежных потоков из страны в страну, спекуляцией и т.д. Ключевым фактором, характеризующим любую  валюту, является степень доверия  к валюте резидентов и нерезидентов. Доверие к валюте сложный многофакторный критерий, состоящий из нескольких показателей, например: показатель доверия  к политическому режиму степени  открытости страны, либерализации экономики  и режима обменного курса, экспортно-импортного баланса страны, базовых макроэкономических показателей и веры инвесторов в  стабильность развития страны в будущем.

Однако, на самом деле, данное утверждение относится только к  определенному типу режима валютного  курса, а именно к свободно – плавающему курсу. На сегодняшний день в мировой практике существует несколько типов режимов валютных курсов в зависимости от специфики каждой конкретной страны.

Резкие колебания курсов валют могут быть связаны причинами, как экономическими и политическими, так и чисто спекулятивными. Рынок  чутко реагирует на все изменения  экономических показателей, прогнозы экспертов, политические кризисы и политические слухи, используя малейший повод для начала спекулятивной игры, сулящей хороший доход спекулянтам.

Кроме того, необходимо сказать, что не только страны, где собственно происходят изменения, подвержены риску  трудно прогнозируемых колебаний их валют, но это также относится  к странам, соседствующим с кризисными странами, или имеющих с ними значительные экономические или политические связи.