Совершенствование кредитной политики коммерческого банка

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА…………………………………………………………………..6

1. Понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка………..6
2. Этапы формирования и факторы, определяющие кредитную политику коммерческого банка……………………………………………………….8
2. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «РЕНЕССАНС КАПИТАЛ»…………………………….13
1. Общая характеристика «Ренессанс Капитал»……………………………13
2. Особенности кредитной политики в «Ренессанс Капитал»…………….16
3. Пути снижения кредитных рисков в современных условиях…………..19

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………25

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………28

 

ВВЕДЕНИЕ

     Актуальность  темы.В условиях реформирования банковской системы России, кардинальные изменения затрагивают все без исключения сферы деятельности банков.

     Политика, проводимая Правительством РФ и Банком России, направленная на обеспечение надежности банков, укрепление их капитальной базы и, как следствие, повышение доверия к банковской системе, находит свое выражение в усилении функциональной роли банковской сферы в экономике.

     Наряду  с ростом кредитования, более разнообразными становятся и формы организации  кредитных отношений банков со своими клиентами.

     Традиционное  кредитование все чаще уступает место сделкам РЕПО, учету векселей, финансированию под уступку права требования, форфейтингу и лизингу.

     Количественное  увеличение объемов осуществляемых операций и появление новых форм кредитных отношений, на фоне меняющихся регулирующих норм, требуют от банков повышения качества управления кредитной деятельностью и пересмотра подходов, положенных в основу формирования своей кредитной политики. Современная кредитная политика коммерческих банков должна адаптировать новые экономические условия и потребности субъектов экономической жизни к общей стратегии развития банка разработать адекватные стандарты управления кредитным процессом и кредитным риском. Кредитная политика коммерческого банка может быть эффективной, только если она является научно обоснованной и формируется в соответствии с законами экономики и закономерностями управления деятельностью банка.

     Таким образом, комплексная разработка теоретических  и практических вопросов, раскрывающих все аспекты формирования и реализации кредитной политики банка, является важной и актуальной проблемой современной банковской системы России.

Степень разработанности  проблемы.История развития научных взглядов на кредитную политику проходит в два этапа. Учеными проводились теоретические разработки в области банковской деятельности, рассматривались отдельные вопросы кредитной политики. Особо значимы на этом этапе труды отечественных ученых: В.Н. Белоглазовой, Н.И. Валенцевой, О.В. Врублевской, А.Г. Грязновой, Е.Ф. Жукова, В.В. Ковалева, О.И. Лаврушина, И.В. Левчук, Д.С. Молякова, М.В. Романовского, О.В. Соколовой, В.М. Усоскина, Г.Н. Щербаковой, А.Д. Шеремета, З.Г. Ширинской; а так же хорошо известны труды зарубежных авторов: Ф. Бастия, А. Ган, Дж. Гэлбрейт, Д. Кейнс, Л. Лернер, Дж. Ло, Д. Мак-Куллох.

Целью данной курсовой работы является рассмотрение теоретических положений и разработка концепции совершенствования кредитной политики с учетом особенностей банковской деятельности и ее влияния на развитие рыночной экономики. Поставленная в работе цель потребовала решения следующих задач:

     - выявить сущность и содержание кредитной политики коммерческого банка;

     - систематизировать методологические основы разработки и реализации кредитной политики;

     - исследовать и выявить резервы улучшения направлении размещения кредитных ресурсов;

     - обосновать концептуальную модель кредитной политики коммерческого банка;

     - разработать методику оценки эффективности кредитной политики.

     Объектом  исследования является коммерческий банк.

     Предметом исследования выступает кредитная  политика коммерческого банка.

     Структура: курсовая работа состоит из введения, трех глав, включающих в себя пять параграфов, заключения, списка использованных источников, состоящего из 30 наименований.

     В первой части курсовой работы рассмотрены  теоретические основы кредитной  политики коммерческого банка: понятие и сущность политики коммерческого банка, этапы формирования и факторы, определяющие кредитную политику коммерческого банка.

     Во второй главе на примере банка «Ренессанс Капитал» определены практические аспекты кредитной политики коммерческого банка. 

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ  КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1. Понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка

     Кредитная политика - это определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков.

     Выработка грамотной кредитной политики - важнейший  элемент банковского менеджмента¹.

     Сущность  кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика - это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.

     Кредитная политика разрабатывается коммерческими банками в условиях рыночных отношений в целях совершенствования практики кредитования, обеспечения возвратности банковских ссуд и устранения риска потерь банками.

     Коммерческие банки разрабатывают общие принципы кредитной политики, формируют ее главную цель и основные направления кредитования. Банки заинтересованы в недопущении риска, формировании качественного кредитного портфеля².

     Кредитная политика связана с управлением кредитами от момента принятия решения по выдаче кредита до полного возврата ссуды в банк. Кредитная политика определяет стандарты и параметры, которыми руководствуются банковские работники, отвечающие за представление и оформление кредитов и управления ими. Разумная кредитная политика подчеркивает правильные  действия совета директоров и кредитного персонала в разработке кредитной стратегии и тактики и развитии кредитных отношений. Четкая кредитная политика банка является основополагающей для правильного управления кредитным риском.

     Коммерческие банки должны быть активны в разработке внутренней кредитной политики, так как кредитные операции выступают центральными в функциональной деятельности банков.

     При определении кредитной политики следует организовать кредитную стратегию на диверсификацию, как состава клиентов, так и спектра предоставляемых им ссуд (услуг). Цели кредитной политики банка должны охватывать определенные элементы правового регулирования, доступность средств, степень допустимого риска, баланс кредитного портфеля.

     На кредитную политику в банковской практике влияют: наличие капитала, степень рискованности отдельных видов ссуд, стабильность депозитов, прибыльность ссуд, общая экономическая ситуация, опыт банковского персонала, потребности в кредите заемщиков банка, качество управления в банке и т.д.

     При разработке кредитной политики у совета директоров и высшего персонала банка возникает необходимость определения уровня приемлемого риска и доходности банка. Особо важно в кредитной политике любого коммерческого банка удовлетворение потребности в кредите обслуживаемого района (региона) ибо банк сам будет терять свой смысл.

     Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются: район деятельности (географическая направленность), виды кредита и выбор отрасли (клиентуры), приемлемое обеспечение и кредитоспособность, сроки погашения ссуды и взаимосвязь их с риском  и ликвидностью банка, превышение максимального предела кредитования, компенсационный остаток на счете, обязательство банка в предоставлении ссуды заемщикам, величина ссудного портфеля.

     Кредитная политика коммерческих банков складывается из следующих составных, которые раскрывают содержание такого важного направления банковского менеджмента:

1. Цель банка по формированию кредитного портфеля (виды кредитов, сроки погашения, объем кредита, качество кредитов);
2. Полномочия кредитного комитета (работников) на предмет определения максимальной суммы и видов кредита;
3. Обязанности сотрудников и их право по предоставлению информации, проверке, оценке и по принятию решений по кредитным заявкам клиентов;
4. Набор необходимой документации для кредитного процесса (финансовая отчетность, договоры, гарантии, залог, обязательство и т.д.);
5. Правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения;  
6. Описание политики процентных ставок, установление ставки и комиссии, условий погашения кредитов;
7. Описание стандартов качества кредитов, максимального размера кредитных вложений, выявление и анализ проблемных кредитов.  

2. Этапы формирования и факторы, определяющие кредитную политику коммерческого банка 
   

     В зарубежной экономической литературе предлагается разрабатывать документ (меморандум) по кредитной политике, который позволил

     бы  определить стратегию и тактику  банка в части организации кредитного процесса. Учитывая данное предложение кредитную политику необходимо оформлять документально, в виде письменно зафиксированного документа,  который включал бы в себя положения,  регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита,  а также процесс кредитования.

     Этапы кредитования и регламентируемые параметры  и процедуры

представлены  в таблице 1³.

Таблица 1 – Элементы кредитной политики

 

     Однако  данный подход страдает определенной узостью,  сводя

кредитную политику банка по сути дела к тактике  в части организации

кредитного  процесса.

     Исходя  из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной политики порядок ее формирования можно представить в виде следующих этапов, представленных на рисунке 1.