Банковские операции их классификация

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра денежного обращения, кредита и фондового рынка

КУРСОВАЯ   РАБОТА

на тему: Банковские операции их классификация

Студент

ВШУБ, 4 курс, ВВК-2              А.А.Жучков

МИНСК 2011
РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 43 с., 37 источников.

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ.

Ключевые слова: банковские операции, пассивные операции банков, активные операции банков, посреднические операции банков, собственные средства банка, заемные средства банка, привлеченные средства, депозит, кредитные операции, лизинг,  инвестиционные операции, перспективы,

Объектом исследования является банковская деятельность коммерческих банков.

Предмет исследования – банковские операции.

Цель работы - исследование сущности, значения, классификации активных и пассивных операций коммерческих банков.

В процессе работы были рассмотрены основные банковские операции, их экономическая сущность. Изучена классификация банковских операций. Проанализирована взаимосвязь между активными и пассивными банковскими операциями. Затронуты вопросы перспектив развития банковских услуг.

__________________________

                                                                              (Жучков А.А.)

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………………………..4

1.              Понятие и сущность банковской операции………………………………………..6

2.              Пассивные операции банков……………………………………………..…….….12

2.1.              Сущность и формы пассивных банковских операций…………………………...12

2.2.              Классификация депозитов…………………………………………………………14

3.              Активные операции банков………………………………………………………..17

3.1.              Экономическая сущность активных операций………………………………...…17

3.2.              Виды и формы активных операций банков……………………………....………19

4.              Посреднические и другие операции банков……………………………………...31

5.              Перспективы развития банковских услуг...............................................................35

Заключение...........................................................................................................................39

Список использованных источников.................................................................................41

ВВЕДЕНИЕ

Банк - денежно-кредитный институт, регулирующий денежный оборот в наличной и безналичной формах. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре.

Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскими операциями. За последние годы количество и разнообразие услуг, оказываемых коммерческими банками и их филиалами возросли. Последние нововведения в банковском деле включают внедрение кредитных и сберегательных карточек, развитие дистанционного банковского обслуживания (мобильный и интернет банкинг), доверительное управление, факторинговых операции, заключения договоров лизинга (финансовой аренды). Более того, для совершенствования своих услуг многие банки используют научные рекомендации в области управления.

Развитие рыночных отношений в Беларуси аналогично делает чрезвычайно важным вопрос об операциях коммерческих банков. Сегодня, в условиях развития товарных и финансовых рынков, структура банковской системы усложняется. В условиях функционирования в Республики Беларусь 31 банка ведется постоянная конкурентная борьба за расширение и сохранение клиентской базы. При этом значительное внимание банков обращено на их дальнейшее устойчивое и эффективное функционирование, внедрение инновационных банковских технологий, совершенствование и расширение спектра осуществляемых банковских операции, новых методов обслуживания коммерческих и государственных структур.

Учитывая вышеизложенное, тема «банковские операции и их классификация» остается одной из наиболее актуальных и вызывающих интерес.

Целью данной курсовой работы является углубленное изучение темы «Банковские операции их классификация».

Задачи, поставленные в курсовой работе:

-         дать определение банковской операции и рассмотреть ее сущность;

-         изучить активные и пассивные операции, осуществляемые банками;

-         проанализировать перспективы развития банковских операций.

Курсовая работа состоит из четырех глав. Первая из них посвящена вопросам сущности банковской операции.

Во второй и третьей главе концентрируется внимание на существующей классификации банковских операций, осуществляется детальное рассмотрение основных активных и пассивных банковских операций.

В четвертой главе курсовой работы раскрывается информация о перспективах развития банковских операций.

Основными данными для написания курсовой работы являются научные труды белорусских экономистов и зарубежных специалистов в области банковского дела, учебные пособия и методические разработки, использованы материалы периодической печати, информация с официального сайта Национального Банка Республики Беларусь.

5

1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ БАНКОВСКОЙ ОПЕРАЦИИ

Банк – это юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности активные банковские операции.

Банковские операции — это комплекс взаимосвязанных действий (сделок) банков и клиентов, производимых от имени банка, с учетом исключительного права банков на эти операции. Это конкретная реализация услуг банков, предусматривающая, как правило, перемещение средств.

Банковские операции — это сделки, которые регламентируют порядок, перечень и формы документов, последовательность их движения, технологию операций, порядок перемещения денежных средств, ценных бумаг, действия работников банка — исполнителей и клиента.

Банки могут осуществлять операции за свой счет, но проводят главным образом за счет привлеченных ресурсов и исполняют их от имени банка. Это могут быть операции, собственные для банка, например приобретение имущества, образование фондов банка, оплата труда, выплата дивидендов, участие в качестве учредителей других юридических лиц и др. Но основные операции банки проводят для клиентов (юридических и физических лиц).

По Банковскому кодексу Республики Беларусь,
банк - юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

-         привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

-         размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

-         открытие и ведение банковских счетов физических и (или)
юридических лиц.

Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности:

-         привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

-         размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

-         открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц;

-         открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

-         осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и (или) юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

-         валютно-обменные операции;

-         купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

-         привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты);

-         выдача банковских гарантий;

-         доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;

-         инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;

-         выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;

-         выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

-         финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

-         предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

-         перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации помимо банковских операций вправе осуществлять в соответствии с законодательством Республики Беларусь:

-         поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;

-         доверительное управление драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;

-         операции (сделки) с драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;

-         лизинговую деятельность;

-         консультационные и информационные услуги;

-         выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами;

-         иную деятельность, предусмотренную законодательством Республики Беларусь.

Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются законодательством и правилами центрального банка. Для ведения банковских операций необходима лицензия (специальное разрешение).

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не вправе осуществлять производственную и (или) торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность диктуется собственными нуждами. Не вправе они вести и страховую деятельность в качестве страховщиков.

Все банковские операции можно классифицировать на четыре группы: активные, пассивные, посреднические и другие. Основную значимость из которых несут активные и пассивные банковские операции.

Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств на пассивных или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

Основные группы пассивных операций банков:

-         первичное размещение ценных бумаг собственной эмиссии;

-         формирование или увеличение фондов банка за счет отчислений от прибыли;

-         депозитные (вкладные) операции;

-         кредиты и займы, полученные от других юридических лиц.

Пассивные операции — это операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Эти операции направлены на привлечение денежных средств банками. Наибольшая часть пассивных операций связана с аккумуляцией временно свободных средств клиентов (хозяйственных предприятий и организаций, других банков, предпринимателей, населения и т.д.). Пассивные операции, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания бывают депозитные (включая получение межбанковских кредитов), эмиссионные (размещение паев (долей) акционеров или ценных бумаг банка), а также мобилизующие собственные средства банков. С помощью пассивных операций формируются собственные, привлеченные и эмитированные средства. Собственные средства формируются за счет операций по выпуску и размещению акций, отчислением из прибылей и др.; привлеченные — за счет привлечения средств клиентов с оказанием услуг, без оказания услуг, а также путем привлечения средств из других источников.