Банковские вклады

     Порядок начисления процентов дополнительно  регулируется Положением ЦБР от 26 июня 1998 г. №39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета".

     Проценты  на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям (п.1 ст.839 ГК РФ).

     Вклады  в пользу третьих лиц урегулированы  ст.842 ГК РФ. Такой договор банковского  вклада частично подчиняется общим правилам о банковском вкладе.

   Создание системы обязательного страхования банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». Ее основная задача — защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ. Для реализации положений закона государством создана специальная организация - страховщик - Агентство по страхованию вкладов.

   Порядок учета обязательств банка перед  вкладчиками — физическими лицами при осуществлении банками операций по привлечению денежных средств  во вклады, форма реестра обязательств банка перед вкладчиками и  порядок формирования реестра обязательств установлены Указанием ЦБ РФ от 01.04.2004 № 1417-У «О форме реестра обязательств банка перед вкладчиками».

   Согласно  положениям Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ вклады считаются застрахованными  со дня включения банка в реестр банков — участников системы страхования вкладов.

   В целях реализации положений Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» Банком России принят ряд нормативно-правовых актов.

   Указание  ЦБ РФ от 30.07.2004 № 1483-У «О порядке введения запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц банком, признанным отказавшимся от участия в системе страхования вкладов или признанным не соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов».

   Банк  России вводит запрет на привлечение  во вклады денежных средств физических лиц банком в случаях признания  банка отказавшимся от участия в  системе страхования вкладов, вынесения  Банком России отрицательного заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов, в том числе по итогам рассмотрения повторного ходатайства; в случае принятия Комитетом банковского надзора Банка России или председателем Банка России решения о неизменности отрицательного заключения, если направлялось заявление о его обжаловании; выявления по данным отчетности и результатам проверки несоответствия банка, состоящего на учете в системе страхования вкладов, хотя бы одному из требований к участию в системе страхования вкладов, установленных статьей 44 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ, в течение трех месяцев подряд.

   Запрет  вводится территориальным учреждением  Банка России и оформляется предписанием, которое подписывается руководителем  территориального учреждения Банка России или лицом, его замещающим.

   Указание  ЦБ РФ от 16.08.2004 № 1477-У «О порядке  признания утратившей силу имеющейся  у банка лицензии на привлечение  во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензии на привлечение  во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральной лицензии в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов».

   Указание  № 1477-У устанавливает порядок признания утратившей силу имеющейся у банка лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральной лицензии в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов.

   Нормативным актом Банка России, регламентирующим порядок направления требования Банка России о представлении  банком ходатайства о прекращении  права на работу с вкладами, является Указание от 16.08.2004 № 1476-У «О порядке направления требования Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами».

   Согласно  Указанию № 1476-У требование Банка  России о представлении банком ходатайства  о прекращении права на работу с вкладами направляется Банком России заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в случаях отказа банка от участия в системе страхования вкладов в соответствии с правилами, установленными статьей 46 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»; признания банка не соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов в соответствии с правилами, установленными статьей 47 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ».

   Рассматривая вопросы, связанные с нормативным регулированием банковских вкладов физических лиц, нельзя не упомянуть о принятии Федерального закона от 29.07.2004 № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»1. Закон устанавливает правовые, финансовые и организационные основы для осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ.

   Принятие  Закона № 96-ФЗ потребовало корректировки  действующего законодательства, в связи  с чем был принят Федеральный  закон от 29.08.2004 № 97-ФЗ «О внесении изменений в некоторые законодательные акты в связи с принятием Федерального закона “О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации”»2.

II Программы, условия, процентные ставки по вкладам физических лиц, действующие в банковских учреждениях г. Павлово

1. Банковские учреждения действующие на территории г. Павлово

      В своей работе я хочу проанализировать банковские вклады физических лиц, которые действуют в банковских учреждениях г. Павлово, а именно:

• ОАО «РоссельхозБанк»;
• АКБ МОСОБЛБАНК ОАО;
• ОАО "Русь-Банк";
• Волго-Вятский банк Сбербанка России;
• ЗАО "Нижегородпромстройбанк".

   Прежде  чем рассматривать условия, процентные ставки по вкладам физических лиц в вышеперечисленных банковских учреждениях, нужно дать им краткую характеристику, для того, чтобы оценить их надежность.

   ОАО «РоссельхозБанк» был учрежден  Государственной корпорацией "Агентство по реструктуризации кредитных организаций" 21.01.2000 г. Основными этапами в развитии банка являются следующие события:

• Выход распоряжения Президента Российской Федерации № 75-рп от 15.03.2000 г. с одобрением предложения Правительства Российской Федерации о создании Российского сельскохозяйственного банка для формирования на его базе национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.
• Регистрация ОАО "Россельхозбанк" Банком России 24.04.2000 г. за № 3349 и получение лицензии на осуществление банковской деятельности за № 3349 от 13. 06.2000 г.
• Начало обслуживания клиентов Банка в головном офисе, открытие корреспондентских счетов в сентябре 2000 года.
• Выход в июле 2001 года ГК АРКО из состава акционеров Банка и приобретение государством в лице Российского Фонда федерального имущества 100% акций Банка.
• Расширение деятельности путём получения лицензии на право осуществления операций с денежными средствами физических лиц за № 3349 от 30 декабря 2002 г.
• Расширение деятельности путем получения Генеральной лицензии на осуществление банковских операций от 25.07.2007г. № 3349

   Акционерный коммерческий банк МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество (лицензия ЦБ РФ № 1751) – создан в 1992 году и успешно работает на рынке более 19 лет. АКБ МОСОБЛБАНК ОАО официально аккредитован при Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов». АКБ МОСОБЛБАНК ОАО входит в Ассоциацию региональных банков «Россия», Ассоциацию Российских банков и Ассоциацию банков Северо-Запада, является членом Брюссельского Международного Банковского Клуба и Торгово-промышленной палаты Российской Федерации.

   1 сентября 2005 года МОСОБЛБАНК был  принят в систему страхования  вкладов (ССВ № 883) и на протяжении нескольких лет удерживает высокие показатели по привлечению вкладов физических лиц. В 2010 году «Национальное Рейтинговое Агентство» присвоило Банку рейтинг кредитоспособности «А». Банк предоставляет полный спектр банковских услуг высокого качества как для физических, так и для юридических лиц. Частным клиентам предложен большой выбор депозитных программ, разнообразные формы денежных переводов, обслуживание банковских карт международных платежных систем. Придерживаясь политики поддержки социально незащищенных слоев населения и понимая сложность текущей экономической ситуации, в банке были отменены все комиссии за проведение социально значимых платежей и социальной ипотеки.

   ОАО «Русь-Банк» основан 5 сентября 1994 года и осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации. Банк является участником Системы обязательного страхования вкладов.

   По  данным Банка России по состоянию на 01 октября 2010 г. ОАО «Русь-Банк» входит в список 30 крупнейших российских банков.

   Среди 200 крупнейших российских банков Русь-Банк занимает по состоянию на 01 января 2011 года:

• 38-е место по размеру чистых активов;
• 40-е место по размеру ликвидных активов;
• 32-е место по депозитному портфелю;
• 30-е место по депозитам юридических лиц;
• 33-е место по депозитам физических лиц;
• 44-е место по кредитному портфелю;
• 45-е место по портфелю кредитов физическим лицам;
• 17-е место по портфелю автокредитов;
• 36-е место по портфелю кредитов юридическим лицам;
• 39-е место по количеству выданных кредитов малому и среднему бизнесу;
• 24-е место по вложениям в ценные бумаги;

   Основными видами деятельности Русь-Банка являются кредитование предприятий малого и  среднего бизнеса, а также представление  банковских услуг для частных  клиентов.