Экологическое страхование в РФ

Основными задачами эксперимента были названы:

- укрепление и развитие системы добровольного экологического страхования в регионах;

- экспериментальная апробация элементов обязательного экологического страхования на региональном уровне;

- поиск путей бюджетного и внебюджетного финансирования развития экологического страхования;

- разработка регионального механизма отнесения уплаты экологических страховых платежей предприятий и организаций к природоохранным мероприятиям, засчитываемым в счет платежей за загрязнение окружающей природной среды;

- разработка механизма взаимодействия территориальных органов охраны природы, администраций, предприятий и страховщиков в проведении экологического аудита предприятий и производств, определении ставок и способов уплаты страховых взносов и организации превентивных природоохранных работ.

Состоявшаяся в июне 1995 г. в Москве Всероссийская конференция "Теория и практика экологического страхования" констатировала, что благодаря этому виду страхования у руководителей природоохранных служб появились надежные заинтересованные союзники в лице страховых компаний, финансирующих экологические программы на льготных условиях с целью предотвращения экологических аварий и катастроф. Участники конференции приняли обращение к Государственной Думе Федерального собрания Российской Федерации об ускорении рассмотрения проекта Федерального закона "Об экологическом страховании" и принятии его в 1996 году. Однако данный закон не принят до сих пор.

В 1996 году более 50 страховых компаний Москвы начали деятельность по созданию Московского экологического страхового пула с целью страхования ответственности экологически вредных предприятий (их в Москве более 100) за загрязнение окружающей среды. Предполагалось, что страховой пул будет осуществлять свою деятельность в рамках Программы безопасности, разработанной правительством Москвы. В соответствии с этой программой в случае экологических аварий населению г. Москвы должна выплачиваться компенсация не только из бюджетных средств, но и за счет страхования ответственности предприятий - источников повышенной опасности, и в первую очередь предприятий химического производства.

Для предприятий-страхователей система предусматривала определенные налоговые льготы, в частности, по части налога на прибыль, уплачиваемого в московский бюджет. К сожалению, работа пула разворачивалась невысокими темпами и сталкивалась с определенными трудностями, прежде всего с неприятием со стороны некоторых руководителей предприятий-страхователей, а также с неплатежеспособностью предприятий. К тому же, сведения о его создании для регистрации в Росстрахнадзор регистрации своевременно поданы не были.

Аналогичная работа с целью создания пулов по страхованию экологических рисков была начата в Московской области, а также Челябинской области и в ряде других регионов Российской Федерации.

В конце октября 1997 г. состоялось очередное заседание международного семинара "Риск и страхование", главным инициатором которого выступила администрация Иркутской области совместно с рядом научных, общественных организаций и страховых компаний. В ходе его проведения был дан анализ результатов работы по внедрению экологического страхования в некоторых регионах страны, а также первые итоги введения Закона Российской Федерации "О промышленной безопасности опасных производственных объектов". Кроме того, одним из результатов работы семинара стало обращение его участников к Государственной Думе РФ с предложением форсировать работу над проектом Федерального закона об обязательном экологическом страховании, который необходим для развития рынка экологических услуг.

В 1998 году развитие экологического страхования продолжалось, причем уже не стихийно, а на соответствующей нормативно-правовой основе. Кроме того, к тому времени были оформлены многие теоретические разработки в области экологического страхования, включавшие детализацию условий страхования, расчеты и экономические обоснования. В том же 1998 году в соответствии с приказом Государственного Комитета Российской Федерации по охране окружающей среды от 28 мая 1998 г. № 324 был создан Консультативный совет по экологическому страхованию Госкомэкологии России. Основной целью работы Совета было определено введение в действие экологического страхования для обеспечения экологической безопасности деятельности опасных производственных объектов, обеспечения гарантий компенсации пострадавшим от аварийного загрязнения окружающей природной среды, предотвращения и ликвидации последствий экологических аварий. К компетенции Совета как консультативного органа Госкомэкологии относятся следующие виды деятельности:

- разработка для Госкомэкологии России предложений и рекомендаций по экологическому страхованию;

- организация заседаний Совета с привлечением представителей Госкомэкологии России и его территориальных органов, законодательных и исполнительных органов власти Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, представителей деловых кругов, общественных организаций, средств массовой информации и других заинтересованных лиц;

- получение запросов от природоохранных и иных государственных органов, организаций и лиц в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;

- получение информации, необходимой для выполнения задач Совета;

-привлечение научных и других организаций для достижения целей и решения задач Совета;

-организация семинаров, конференций, "круглых столов" в регионах России, направленных на повышение страховой культуры страхователей и профессионального уровня страховщиков в вопросах экологического страхования и другие направления;

В конце 1998 года в Москве прошла еще одна конференция по экологическому страхованию, к участию в которой были привлечены ведущие специалисты - экологи и страховщики, представители крупнейших страховых компаний и другие заинтересованные лица. Отличительной особенностью конференции было то, что на ней обсуждались не только теоретические, но и практические вопросы, освещались различные юридические и экономические аспекты экологического страхования.

В настоящее время в системе экологического страхования наблюдается заметный рост. Страховые компании активно включились в работу по ряду направлений и без закона об обязательном экологическом страховании, принятие которого затянулось. Сторонники принятия закона считают введение обязательного экологического страхования общественно-необходимым, т.к. последствия экологических катастроф затрагивают интересы большого числа предприятий и организаций, населения и государства в целом. Противники же данного закона считают, что далеко не всякие экологические риски могут быть застрахованы, да и из тех групп рисков, которые застрахованы в развитых странах, отечественные страховщики в состоянии принять на страхование лишь небольшую часть.

Мощный импульс для практической работы страховых компаний по экологическому страхованию был дан в 1997 году принятием Закона РФ "О промышленной безопасности опасных производственных объектов". [15]Согласно ст. 15 этого Закона организации, эксплуатирующие такие объекты, обязаны страховать ответственность за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среды в случае производственной аварии.

Необходимо отметить, что это требование Закона открыло новое поле деятельности для страховых компаний, работающих на отечественном рынке. Однако его действие относится лишь к незначительному (хотя и наиболее подверженному действию рисков, для которых возможно страхование) сектору рынка экологического страхования.

Во исполнение требований Закона на уровне субъектов Федерации начали приниматься свои нормативные акты, конкретизирующие механизм страхования применительно к данному региону. Кроме того, был издан ряд ведомственных нормативных актов, в частности, приказ Госкомэкологии России № 486 от 5 ноября 1997 г. "Об организации работ по обязательному страхованию ответственности за причинение вреда окружающей природой среде в результате аварии на опасном производственном объекте в Российской Федерации"[16] и Приказ Государственного Комитета РФ по охране окружающей среды от 10 марта 1998 г. № 138 "Об организации эксперимента по отработке механизма экологического страхования"[17].

3. Механизм экологического страхования

Накопленный к настоящему времени опыт по экологическому страхованию дает основание предположить, что этот способ привлечения финансовых ресурсов частного капитала в охрану окружающей среды весьма перспективен. По расчетам специалистов, экологическое страхование способно компенсировать до 40% причиненных убытков только за счет собранных страховых премий и резервов страховщика. Еще более широкие возможности открывает перестрахование таких рисков, в т.ч. в зарубежных компаниях. И разумеется, страхование дополняет, а не отменяет участие государства в компенсации ущерба от экологических катастроф за счет государственных резервов, формируемых на случай чрезвычайных ситуаций.

Экологическое страхование выгодно не только получателям страховых выплат, но и страховым компаниям, которые получают реальную прибыль от инвестирования страховых резервов (учитывая тот факт, что экологические аварии и катастрофы происходят не каждый день и не на всех предприятиях одновременно). Не остаются внакладе и предприятия-природопользователи, поскольку передавая свою ответственность в сфере экологии профессиональному страховщику, они получают возможность решать острые экологические проблемы с участием средств страховых компаний.

Экологическое страхование представляет собой совокупность видов страхования, направленных на создание страховой защиты на случай причинения страхователям, застрахованным и третьим лицам (выгодоприобретателям) ущерба в результате внезапного, непреднамеренного и неожиданного загрязнения окружающей среды (земельных угодий, водной среды или воздушного бассейна).[18]

Система экологического страхования включает в себя следующие отрасли (перечислены в порядке убывания показателя доли каждой отрасли страхования в общем объеме поступлений по страхованию экологических рисков):

- страхование ответственности, например, ответственности предприятий и учреждений, являющихся источниками повышенной опасности за причинение вреда окружающей природной среде, ответственность перевозчика (опасных грузов) и др. Страхование ответственности проводится наиболее часто и дает основную часть сборов по экологическому страхованию, т.к. здесь налицо имущественный интерес не только получателя страхового возмещения - выгодоприобретателя, но и предприятия-страхователя (т.к. в противном случае, если риск ответственности не застрахован, обязанность возмещать ущерб может быть возложена на предприятие как на причинителя вреда)

- имущественное страхование, например, страхование земельных объектов на случай нанесения им вреда вследствие экологической аварии или катастрофы

- личное страхование граждан, например, страхование жизни и здоровья работников предприятий и учреждений, относящихся к категории источников повышенной опасности

Особенностью личного страхования в данном случае будет то, что оно является не только частью комплекса природоохранных мероприятий, но и важной составляющей системы социальной защиты.

Рассмотрим основные условия договора страхования.

Страховщиками, заключающими договоры страхования этих групп рисков, могут быть компании, имеющие лицензию Департамента страхового надзора Минфина РФ на соответствующий вид страхования. Поскольку наиболее часто основанием для проведения экологического страхования является лицензия на страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности, далее мы подробнее остановимся именно на этом виде страхования.

Страхование осуществляется на основании утвержденных страховой компанией Правил страхования. В качестве методической основы для проведения экологического страхования Всероссийским Союзом страховщиков были утверждены 23 февраля 1998 г. типовые Правила страхования (стандартные) гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц и окружающей природной среде в результате аварии на опасном производственном объекте. Этот документ, в принципе, не является обязательным для принятия его всеми страховщиками и не запрещает страховщикам разрабатывать собственные правила страхования. Однако стандартные правила были одобрены и рекомендованы страховщикам Департаментом страхового надзора Минфина РФ (письмо от 30.03.98 № 24-01-15) и широко используются при выдаче лицензий на данный вид страхования.

Кроме того, в помощь страховщикам Минфином РФ по согласованию с Госгортехнадзором РФ были разработаны и утверждены "Методические рекомендации по внедрению обязательного страхования ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта". Этот документ также носит не обязательный, а рекомендательный характер.

Страхователями по данному виду страхования являются юридические лица - предприятия, учреждения, организации всех форм собственности, расположенные на территории Российской Федерации и эксплуатирующие на основании соответствующих лицензий опасные производственные объекты; ответственность за нанесенный ими ущерб подлежит страхованию по нормам Закона РФ "О промышленной безопасности опасных производственных объектов".