Финансовые вычисления

       Министерство образования  и науки Российской Федерации

      Марийский Государственный Технический  Университет 
 
 
 
 

                    Кафедра бухгалтерского учёта

 и  аудита 

Финансовые  вычисления

Лабораторная  работа № 3

Вариант 3 
 

                                                         Выполнила студентка    гр.БУА-31                              

                          Кельмакова Н.С.

                                                          Проверила профессор, к.э.н.

                          Хинканина Л.А. 
 
 

Йошкар-Ола

                                                          2011

     Задание 3. Владелец малого предприятия предусматривает создание в течение n  лет специального фонда развития в размере  D рублей .Для этого ежегодно ассигнуется R тысяч рублей , которые помещается в банк под i  % годовых(сложные %).Какая сумма потребовалась бы предприятию для создания фонда в D рублей, если бы она была помещена в банк  на n лет под I % годовых.

Исходные данные : n=4 года ; D=200 тыс.руб. ; i=15 %;R= 40,1 тыс.руб.

      Решение. Для начала найдём коэффициент приведения ренты, показывающий сколько рентных платежей R содержится в современной величине, подставив исходные данные , то есть

=== 2,85

Найдём современную  величину A=R=40 100 * 2,85=114 285 руб.

Проверка : S=P(1+i)ⁿ=114 285(1+0,15)⁴  200 000 руб.

По  кварталам: A=R =40100* = 112 510 тыс.руб.

По  полугодиям: A=R= 40100*=11 862 тыс.руб 

Задание 4.  Банк выдал кредит в сумме 40 000 руб.дол. на 5 лет, под 0,08 %

годовых. Погашение кредита должно производится  равными ежегодными выплатами в конце каждого года, включая погашение основного долга и процентные платежи .Начисление процентов производится 1 раз в год.Составить план погашения займа.

Для этого следует определить за каждый год:

1)годовую срочную уплату V,

2)остаток   долга Д,

3)процентные  платежи i,

4)годовой расход  по погашению ОД.

Расчёт представить  в табличной форме. 

Решение. Параметры займа:D=40 тыс.дол, n=5 лет, i=0,08%,m=1

Найдём срочную  уплату :V= D = 40 = 10,0182 тыс.дол

1)годовая срочная  уплата V₁=R₁+J₁= R₁₌ V₁ J_1\=10,0182 -3,2= 6,8182 тыс.дол.

2) Остаток   долга на начало 2 года=40,06,8182=33,1818 тыс.дол.

3) J₁(%-ый платёж)=40,0*0,08=3,2 тыс.дол. 

Таблица. План погашения  долга, тыс.дол.