Дайте понятие «финансовой системы». Назовите и охарактеризуйте ее основные звенья. Каково их назначение

Финансы предприятий являются основой всей системы финансов, поскольку именно здесь формируется большая часть финансовых ресурсов. Это звено относится к сфере материального производства. В результате финансовой деятельности предприятий образуются основные источники финансовых ресурсов государства: общественный продукт, национальное богатство и национальный доход

 

Банковский  кредит — это отношения по предоставлению банками денежных средств физическим и юридическим лицам для производственных, социальных и иных нужд на основе договора, во временное использование на условиях возмездности (платности), срочности и материальной обеспеченности долга. При этом банки используют в качестве кредитных ресурсов главным образом хранящиеся на открытых у них счетах временно свободные средства юридических и физических лиц, в определенных случаях бюджетные и иные ресурсы.

    В условиях перехода к рыночной экономике  сфера, круг объектов банковского кредитования и субъектов кредитных отношений значительно расширились. Изменилась и банковская система: на месте прежних банков, являющихся исключительно государственной собственностью, действует под надзором государственного Центрального банка РФ широкая сеть кредитных организаций (коммерческих банков), основанных на разных формах собственности. Однако резкое обострение системного кризиса экономики России в 1998 г. проявилось, в частности, в параличе банковской системы, сокращении числа банков, что вызвало принятие мер по усилению роли государственного регулирования деятельности банков, направленных на их оздоровление. Они явились составной частью мер по стабилизации социально-экономического положения в стране, включая меры по оздоровлению государственных финансов в целом.

    В процессе функционирования финансовой системы производятся денежные платежи и расчеты, т.е. используется денежная система. Эти платежи и расчеты производятся как в безналичной форме, так и с использованием наличных денежных знаков. При формировании соответствующих валютных фондов производятся валютные операции. Экономические связи стран СНГ, сохранившиеся и развивающиеся после распада Союза ССР, в сфере финансов осуществляются на основе заключения соответствующих договоров и соглашений. Существуют финансовые отношения и с другими зарубежными странами. Все они являются предметом международного финансового права. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.Охарактеризуйте правовой статус и полномочия Центрального Банка РФ как органа управления банковской системы в России. 

   Термин  «банк» происходит от слова «banka» (итал. — скамья менялы, денежный стол), что означает место, где средневековые менялы-итальянцы раскладывали свои монеты для обмена.

   Банки в условиях рыночной экономики являются главными звеньями кредитной системы. Банковским законодательством СССР и России 1988—1991 гг. одноуровневая структура банковской системы была преобразована в двухуровневую, включающую Центральный банк РФ, а также филиалы и представительства иностранных банков. Первый уровень — Центральный банк РФ, второй — коммерческие, включающие сберегательные, ипотечные инвестиционные и другие виды банков. 

    Центральный банк — это банк, возглавляющий кредитную систему страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики.

   Деятельность  Центрального банка РФ определяется Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

   Конституционные основы банковского права выполняют  следующие определяющие функции:

   1) программируют банковскую деятельность, распространяя на нее правовой  режим предпринимательства и  устанавливая свободу передвижения  капитала и финансовых услуг;

   2) устанавливают тот минимум гарантий  прав и интересов участников  банковских правоотношений, который  не может быть ограничен специальными  банковскими нормами (например, право  на собственность, право на  информацию, право на защиту и т.п.);

   3) создают базу для единообразного  банковского правового регулирования,  устанавливая, что правовые основы  единого рынка, финансовое, валютное, кредитное регулирование и денежная эмиссия относятся к компетенции Российской Федерации.

   Подотчетность Банка России Государственной Думе означает, что назначение на должность и освобождение от должности его Председателя осуществляются Государственной Думой по представлению Президента РФ. Кроме того. Государственная Дума назначает и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России. Банк России представляет Государственной Думе на рассмотрение годовой отчет и аудиторское заключение. Государственная Дума определяет аудиторскую фирму для проведения аудиторской проверки Банка России. Помимо этого она проводит парламентские слушания о деятельности Банка России и заслушивает доклады его Председателя.

   Банк  России независим в пределах выполнения своих полномочий, поэтому федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность. В противном случае Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента РФ.

   Банк  России имеет право обращаться в  суды с исками о признании недействительными  правовых актов федеральных органов  государственной власти, органов  государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

   Банк  России имеет двойственную правовую природу: с одной стороны, он является органом государственного управления специальной компетенции, осуществляя управление денежно-кредитной системой, а с другой — юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, с государством в лице Правительства РФ.

   Полномочия  Центрального банка, направленные на предпринимательскую деятельность, установлены ст. 45—47 Закона «О Центральном банке РСФСР», в соответствии с которыми он имеет право предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, покупать и продавать чеки и переводные векселя, а также государственные ценные бумаги и облигации на определенных законом условиях, выдавать гарантии и поручительства, производить другие коммерческие операции, предусмотренные законом.

   В соответствии с Бюджетным кодексом РФ Банк России обслуживает счета бюджетов и осуществляет функции генерального агента по государственным ценным бумагам Российской Федерации (ст. 155 п. 2.3).

   Целями  деятельности Банка России как органа управления кредитно-денежной системы  являются:

   • защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной  способности по отношению к иностранным валютам;

   • развитие и укрепление банковской системы  Российской Федерации;

   • обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

   В соответствии с целями, поставленными  перед Центральным банком РФ, его основными задачами являются следующие:

   • активное участие в разработке денежно-кредитной  и финансово-бюджетной политики Правительства РФ;

   • всемерное сдерживание инфляционных процессов в стране;

   • сокращение бюджетного дефицита;

   • поддержание стабильного денежного обращения;

   • обеспечение устойчивости курса рубля как государственной валюты;

   • обеспечение государственного фонда валютных резервов;

   • расширение кредитования коммерческих банков, в основном за счет ресурсов эмиссионного фонда;

   • расширение возможностей неэмиссионного кредитования и покрытия бюджетного дефицита на разных уровнях системы властей;

   • максимальное использование методов денежно-кредитного управления банковской системой.

   Исходя  из поставленных целей и задач  Банк России выполняет следующие функции:

   • во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную  политику, направленную на защиту и  обеспечение устойчивости рубля;

   • монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

   • является кредитором последней инстанции  для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

   • устанавливает правила осуществления  расчетов в Российской Федерации;

   • устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

   • осуществляет государственную регистрацию  кредитных организаций; выдает и  отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

   • осуществляет надзор за деятельностью  кредитных организаций;

   • регистрирует эмиссию ценных бумаг  кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

   • осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и  продаже иностранной валюты;

   • определяет порядок расчетов с иностранными государствами;

   • организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки;

   • участвует в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организации составления платежного баланса России.

   Банк  России выполняет функцию «банка банков» и является органом банковского  регулирования и надзора за деятельностью  кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства и установленных им нормативных актов.

   Главная цель банковского регулирования и надзора заключается в поддержании стабильности банковской системы, в защите интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Надзорные и регулирующие функции Банк России осуществляет как непосредственно, так и через создаваемый при нем орган банковского надзора. Регулирование деятельности кредитных организацией и надзор за ними Центральный банк РФ осуществляет по следующим направлениям:

   • регламентация обязательных экономических  нормативов для кредитных организаций; определение лимитов открытой валютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков;

   • открытие корреспондентских счетов, депонирование на спецсчетах обязательных резервов кредитных организаций, принятие их свободных средств в депозит  по фиксированной ставке;

   • кредитование кредитных организаций;

   • управление ликвидностью банковской системы  путем покупки и продажи банкам государственных ценных бумаг; в 1996 г. Банк России ввел новый инструмент регулирования банковской ликвидности — операции типа репо;

   • регистрация эмиссий ценных бумаг  кредитных организаций;

   • установление правил проведения отдельных  банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций;

   • регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций;

   • надзор за соблюдением банковского  законодательства, нормативных актов  Банка России, проверка деятельности кредитных организаций.

   Таким образом, для кредитных организаций  Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные экономические нормативы: минимальный размер уставного капитала, минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России, и т.д.