Правовое регулирование ликвидации кредитных организаций.Валютные операции: понятие и порядок осуществления

  Важное  положение закреплено в ст. 23 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Если после принятия решения учредителями (участниками) кредитной организации о ее ликвидации Банк России принимает решение об отзыве у нее лицензии на осуществление банковских операций, решение учредителей (участников) кредитной организации о ее ликвидации и иные связанные с ним решения утрачивают юридическую силу. В этом случае кредитная организация подлежит ликвидации в принудительном порядке.

  Гораздо больше особенностей предусмотрено  банковским законодательством для  принудительной ликвидации кредитной организации.

  Правом  на инициирование процедуры принудительной ликвидации кредитной организации обладает Банк России. В частности согласно ст. 23.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» такое право Банка России может быть реализовано в течение 15 дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций путем обращения в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации (за исключением случая, если ко дню отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки банкротства).

  Отзыв у кредитной организации лицензии производится Банком России либо по своей инициативе, либо по заявлению самой кредитной организации, кредиторов и налоговых органов (выступающих в качестве органа, уполномоченного на представление в деле о банкротстве требований об уплате обязательных платежей и требований Российской Федерации по денежным обязательствам).

  Основания для отзыва Банком России лицензии на осуществление банковских операций предусмотрены в ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». В начале моей работы они были рассмотрены более подробно.

  Эти основания поделены на две группы: в первую входят основания, при которых  Банк России вправе отозвать у кредитной  организации лицензию (например, задержка более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности, установление фактов существенной недостоверности отчетных данных; установление недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия), в другую – основания, при которых Банк России обязать совершить это действие (например, если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2 процентов).

  Иные  лица вправе направить в Банк России заявление об отзыве у кредитной  организации лицензии на осуществление  банковских операций при наступлении  признаков ее банкротства, приложив к заявлению документы, обосновывающие наличие неисполненных денежных обязательств у кредитной организации и обязанностей по уплате обязательных платежей.

  Заявление Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации рассматривается  арбитражным судом в срок, не превышающий одного месяца со дня подачи указанного заявления.

  Арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначает ликвидатора кредитной организации. В силу ст. 23.2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» ликвидатором кредитной организации, осуществляющей деятельность по привлечению во вклады денежных средств физических лиц, является Агентство по страхованию вкладов. В отношении иных кредитных организаций ликвидатором утверждается арбитражный управляющий, соответствующий требованиям Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и аккредитованный при Банке России в качестве конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций.

  Ликвидатор  кредитной организации приступает к осуществлению своих полномочий со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации и действует до дня внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации кредитной организации.

  Ликвидатор  кредитной организации в процессе ликвидации кредитной организации обязан действовать добросовестно и разумно и учитывать права и законные интересы кредиторов кредитной организации, общества и государства.

  В процессе своей деятельности ликвидатор представляет в Банк России отчетность, перечень и формы которой утверждены Указанием Банка России от 14 июля 2005 г. № 1594-У. Кроме того, Банк России вправе осуществлять контроль за деятельностью ликвидатора в ходе проверок, порядок проведения которых утвержден Положением Банка России от 3 июля 2007 г. № 306-П «О проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций».

  В целом принудительная ликвидация кредитной  организации осуществляется по правилам проведения конкурсного производства в рамках банкротства кредитной организации.

  Ликвидация  кредитной организации должна быть осуществлена в течение 12 месяцев  со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации.

  По  результатам ликвидационных процедур ликвидатор готовит отчет о результатах ликвидации кредитной организации, который заслушивается на собрании кредиторов или заседании комитета кредиторов кредитной организации и утверждается арбитражным судом. 
 

 

   Валютные операции: понятие и порядок  осуществления. 

  Для уяснения понятия «валютные операции» необходимо определиться, что является валютными ценностями. Под валютными ценностями понимаются:

  ●иностранная валюта;

  ●ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, платежные документы (чеки, векселя и другие платежные документы), эмиссионные ценные бумаги (включая акции, облигации), ценные бумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая депозитарные расписки), опционы, дающие право на приобретение ценных бумаг, и долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте;

  ●драгоценные металлы – золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий;

  ●природные драгоценные камни – алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий.

  Российское законодательство под термином «валютные операции» понимает:

  ●операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

  ●ввоз и пересылка в РФ, а также вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей;

  ●осуществление международных денежных переводов;

  ●расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте РФ.

   
Все валютные операции подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

  Текущие валютные операции:

  ●переводы в РФ и из РФ иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности), а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 90 дней;

  ●получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;

  ●переводы в РФ и из РФ процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;

  ●переводы неторгового характера в РФ и из РФ (например, выплата заработной платы, средства на содержание дипломатических и иных официальных представительств государства за рубежом и т.д.).

  Валютные операции, связанные с движением капитала:

  ●прямые инвестиции, то есть вложения в уставный капитал предприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием;

  ●портфельные инвестиции, то есть приобретение ценных бумаг;

  ●переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость;

  ●предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности);

  ●предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;

  ●все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями.

  В настоящее время более широкое  значение приобрели текущие валютные операции. При этом отсрочка платежа  предоставляется на минимальный  срок. Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала, обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением (получение разрешения ЦБ РФ на данные операции).

  1. Открытие и ведение валютных счетов клиентуры. Данная операция включает в себя следующие виды:

  – открытие валютных счетов юридическим и физическим лицам;

  – начисление процентов по остаткам на счетах;

  – предоставление овердрафтов (особым клиентам – по решению руководства банка);

  – предоставление выписок по мере совершения операции;

  – оформление архива счета за любой промежуток времени;

  – выполнение операций по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах;

  – контроль за экспортно-импортными операциями.

  2. Неторговые операции коммерческого банка – к неторговым операциям относят операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка движением капитала. Уполномоченные банки могут совершать следующие операции неторгового характера:

  – покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

  – инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;

  – осуществлять выпуск и обслуживание пластиковых карт клиентов банка;

  – производить покупку (оплату) дорожных чеков иностранных банков;

  – оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных аккредитивов.

  3. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками. Эта операция является необходимым условием проведения банком международных расчетов.

  4. Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей РФ.

  5. Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг. Во внешней торговле применяются такие формы расчетов, как документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.

  6. Операции по привлечению и размещению валютных средств. Эти операции включают в себя следующие виды:

  1) привлечение депозитов:

  – физических лиц;

  – юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;

  2) выдачу кредитов:

  – физическим лицам;

  – юридическим лицам;