Банковская система России

  Банк  России и Правительство Российской Федерации в вариантах развития российской экономики в 2009 году и в период 2010 и 2011 годов исходят из единых оценок внешних и внутренних условий ее функционирования. В предстоящие три года основной задачей денежно-кредитной политики является последовательное снижение инфляции до 5 - 6,8% в 2011 году (из расчета декабрь к декабрю).

  Банк  России является органом банковского  регулирования и банковского  надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями  и банковскими группами банковского  законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.

  Главными  целями банковского регулирования  и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и  защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

  Регулирующие  и надзорные функции Банка  России, установленные настоящим  Федеральным законом, осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.

  Банк  России устанавливает обязательные для кредитных организаций и  банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. При этом устанавливаемые Банком России правила применяются в отношении бухгалтерской и статистической отчетности, которая составляется за период, начинающийся не ранее даты опубликования указанных правил.

  Банк  России принимает решение о государственной  регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.

  Свои  функции Центральный банк осуществляет через банковские операции - активные и пассивные. Пассивными называют операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными являются операции по размещению и выдаче банковских ресурсов. С помощью пассивных операций банки мобилизуют временно свободные денежные средства. Это дает банкам возможность получить ресурсы, необходимые для предоставления банковских услуг. За свои средства вкладчики получают вознаграждение в виде процентов или в виде оказываемых банком услуг, а сконцентрированные на вкладах средства превращаются в ссудный капитал, который банки используют для активных операций. К группе пассивных операций относятся:

  ü  Операции по формированию капитала и различного рода резервов – Центральный банк формирует уставной капитал, размер которого и форма формирования закреплена в национальном законодательстве. Доля уставного капитала в общем объеме пассивов невелика и, как правило, не превышает 5%. Резервные фонды также формируются в соответствии с законодательством;

  ü  Прием различных вкладов, заключение их на счета и обслуживание этих счетов – депозитные операции отражают обязательства Центрального банка к государственным органам, а также к отечественным и иностранным банкам;

  ü  Вовлечение в оборот банка кредитов – Центральный банк может получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций или других иностранных центральных банков;

  ü  Эмиссионные операции – на современном этапе выпуск банкнот является полностью фидуциарным, т.е. не обеспеченный золотом. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, покупке государственных бумаг и увеличении золотовалютных резервов. Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. Размеры пассивной операции "эмиссия банкнот" зависят от его активных операций.

  К активным операциям Центрального банка относятся:

  ü  Учетно-ссудные операции – операции по кредитованию коммерческих банков и государства;

  ü  Банковские инвестиции – осуществляются Центральным банком с целью приобрести государственные обязательства, как главную форму кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита, а та же с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики;

  ü  Операции с золотом и иностранной валютой – Золото и активы в иностранной валюте являются составной частью международных резервов, находящихся в ведении Банка России и Минфина России. Они находятся под контролем Центрального банка, и в любой момент может быть использовано для прямого финансирования дефицита платежного баланса, для воздействия на курс национальной валюты с помощью интервенций на валютных рынках и для других аналогичных целей.

  Главной формой отчетности Центрального банка  является его баланс.

  Баланс  отражает состояние собственных и привлеченных средств банка, их источники и другие операции. Баланс состоит из двух частей: пассивы – обязательства банка, т.е. источники формирования его капитала, активы – его требования, характеризующие состав, размещение и использование находящихся в распоряжении банка ресурсов. Данные баланса Центрального банка служат основой для контроля за формированием и использованием его ресурсов.

  В сводном балансе Банка России отражены операции, связанные с выполнением  его основных функций, а также результаты его деятельности за год. Счета сгруппированы в укрупненные статьи в целях предоставления информации о выполнении основных функций Банка России. Структура баланса Банка России устанавливается Советом директоров. Банк России обязан ежемесячно публиковать свой баланс. Годовой баланс, счет прибылей и убытков и распределение прибыли Центрального банка Российской Федерации включаются в годовой отчет, представляемый Банком России Государственной Думе в соответствии с законом о Центральном банке ежегодно не позднее 15 мая. Сводный баланс Центрального банка позволяет проанализировать общее состояние денежно-кредитной сферы страны (такие макроэкономические показатели, как объем эмиссии банкнот, объем золотовалютных резервов государства, объем кредитования государства и кредитных организаций).

  Путем сравнения активных и пассивных  операций выявить причины изменения  важнейших показателей денежной статистики — денежной массы (М2) и  денежной базы (МО).

  3.  Коммерческие банки России. Основные направления развития банковского сектора РФ на период до 2008 года

  В широком смысле коммерческий банк - это любой банк, который функционирует  на втором после центрального банка  уровне банковской системы. В узком  понимании коммерческий банк - это  банк, который выполняет определенный набор базовых банковских операций, единственной целью которого является получение максимальной прибыли.

  Коммерческие  банки составляют систему, которая  обеспечивает жизнеспособность реальной экономики. Выступая в роли посредников, банки также выполняют важную роль в процессе реализации денежно-кредитной политики, участвуют в процессе эффективного перераспределения накоплений и инвестиций в условиях рыночной экономики и в обеспечении стабильности всей финансовой системы в целом. Поскольку банки принимают на себя риски, они могут оказаться неплатежеспособными и потерпеть банкротство. В случае банкротства банка его вкладчики теряют сбережения, что может иметь разрушительные последствия и повлечь за собой потерю доверия ко всей банковской системе со стороны их клиентов. Поэтому основной причиной, по которой Банку России следует регулировать деятельность банков, является поддержание уверенности и доверия к банковской системе путем разработки и установления минимальных стандартов, обеспечивающих безопасность и надежность деятельности банков.

  По  состоянию на 1 июля 2008 г., когда проходила  подготовка законопроекта, было проведено  исследование банковского сектора, по которому количество действующих  банков составляло 1080, из них 329 банков (30,5% от общего количества) имеют капитал менее 180 млн. руб., 175 банков (16,2% от общего количества) - менее 90 млн. рублей . По данным Ассоциации российских банков, на 1 января 2009 г. в стране действовало 1108 банков, из них 319 (29%) имели капитал менее 180 млн. рублей, 158 (15%) - менее 90 млн. рублей .

  На  начало 2008 г. банковские активы составили 60% ВВП, общий кредитный портфель - 40% ВВП, а розничные кредиты достигли 10% ВВП. Увеличение роли банковского  сектора происходило главным  образом через активизацию банков в кредитовании потребительского спроса. Если в 2004 г. только 11% роста потребления финансировалось банковскими кредитами, то к 2008 г. - уже более 40%. Доля банковских кредитов в финансировании инвестиций выросла с 3% в 2000 г. до 12% в 2008-м. В 2005 - 2008 гг. рост банковских активов финансировался уже за счет внешнего долга (до 30%). За счет размещения акций российских эмитентов за рубежом стимулировался и рост корпоративных депозитов и счетов.

  Согласно  принятым в начале года поправкам к Закону "О банках и банковской деятельности" с 2010 г. капитал банков должен быть не менее 90 млн руб., с 2012-го - не менее 180 млн руб. По данным ЦБ РФ, на 1 мая 2009 г. первому условию не соответствовали 179 банков (за исключением санированных), второму - 321 банк, т.е. в общей сложности примерно треть российских банков. По оценкам регулятора, на долю этих банков приходится около 0,5% от общего объема банковских активов.

  Естественно, следует ожидать очередной волны  слияний и поглощений: по некоторым  оценкам, из-за кризиса могут пострадать до 30% российских организаций, причем не только мелкие, но и 5 - 10 входящих в топ-50 по размеру активов.

  На  волне глобального финансового  кризиса и споров о новой финансовой архитектуре выдвигаются предложения  относительно оптимальной структуры организации российской банковской системы, которая, на взгляд авторов, могла бы состоять из 3 тыс. банков, разделенных на три типа:

  - универсальные банки - полноценные  финансовые посредники, работающие  в условиях строгого регулирования и имеющие солидный капитал (порядка 200 банков);

  - небольшие банки - финансовые  организации типа средних региональных  банков и кредитных союзов (1 - 2 тыс. банков);

  - расчетные банки - учреждения, которые  могут выступать в качестве  платежных систем и казначейских банков для группы компаний (1 - 2 тыс. банков).

  Сейчас  в России действует более тысячи банков, из которых лишь 200 активно  занимаются полным спектром банковских операций. Однако российское правительство  и Банк России дали понять, что тысяча банков - это слишком много.

  Эффективность регулирования повысится, если число  банков уменьшится. Как показал глобальный кризис, регуляторы должны иметь возможность  следить как за степенью рискозависимости банков по отдельности, так и за общей  степенью их зависимости от рисков экономики в целом. Сложность регулирования тесно связана с числом, размером и масштабом деятельности каждого банка в отдельности.

  Наличие в России большого числа банков обусловлено  тем, что многие из них имеют небольшие  размеры и действуют на очень ограниченной географической территории. Несмотря на то что малые банки предлагают довольно широкий ассортимент продуктов и работают с населением, общий их вклад в риски, которым подвержена экономика в целом, невелик, так как и они, и их клиенты малы. Практика показывает, что в России мелкие кредитные организации в отдаленных регионах предоставляют реальные экономические услуги. Для более крупных банков эта ниша неинтересна или экономически нецелесообразна.

  Коммерческие  банки выполняют следующие операции:

  1) привлечение депозитов, т.е привлекать  как вклады денежные средства  физических и юридических лиц;

  2) предоставление кредитов, т.е размещать  указанные средства от своего  имени, на собственных условиях  и на собственный риск;

  3) расчетно-кассовое обслуживание клиентов, т.е. открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. 

  Заключение

  В данной контрольной работе я выяснила, что банковская система представляет собой двухуровневую конструкцию, состоящую из центрального банка  и коммерческих банков. Каждый из этих уровней имеет свою совершенную и четко функционирующую организационно-управленческую структуру, что позволяет кредитным учреждениям успешно взаимодействовать как между собой, так и с центральным банком государства.

  Также, исходя из моей контрольной работы, я могу сделать следующие выводы: