Деньги безналичного оборота. Дискуссионные вопросы понятия «Электронные деньги»

Несмотря  на совершенную ликвидность, накопление денег сопряжено с определенными  недостатками. Наличные деньги в отличие, например, от банковских вкладов, акций  и облигаций не приносят их владельцу  никакого дохода. Кроме того, в период быстрой инфляции деньги, конечно, не могут служить в качестве средства накопления, поскольку они непрерывно обесцениваются.

4. Деньги как средство платежа. Эта функция денег отражает более высокий этап в развитии товарного производства и обращения. Наличие тесных, устойчивых связей между товаропроизводителями внутри национального рынка создает условия для кредитных отношений для продажи товаров с отсрочкой платежа. Будучи средством погашения долгового обязательства, деньги выступают в функции средства платежа.

В функции  денег как средств платежа в качестве противоположных сторон друг другу противостоят не просто продавец и покупатель (как при функции средства обращения), а продавец, ставший кредитором, и покупатель, ставший должником.

Функции денег как средства платежа соответствует  определенная их форма – кредитные  деньги; первичный их вид – вексель, более развитый – банкнота, которые  возникают на основе обращения долговых обязательств.

5. Функция мировых денег – обычно выделяется, когда деньги используются как средство межгосударственных расчетов.

Международные займы, внешнеторговые связи, оказание финансовых услуг зарубежному партнеру вызвали появление мировых денег. Они способны функционировать как всеобщее покупательное средство, всеобщее платежное средство и материализация общественного богатства.

Мировые деньги как международное покупательное  средство служат при нарушениях равновесия обмена товарами (услугами) между государствами, тогда оплата их производится наличными  деньгами. Мировые деньги используются для предоставления субсидий или  займов различным странам, или для  выплаты репараций побежденной  страны победившей. При этом части  богатства одного государства перемещается в другое посредством денег.

Мировыми  деньгами при золотом стандарте  выступали золото (регулятор платежного баланса) и кредитные деньги отдельных  стран, разменные на золото (чаще доллар США и английский фунт стерлингов). С 1 января 1999 года был осуществлен  официальный переход Европейского союза к единой валюте ЕВРО, фактическое  обращение которой началось в 2002 году.

Благодаря выполнению вышеназванных функций  деньги играют ключевую роль в развитии экономики.

 

Глава 2. Бумажные деньги. Их сущность и закономерности обращения

2.1 Происхождение и сущность  бумажных денег

 

Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения и появились в обороте  как заместители ранее находившихся в обращении серебряных или золотых  монет. Объективная возможность  обращения заместителей действительных денег возникла из особенности функции  денег как средства обращения, где  деньги являются посредником в обмене товаров.

Превращение возможности в действительность представляет собой длительный исторический процесс, который охватывает следующие  этапы:

1 этап – стирание монет, в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости;

2 этап – сознательная порча металлических монет государственной властью, т.е. снижение металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну;

3 этап – выпуск казначейством бумажных денег с принудительным курсом с целью получения эмиссионного дохода. Эмиссионный доход казны – равен разница между номиналом выпущенных денег и фактической стоимостью их выпуска.

Для внедрения  в обращение ничего не стоящей  бумажки государство прошло огромный путь между выпуском первых монет (Лидия, 7 век до н.э.) и первых бумажных денег (Китай, 12 век н.э., Европа и Америка  – 17 – 18 вв. н.э.). В России бумажные деньги (ассигнации) были введены в 1769 г. В современный период бумажные деньги в виде казначейских билетов сохранились лишь в 10 странах (США, Италия, Индия, Индонезия и др.).

Сущность  бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это  – денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, наделенные государством принудительным курсом. Эмитентом бумажных денег является казначейство. Государство использует выпуск бумажных денег для покрытия своих расходов. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, являющийся существенным элементом государственных доходов.

2.2 Закономерности обращения бумажных денег

 

Поскольку бумажные деньги выпускаются для  финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии  зависят от потребностей государства  в финансовых ресурсах, а не от потребностей товарного и платежного оборота  в деньгах. Потребности оборота  в деньгах могут остаться неизменными  или даже уменьшиться, но потребности  государства в денежных средствах  возрастают, например, вследствие роста  военных расходов. Таким образом, увеличение бумажноденежной массы обычно означает чрезмерный выпуск бумажных денег.

Бумажные  деньги непригодны к выполнению функции  сокровища, и излишек их не может  сам уйти из обращения. Попав в  обращение, бумажные деньги застревают в каналах обращения, переполняют  их и обесцениваются. Следовательно, неустойчивость присуща бумажным деньгам  по самой их природе. Таким образом, особенностями бумажных денег являются их неустойчивость и обесценивание.

При бумажных деньгах действие законов денежного  обращения осуществляется через  механизм ценообразования. При увеличении массы бумажных денег сверх потребностей оборота уменьшается их представительная стоимость или происходит обесценение  денег. Однако обесценивание бумажных денег может быть вызвано другими  причинами.

К.Маркс  отмечал три причины обесценения  денег:

• избыточный выпуск денег в обращение, связанный с тем, что обычно бумажные деньги выпускаются сверх реальных потребностей оборота для покрытия бюджетного дефицита, военных и других расходов. При этом разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и расходами на их печатание образует эмиссионный доход государства;
• бумажные деньги обесцениваются в случае потери доверия населения к правительству, вплоть до отказа принимать их в платежи по номиналу;
• влияние, хотя и в модифицированной форме, платежного баланса, поскольку в условиях падения монетарной роли золота его значение в покрытии дефицита платежного баланса резко сократилось, а бумажные деньги выполнить эту роль не в состоянии.

Характерно, что устойчивость бумажных денег  обеспечивается, прежде всего, соблюдением  объективно обусловленной пропорции  между их массой в обращении и  противостоящее ей товарной массой и  платными услугами. Соблюдение пропорции  между массой денег и массой товаров  предполагает бездефицитность государственного бюджета. При наличии дефицита его  приходится компенсировать ростом внутреннего  долга и эмиссией "лишних" денег.

 

Глава 3. Кредитные деньги. Банкнота. Системы обеспечения банкнотной эмиссии

3.1 Понятие кредитных  денег

 

Кредитные деньги также изготовляются из бумаги, но выпуск в обращение кредитных  денег производят обычно банки при  выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами (образование запасов  товарно-материальных ценностей на срок их использования и др.). Предоставляя ссуду, банк может выдать заемщику свои банкноты: после истечения срока  пользования ссудой предоставленные  средства подлежат возврату в банк для погашения ссудной задолженности. Часть возникшей ссудной задолженности  погашается при поступлении в  банк наличных денег (выручка торговых организаций и др.). Выпуск в обращение банкнот и их изъятие из оборота происходят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством. Связь между выдачей наличных денег из касс банка и предоставлением ссуд, между поступлением в банк наличных денег и погашением ссудной задолженности проявляется не в каждой отдельной ссудной операции, а в совокупном объеме операций по предоставлению и погашению ссуд и операций по выдаче наличных денег и их поступлениям в кассы банка. Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.

3.2 Эволюция кредитных денег

 

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель; банкнота; чек; электронные  деньги; кредитные карточки.

а) вексель – письменное обязательство должника или приказ кредитора должнику об уплате, обозначенной в нем суммы через определенный срок. Простой и переводной векселя – это разновидности коммерческого веселя. Имеются также финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег; их разновидностью являются казначейские векселя. Дружеские векселя выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке. Бронзовые векселя – долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

б) банкнота – долговое обязательство банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком. Она отличается от векселя и от бумажных денег. Банкнота от векселя отличается: по срочности – вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3 – 6 мес.), банкнота – бессрочное долговое обязательство; по гарантии – вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

в) чек как кредитное орудие обращения появился с созданием коммерческих банков и сосредоточением способных платежных средств на текущих счетах. Это – разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк. В отличие от векселя, он является бессрочным обязательством. Чеки подразделяются на: именные, ордерные, предъявительские, расчетные, акцептованные и др.

Экономическая природа чека состоит в том, что  он, во-первых, служит средством получения наличных средств в банке; во-вторых, выступает средством обращения и платежа; в-третьих, является орудием безналичных расчетов.

г) электронные деньги – это денежный инструмент, функционирующий в рамках электронной системы, передающий информацию о движении денежных потоков и различных денежных операциях. Это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства. Распространение системы платежей на электронной основе знаменует собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного обращения.

д) кредитные карточки. На базе внедрения ЭВМ возникла возможность замены чеков кредитными карточками. Это – средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющие владельцу получить в банке краткосрочную ссуду. Кредитная карточка применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг.

3.3 Банкнота

 

Она отличается от векселя и от бумажных денег.

Банкнота  от векселя отличается: по срочности  – вексель представляет собой  срочное долговое обязательство (3 – 6 мес.), банкнота – бессрочное долговое обязательство; по гарантии – вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая  банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:

по происхождению  – бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота – из функции денег как средства платежа;

по методу эмиссии – бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов (казначейство), банкноты – центральный банк;

по возвратности – классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а "застревают" в обращении;

по размерности  – классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Механизм  свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное количество банкнот в обращении  и их обесценивание. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и  кредитного) отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так  как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется  казначейскими векселями и обязательствами. Следовательно, современные банкноты не размениваются на золото, но в  известной степени сохраняют  товарную природу, или кредитную  основу, однако они попадают под  закономерности бумажноденежного обращения.

3.4 Системы обеспечения  банкнотной эмиссии

 

Эмиссионные банки сосредоточивают у себя крупные металлические резервы, которые имеют троякое назначение.

Во-первых, они служат запасным фондом мировых  денег. Внутри страны в обращении  могут циркулировать преимущественно  или даже исключительно банкноты, для балансирования же международных  расчетов необходимы мировые деньги – золото, которое с развитием капитализма сосредоточивается в эмиссионных банках.

Во-вторых, при наличии в обращении золотых  монет золотой запас эмиссионных  банков служит также запасным фондом внутреннего металлического обращения.