Тест по "Финансовому менеджменту в кредитных организациях"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Октября 2011 в 09:38, тест

Описание

тест по финансовому менеджменту в кредитных организациях с ответами

Скачать (16.91 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

тест_финмен_ко.doc

— 86.50 Кб (Скачать документ)

Итоговый  тест

  к курсу «Финансовый  менеджмент в кредитных  организациях» 
 

Вопрос Ответ
Назовите  объект и субъект управления финансового  менеджмента в коммерческом банке в банке Объект управления финансового менеджмента в коммерческом банке - финансовые ресурсы.

Субъектом управления финансового менеджмента  в коммерческом банке являются высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, который посредством различных форм управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта.

Какова  роль технического обеспечения в системе финансового менеджмента банка? Техническое обеспечение в системе финансового менеджмента банка – это совокупность технических и программных средств, предназначенных для повышения производительности труда работников, улучшение качества обслуживания клиентов.
Каково  значение термина «достаточность капитала»? Термин «достаточность капитала» определяет общую оценку надёжности банка и степень его  подверженности риску. Основным принципом достаточности капитала является показатель, отражающий размер собственного капитала, соотнесённый с размером активов, взвешенный с учётом риска.
Перечислите средства, которые банк может направить на увеличение уставного капитала? Средства, которые банк может направить на увеличение уставного капитала, выглядят следующим образом:
  1. средства резервного фонда, если его величина превышает 10% оплаченной  суммы уставного капитала;
  2. средства специальных  фондов;
  3. неиспользованных средств фондов экономического стимулирования;
  4. средства переоценки валютной части собственных средств в размере 50% кредитового остатка на конец отчетного года;
  5. перераспределённая прибыль по итогам текущего года.
В чем  суть понятия «качество активов банка»? Под качеством  активов понимается их способность возвращаться в банк в полном объеме с учетом установленной платы и в срок.
Инструкция  ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-и

«Об обязательных нормативах банков» устанавливает  числовые значения и методику расчета  ряда обязательных нормативов банков. Раскройте назначение норматива текущей ликвидности банка и назовите его минимально допустимое числовое значение

 Норматив текущей  ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в  течение ближайших к дате расчета  норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней.

Минимально  допустимое числовое значение норматива  Н3 устанавливается в размере 50 процентов.

По  каким критериям могут быть классифицированы активы коммерческого банка? Все активы коммерческого банка можно классифицировать по следующим критериям:

1. По назначению (какой актив для чего предназначен);

2. По  ликвидности (на какие активы надо делать ставки);

3. По  степени риска (какой актив имеет какой риск);

4 По  срокам размещения;

5 По  субъектам (куда, в какие субъекты направляются активы).

Дайте краткое определение понятия  «банковский риск» Банковский  риск — это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям.
 Раскройте  технологию процесса анализа  процентных доходов банка В процессе анализа  процентных доходов банка необходимо установить темпы изменения общей величины и структуры активов, приносящих процентный доход; сопоставить их с темпами роста (снижения) полученного от их использования дохода; выявить изменение общего уровня процентной ставки по проводимым банком активным операциям и определить влияние на ссудный процент соотношение спроса и предложения кредита на рынке ссудного капитала, размера и условий предоставления ссуд (сроков их погашения, присущих им рисков, кредитного обеспечения и др.).
Какие основные этапы включает механизм управления ликвидностью банка методом денежных потоков? Механизм управления ликвидностью банка методом денежных потоков включает следующие этапы: 1. измерение и оценка состояния ликвидности за определенные периоды времени; 2. анализ факторов, вызвавших данное состояние; 3. разработка различных сценариев регулирования ликвидности; 4. принятие мер по восстановлению ликвидности или дополнительному размещению ликвидных средств; 5. создание специальной информационной системы для измерения, анализа и регулиров. ликвидности.
Назовите  числовое значение максимально допустимого  отношения сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка Речь идет о  нормативе использования собственных  средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (H12), который регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка. Числовое значение норматива Н12 устанавливается в размере 25 процентов.
Назовите  относительные показатели, используемые при анализе  процентных доходов При анализе  процентных доходов используют относительные  показатели, позволяющие оценить  средний уровень  доходности кредитных  операций в целом и каждой отдельной  группы кредитов. Такими показателями являются отношения:
  1. процентных доходов к средним остаткам по всем ссудным счетам;
  2. полученных процентов по краткосрочным ссудам к средним остаткам этого вида ссуд;
  3. полученных процентов по отдельным группам кредитов к средним остаткам по исследуемой группе;
  4. процентных доходов по долгосрочным ссудам к средним остаткам этого вида ссуд.
Суть  понятия «прямые инвестиции» Прямые инвестиции - вложения в уставный капитал хозяйствующего субъекта с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении данным хозяйствующим субъектом.
Раскройте суть понятия «крупный кредитный  риск» В соответствии со статьей 65 Федерального закона "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая пять процентов собственных средств (капитала) банка.
Охарактеризуйте составляющие элементы банковского  риска невозврата размещенных ресурсов Банковский риск невозврата размещенных ресурсов включает следующие виды рисков:

-- риск  невозврата конкретным заемщиком  предоставленных кредитов и (или)  процентов по ним;

-- риск  потерь по вложениям в ценные  бумаги конкретного эмитента;

-- риск  по предоставленным гарантиям в пользу конкретного принципала (предоставление гарантий банком будем рассматривать как одну из форм размещения ресурсов банка);

-- риск  невозврата при других формах  движения на рынке капитала, генерируемых  банком в пользу конкретного  клиента (например, лизинг).

Для решения  задач поддержки управленческих решений развивается  метод имитационного  моделирования. В чем его суть? Идея метода имитационного моделирования состоит  в том, что, вместо  аналитического описания взаимосвязей,  строят алгоритм, отображающий последовательность развития процессов в исследуемом объекте, а затем "проигрывают" поведение объекта на компьютере.
Что представляют собой валютные риски? Валютные риски  представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, в том числе национальной валюте при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций.
Какие показатели используются для оценки в целом эффективности операционной деятельности банка? Для оценки в  целом эффективности операционной деятельности банка используются показатели, связанные с расчетом разных аспектов банковской маржи, получаемой от проводимых активно-пассивных операций и служащей источником и для погашения расходов на собственную деятельность, и получения прибыли. К этим показателям, прежде всего, относятся:

      Чистый  спред, указывающий на величину размаха  между средними ставками привлечения  и размещения ресурсов:

            Процентный доход          Процентные расходы

СПРЕД  =  --------------------------- * 100%  ¾  ------------------------------ * 100%                                       

                Сумма кредитов         Сумма депозитов 

      Чистая  процентная маржа банка, указывающая  на способность банка получать чистый процентный доход:

                   (Процентный доход ¾  Процентные расходы)

      ЧПрМ  =  ------------------------------------------------------------ * 100%       

                  Средняя величина суммарных  активов 

      Чистая  посредническая маржа, являющаяся, по сути, скорректированным вариантом расчета спреда, указывающим на стоимость посредничества банка: 

             Операционные доходы                 Операционные расходы

ЧПоМ  =  --------------------------------*100% ¾  ------------------------------ * 100%     

            Все финансовые активы  Все финансовые обязательства

Приведите схему управления прибылью банка:  Схема управления прибылью банка:

1.Определение подразделений банка, участвующих в формировании и управлении прибыли банка;

2.Оценка уровня прибыли банка;

3. Регулирование прибыли банка;

4. Планирование и контроль за уровнем прибыли банка.

Какой вид имеет балансовая модель, наиболее полно удовлетворяющая задачам  фундаментального анализа деятельности банка? Балансовая  модель, наиболее полно удовлетворяющая задачам фундаментального анализа деятельности банка, такова:

активы  – заемный капитал = собственный капитал.

Раскройте суть рыночного риска Рыночный риск - риск возникновения у кредитной  организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов.

Рыночный  риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.

Каким образом осуществляется взвешивание  активов по уровню риска? Взвешивание активов  по уровню риска производится путем  умножения остатка (сумм остатков) средств  на соответствующем балансовом счете (счетах) или его (их) части на коэффициент риска (в процентах).
Назовите  основное отличие проектного финансирования от других форм долгосрочного банковского  кредитования Главное и принципиальное отличие проектного финансирования от иных форм долгосрочного банковского кредитования: единственным возможным источником погашения кредитов служит выручка от реализации продукции, генерируемой самим проектом Текущая деятельность либо отсутствует, либо ее масштаб несопоставим с потребностями в финансировании.
Раскройте суть категории инсайдеров К категории инсайдеров относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.
Раскройте содержание этапа анализа непроцентных доходов банка При анализе  непроцентных доходов необходимо определить удельный вес их в общем объеме доходов; выявить наиболее прибыльные виды услуг; оценить используемые методы формирования банковской комиссии (тарифов) по каждой группе оказываемых услуг; оценить качество методического обеспечения, предназначенного для определения себестоимости отдельных видов некредитных услуг; определить эффективность существующей системы стимулирования персонала за качество и уровень стоимости оказываемых услуг.
Выпуски ценных бумаг кредитных организаций  подлежат государственной регистрации  в регистрирующих органах. Какие выпуски ценных бумаг регистрируются в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России? В Департаменте лицензирования деятельности и финансового  оздоровления кредитных организаций  Банка России регистрируются:
  • выпуски акций кредитных организаций с уставным капиталом 700 млн. рублей и более (включая в расчет предполагаемые итоги выпуска) или с долей иностранного участия (в т.ч. физических и юридических лиц из стран СНГ) свыше 50%;
  • выпуски облигаций кредитных организаций на сумму 200 млн. рублей и выше;
  • выпуски ценных бумаг при реорганизации кредитных организаций;
  • выпуски опционов кредитных организаций.
В чем  суть управления Гэпом? Управление Гэпом – основной блок управления активами и пассивами банка на основе разрыва по объемам между чувствительными к изменению процентных ставок активами и чувствительными к изменениям процентных ставок пассивами.

Управление  Гэпом необходимо для стабилизации и повышения чистого процентного дохода на ближайший период.

Перечислите методы управления непроцентными  доходами банка Методы управления непроцентными доходами банка включают:

1. анализ изменения непроцентных доходов;

2. выявление стабильных и нестабильных непроцентных доходов;

3. контроль за уровнем стабильности и нестабильности непроцентных доходов;

4. повышение уровня стабильных непроцентных доходов;

5. поиск новых источников доходов банка;

6.  реклама  банковских услуг.

Раскройте суть операционного риска коммерческого  банка Операционный  риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.
Каковы  основные негативные тенденции, выявляемые в процессе проведения структурного анализа финансового результата? Основные негативные тенденции, выявляемые в процессе проведения структурного анализа финансового результата:

 - падение  процентной маржи;

 - поглощение  процентной маржи налогами;

 - формирование прибыли за счет нестабильных источников;

 - отрицательная  процентная маржа по ссудным операциям;

 - колебания и падение чистой прибыли.

Информация о работе Тест по "Финансовому менеджменту в кредитных организациях"