Таким образом, лизинговые операции в современных  условиях экономически целесообразны. Будучи достаточно выгодными для  кредитующей организации (банка), лизингополучателя  и лизингодателя, они могут стать  важным инструментом активизации инвестиционного процесса в стране. Уже первый опыт, накопленный в ходе действия договоров финансового лизинга, показывает, что существует достаточно действенный механизм защиты риска невозврата кредита.

Глава 2. Исследование особенностей деятельности коммерческих банков в России

 

      Деятельность  коммерческих банков в России осуществляется в достаточно сложных условиях, которые  складываются под влиянием различных  причин, таких как платежный кризис, инфляция и банковский кризис. Каждое из этих обстоятельств предопределяет негативные последствия для деятельности банков. Так, платежный кризис сопровождается ухудшением возможности своевременного погашения ссудной задолженности. Инфляция может привести к обесценению предоставленных ссуд. Банковский кризис ухудшает условия деятельности кредитных организаций в связи с ограниченными возможностями привлечения кредита. Эти обстоятельства усложняют деятельность банков, побуждая их принимать меры по предотвращению просроченной задолженности по ссудам, применению процентных ставок за пользование заемными средствами на уровне, достаточном для устранения возможных потерь от обесценения денег, созданию обязательств перед клиентурой, в том числе с помощью использования межбанковского кредита.

      Перечисленные условия деятельности коммерческих банков при всех различиях между ними тесно взаимосвязаны друг с другом. Банковский кризис возник на фоне кризиса платежей. Однако взаимные неплатежи клиентов данного банка не оказывают непосредственного влияния на возникновение и течение банковского кризиса, хотя при задержке таких платежей возможно, что получатель суммы не сумеет перечислить средства своему контрагенту, имеющему счет в другом банке. При задержке платежа в другой банк возможности последнего по перечислению средств в различные банки будут ограничены, и это скажется на усилении кризиса.

      Состояние платежной дисциплины влияет на инфляцию. Инфляция, проявляющаяся в росте  цен, сопровождается увеличением потребности  предприятий в денежных средствах  для текущей деятельности, что усугубляет платежный и банковский кризис. Кризис платежей, инфляция и банковский кризис оказывают весьма негативное влияние на хозяйственно-финансовую деятельность предприятий и организаций. Это приводит к трудностям как при реализации продукции, так и при приобретении материалов для ее производства, что вызывает нарушения бесперебойности процессов производства и уменьшение объема производимой продукции. С другой стороны, нарушение процессов производства и реализации продукции усиливает неплатежеспособность, банковский кризис и инфляцию. Поэтому при комплексном рассмотрении процессов инфляции, кризиса платежей и банковского кризиса нельзя ограничиваться характеристикой их влияния на условия банковской деятельности и не учитывать их взаимосвязи и взаимодействия с хозяйственной деятельностью предприятий.

     Коммерческие  банки выполняют многочисленные виды операций — расчетные, кассовые, кредитные, с ценными бумагами, оказывают  клиентуре разного рода услуги, в  том числе трастовые, по хранению ценностей и др.

     При оценке экономической роли банков следует  иметь в виду, что кредитные  операции способствуют увеличению объема и бесперебойности производства, и реализации продукции, расчетные операции опосредуют осуществление процессов оплаты продукции потребителями, операции с ценными бумагами увеличивают приток средств для развития производственной и торговой деятельности, кассовые операции и их регулирование позволяют улучшать снабжение оборота наличными деньгами. Многие из операций, относимых к банковским, выполняют не только банки. А специфическими для банков являются: образование платежных средств для наличного и безналичного денежного оборотов; снабжение ими хозяйственного оборота.

     Деятельность  банков в различные периоды их развития меняется, приобретая новые черты. Поэтому ее характеристика не может быть однозначной. Существенное влияние на деятельность банков оказывает состояние экономики в целом, характер денежной единицы, условия денежного оборота, а также роль государства и его органов в регулировании процесса образования банков и осуществлении их операций. Связь массы платежных средств с потребностями оборота, осуществляемая с помощью кредитных операций, выражается в том, что происходящие систематически колебания оборота могут быть достаточно полно учтены и удовлетворены благодаря гибкости кредита. Комплекс важнейших банковских операций сводится в конечном счете к образованию платежных средств, их выпуску в оборот и изъятию из оборота. Именно это и является характерной особенностью банковской деятельности, которая позволяет рассматривать банк как предприятие или учреждение, призванное снабдить денежный оборот необходимыми платежными средствами. Дело не меняется от того, что практически во всех странах эмиссия наличных денег является прерогативой государства, которое поручает это центральным банкам. В подобной деятельности принимают участие и коммерческие банки. Содержание банковской деятельности не меняется и тогда, когда банк образует платежные средства в форме кредитных карточек.

     Весьма  важным обстоятельством, учитываемым банками в процессе формирования ресурсов, является требование соблюдения ликвидности. Оно предполагает наличие достаточных возможностей выполнения обязательств перед клиентами и другими контрагентами. Однако для соблюдения ликвидности банку необходимо поддерживать определенную структуру пассивов и активов для того, чтобы между ними было нужное взаимосоответствие по суммам и срокам. Это свидетельствует о необходимости добиваться определенной структуры пассивов. Имеется в виду не только достижение взаимосоответствия остатков различных статей актива и пассива, но также их взаимная увязка по срокам и объемам оборота. Поэтому существенное значение в проблеме ресурсов банка приобретает соответствие статей актива и пассива не только по величине их остатков (запас), но и по срокам и объемам оборота (поток). Как справедливо отметил Л. Харрис: «… существенное различие между запасом и потоком состоит в том, что последний не может быть измерен без учета соответствующего временного периода, тогда как первый может». Это требует, чтобы деятельность банков в интересах обеспечения ликвидности не ограничивалась оценкой взаимосоответствия по остаткам актива и пассива, но включала бы увязку их оборотов. Таким образом, банковские операции в действительности состоят главным образом в обеспечении оборота — наличного и безналичного — платежными средствами, либо в замещении денежного оборота кредитными операциями. Без такой деятельности нет банка.

     В России развитие практически всех элементов  финансового рынка происходит при непосредственном участии коммерческих банков. Они аккумулировали значительные денежные ресурсы, показали умение высокими темпами осваивать новые для нашей страны финансовые операции. Формирование банковской системы России не закончено, оно находится в стадии создания и изменения банковских структур.

     В 2005 году сохранилась тенденция предыдущих лет к сокращению общего количества зарегистрированных кредитных организаций. За 2005 год общее количество зарегистрированных кредитных организаций сократилось с 1516 до 1409, или на 7% против 9% за 2004 год (с 1666 до 1516). Количество действующих кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, в 2005 году в сравнении с предыдущим годом сократилось c 1299 до 1253, включая 48 небанковских кредитных организаций (см. таблица 4,5).

     В отчетном году было зарегистрировано 9 новых кредитных организаций, в том числе 6 банков и 3 небанковские кредитные организации, против 3 кредитных организации за 2004 год (2 банка и 1 небанковская кредитная организация) и 16 за 2003 год (14 банков и 2 небанковские кредитные организации).

     В 2005 году продолжался процесс реорганизации кредитных организаций: 14 кредитных организаций были присоединены к другим кредитным организациям (против 3 в 2004 году); 4 кредитные организации изменили организационно-правовую форму из общества с ограниченной ответственностью на акционерное общество (против 5 в 2004 году и 9 в 2003 году), 1 кредитная организация — из общества с дополнительной ответственностью на акционерное общество; 1 кредитная организация была преобразована из государственного предприятия в акционерное общество.

     Таблица 4

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица 5

 
 
 
 
 
 
 
 

     В 2005 году, как и в 2004 году, по 1 небанковской кредитной организации изменили статус на банк (случаев изменения статуса банка на небанковскую кредитную организацию в 2005 и в 2004 годах не было).

     За 2005 год 59 кредитных организаций, или 4,7% от общего количества действующих кредитных организаций, расширили свою деятельность путем получения дополнительных лицензий на осуществление банковских операций (в 2004 году — 54 кредитных организаций, или 4,16% от общего количества действующих кредитных организаций), в том числе за 2005 год было выдано: 11 генеральных лицензий, 14 лицензий на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте, 10 лицензий на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

     В отчетном году 14 банкам было предоставлено право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц впервые.

     Стратегией  развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года основной целью определено повышение устойчивости банковской системы и эффективности ее функционирования. В процессе реализации поставленной задачи Банком России по результатам рассмотрения документов кредитных организаций, ходатайствующих расширении деятельности путем получения дополнительных лицензий, в 2005 году отказано в расширении деятельности:

     — 4 кредитным организациям — в  выдаче лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, впервые ходатайствующим об ее получении, — по причине несоответствия кредитных организаций требованиям, установленым Федеральным законом “О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации”;

     — 13 кредитным организациям — в выдаче иных видов лицензий по прочим основаниям — по причине нарушений требований законодательства и нормативных актов Банка России в части несоблюдения банком требований к организации службы внутреннего контроля, адекватной масштабам проводимых банком операций и принимаемым рискам, несоответствия финансовой устойчивости кредитной организации требованиям Банка России, недоступности Банку России информации о лицах (группах лиц), оказывающих прямо или косвенно (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, и пр.

     Для сравнения, в 2004 году в предоставлении дополнительных лицензий было отказано 17 кредитным организациям.

      Принимаемые акционерами и участниками кредитных организаций меры по укреплению капитальной базы кредитных организаций позволили за 2005 год увеличить совокупный уставный капитал действующих кредитных организаций с 380,5 до 444,4 млрд. рублей, то есть на 63,9 млрд. рублей, или на 16,8%. За 2004 год совокупный уставный капитал действующих кредитных организаций увеличился на 18,5 млрд. рублей или 5,1% (см. таблицу 6).                                                                                                                         Таблица 6

 
 
 
 
 
 

      В отчетном году продолжалось сокращение количества и доли кредитных организаций с зарегистрированным уставным капиталом менее 60 млн. рублей и увеличение количества кредитных организаций с зарегистрированным уставным капиталом более 60 млн. рублей.

     По  состоянию на 1.01.06 количество действующих кредитных организаций, у которых величина уставного капитала составляет (см. таблицу 7):

     — свыше 300 млн. рублей — достигло 243, или 19,4% от общего количества действующих кредитных организаций (по сравнению с 1.01.05 оно увеличилось на 9, а по сравнению с 1.01.04 — на 35, или в 1,17 раза);

     — от 150 до 300 млн. рублей — достигло 204, или 16,3% от общего количества действующих кредитных организаций (по сравнению с 1.01.05 увеличилось на 13, а по сравнению с 1.01.04 — на 38 или в 1,23 раза);

     — от 60 до 150 млн. рублей — достигло 227, или 18,1% от общего количества действующих кредитных организаций (по сравнению с 1.01.05 увеличилось на 16, с 1.01.04 — на 22, или в 1,11 раза).

     Количество  действующих кредитных организаций с зарегистрированным уставным капиталом от 10 до 30 млн. рублей и от 30 до 60 млн. рублей по состоянию на 1.01.06 составило 205 и 212 соответственно против 232 и 225 соответственно на 1.01.05 (267 и 240 на 1.01.04), удельный вес таких кредитных организаций составил 16,4 и 16,9% соответственно от их общего количества.

     Продолжалось  сокращаться количество и удельный вес кредитных организаций с размером уставного капитала до 10 млн. рублей (на 1.01.06 – 12,9% против 15,9 на 1.01.05).

Таблица 7

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Отчетный  год характеризовался увеличением участия иностранного капитала в российской банковской системе. Сумма участия нерезидентов в уставных капиталах действующих кредитных организаций за 2005 год увеличилась с 23 553 до 49 554,5 млн. рублей, или в 2,1 раза (за 2004 год она увеличилась на 24,6%). Доля участия нерезидентов в совокупном уставном капитале банковской системы увеличилась с 6,2 до 11,2%, или на 5 процентных пунктов (в 2004 году это увеличение составило 1 процентный пункт).

      При увеличении количества действующих  кредитных организаций с иностранным участием со 131 до 136 (в 2004 году — со 128 до 131) количество кредитных организаций с долей участия нерезидентов более 50% увеличилось с 42 до 52 (в 2004 году — с 41 до 42) (см.таблицу 8).

      Кредитные организации с иностранными инвестициями расположены в 30 субъектах Российской Федерации, в том числе 88 кредитных организаций, или 64,7% их общего количества, расположены в г. Москве и Московской области, 8 — в г. Санкт-Петербурге.

Таблица 8