Депозитная политика кредитной организации

 

 

 

 

 

Курсовая работа

На тему: «Депозитная  политика кредитной организации»

 

 

                                                                                  Преподаватель:

 

 

 

                                                                               Выполнил:

 

 

 

 

 

Москва 2011

Содержание

 

Введение………………………………………………………………………………….……3

Глава 1 Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческих банков……………………………………………………………………………………….…5

1. Сущность депозитной политики коммерческого банка………………………...….5
2. Нормативно-правовое регулирование депозитных операций……………….….…7
3. Основные положения и принципы депозитной политики…………………….…..7
4. Классификация депозитных источников привлечения средств…………….……..9      

Глава 2 Депозитная политика коммерческого банка (на примере  ОАО «ОТП Банк»)……………………………………………………………………………………….…14

1. Организация формирования и реализации депозитной политики ………….…..14
2. Виды депозитов ОАО «ОТП Банк»……………………………………………….…18
3. Анализ депозитного портфеля ОАО «ОТП Банк»…………………………………..21
4. Место ОАО «ОТП Банк» на рынке банковских услуг …………..…………..…….24

Глава 3 Пути совершенствования  депозитной политики банка..……………….…….28

1. Оптимальная организация работы в банке по привлечению депозитов…………28
2. Предложения по совершенствованию депозитной политики ОАО «ОТП Банк»..29

Заключение……………………………………………………………………………………33

Список литературы………………………………………………………………………….35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого  предприятия состоит в том, что  подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности  банков в привлечении средств  не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в  любом государстве.

Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности  в денежных средствах для осуществления  активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме  вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих  счетов.

Привлекаемые банками  средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Заявленная тема курсовой работы тесно связана с наиболее острой на мой взгляд,  в настоящее время проблемой Российской банковской системой - проблемой банковской ликвидности.

Актуальность выбранной темы исследования в том, что нестабильная ситуация на финансовых рынках в условиях сложившегося кризиса, повышение уровня инфляции, конкуренция, и другие факторы - все это оказывает огромное влияние на коммерческий банк. Поэтому четкая и продуманная депозитная политика позволяет коммерческому банку сохранять свои позиции и развиваться.

Целью курсовой работы является проведение анализа по влиянию депозитной политики на экономическую устойчивость коммерческих банков.

Исходя из данной целевой  установки были поставлены следующие задачи:

- рассмотреть теоретические  основы формирования депозитной  политики коммерческого банка.

- проанализировать депозитный  портфель ОАО «ОТП Банк».

- рассмотреть состояние  и динамику привлечения депозитов;

- провести анализ депозитной  политики коммерческого банка  на примере ОАО «ОТП Банк».

- разработать рекомендации  по оптимизации и пути совершенствования  депозитной политики коммерческого  банка.

Объектом исследования данной курсовой работы является ОАО «ОТП Банк».

Предметом курсовой работы являются привлеченные средства физических и юридических лиц и их размещение посредством депозитных операций и депозитная политика в ОАО «ОТП Банк»

Теоретическую базу исследования составили законодательные акты Банка России, учебная литература, статистические сборники, периодические издания, справочно-информационные системы.

Информационной  базой дипломной работы послужили данные квартальных отчетов и внутренние положения ОАО «ОТП Банк».

Данная курсовая работа имеет  следующую структуру: введение, три  главы, заключение и список литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические  основы формирования депозитной политики коммерческих банков

 

1. Сущность депозитной политики коммерческого банка

В современных условиях для  эффективного функционирования, развития и достижения своих целей каждый коммерческий банк должен разработать  собственную депозитную политику, то есть стратегию практического управления. Как известно, привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка.

Сформированный на платной  основе фонд средств используется для  вложения в активные инструменты. Пассивные  операции, таким образом, носят первичный  характер по отношению к большей  части банковских операций, направленных на получение доходов. В этой связи  привлеченные средства должны рассматриваться  как самостоятельный объект политики.

Таким образом, управление привлеченными  средствами является важной составляющей деловой политики банка. Однако вопросы, связанные с исследованием теоретических  основ этой сферы деятельности, в  научной литературе разработаны  недостаточно. Особенно это касается понятия депозитной политики коммерческого  банка как составляющего элемента стратегии управления пассивами.

К определению сущности депозитной политики банка нельзя подойти однозначно, так как она изменяется в зависимости  от её субъекта.

Депозитная политика представляет собой стратегию и тактику  коммерческого банка по привлечению  денежных средств клиентов на возвратной основе, путем активных или пассивных операций.

Активные депозитные операции - это размещение имеющихся в распоряжении банков средств во вклады в другие банки или кредитные организации¹.

Пассивные депозитные операции - операции банков и иных кредитных  учреждений по привлечению денежных средств во вклады.

Депозитная политика банка  должна включать:

- разработку стратегии  для осуществления деятельности  банка по привлечению денежных  средств во вклады, основанную  на всестороннем исследовании  рынка, то есть анализ окружающей  финансовой среды, места и роли  банка в сфере привлечения  средств, диагностика и прогнозирование;

- формирование тактики  коммерческого банка по разработке, предложению и продвижению новых  банковских депозитных продуктов  для клиентов (в области товарной, ценовой, сбытовой и коммуникационной  политики);

- реализацию разработанной  стратегии и тактики;

- контроль реализации  политики и её эффективности;

- мониторинг деятельности  коммерческого банка по привлечению  денежных средств.

Основным документом, регламентирующим в коммерческих банках процесс привлечения  временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета  в банк в различного рода депозиты (вклады), является депозитная политика банка. Это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и исходя из перспектив ее развития. Кроме того, используются такие документы, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств, как «Кредитная политика банка» и «Инвестиционная политика банка».                                          

В документе «Депозитная  политика банка» должна быть определена его стратегия по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных меморандумами по кредитной и инвестиционной политике с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы. Конкретно в нем банк предусматривает:

- перспективы роста собственных  средств банка (капитала), а отсюда  и соотношение между собственными  и привлеченными средствами;

- структуру привлеченных  и заемных средств (вклады, депозиты, межбанковские кредиты, в том  числе кредиты ЦБ РФ);

- предпочтительные виды  вкладов и депозитов, сроки  их привлечения; соотношение между  срочными депозитами (вкладами) и  на срок «до востребования»;

- основной контингент  по вкладам и депозитам, т.  е, категорию вкладчиков;

- географию привлечения  и заимствования средств; 

- желательные банки-кредиторы  по МБК, сроки привлечения последних;  условия привлечения депозитов  (вкладов) и МБК; 

- способы привлечения  депозитов (на основе договоров банковского счета, корреспондентского счета, банковского вклада (депозита), путем выпуска собственных сертификатов, векселей);

- соотношение между рублевыми  и валютными депозитами (вкладами);

- новые формы привлечения  средств в депозиты;

- особые условия открытия  отдельных видов депозитов (вкладов);

- меры по соблюдению  нормативов риска банка по  привлеченным средствам.

Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:

–       экономическая  целесообразность;

–       конкурентоспособность;

–       внутренняя непротиворечивость.

 

1.2 Нормативно-правовое  регулирование депозитных операций

Основные нормативными актами, регулирующими депозитные операции являются:

- Гражданский кодекс РФ: ст. 834 – 844 (глава 44), ст. 845 – 860 (глава 45), ст. 395, 809, 818 ч. 2;

- Федеральный закон РФ  «О банках и банковской деятельности»  от 02.12.1990 №395-I, в ред. от 21.03.2002;

- Положение ЦБ РФ №  39-П «О порядке начисления процентов  по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.98;

 

3. Основные положения и принципы депозитной политики.

Основной целью депозитной политики Банка является привлечение оптимального объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек.

Депозитная политика Банка  тесно связана с кредитной  и процентной политикой Банка, являясь  одним из элементов банковской политики в целом.

Депозитная политика Банка  формируется с выделением следующих  шагов:

• постановка цели и определение задач депозитной политики;
• выделение соответствующих подразделений, участвующих в реализации депозитной политики, распределение полномочий сотрудников Банка;
• разработка необходимых процедур и технических порядков проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;
• организация контроля и управления в процессе осуществления банковских операций, направленных на привлечение ресурсов.

При формировании депозитной политики учитываются следующие  специфические принципы:

• принципы обеспечения оптимального (с учетом последующего получения доходов от размещения ресурсов) уровня издержек;
• принцип безопасности проведения депозитных операций и поддержания надежности работы Банка.

Соблюдение перечисленных  принципов позволяет Банку сформировать как стратегические, так и тактические  направления в организации депозитного  процесса, обеспечив тем самым  эффективность и оптимизацию  депозитной политики.