Депозитная политика в коммерческих банках

Федеральное агентство по образованию РФ

Саратовский государственный социально –  экономический университет

Кафедра деньги и кредит 
 
 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа

на тему:

Депозитная  политика в коммерческих банках 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Саратов 2010

Содержание

Введение___________________________________________________3 

Глава 1. Коммерческий банк: основные понятия, функции, банковские ресурсы

     1.1 Понятие коммерческого банка,  его функции____________________6

   1.2 Ресурсы коммерческого банка_______________________________11 

Глава 2.  Депозитные опереции коммерческого  банка

       2.1 Классификация  депозитных операций коммерческих  банков_____16 

Глава 3. Депозитная политика коммерчесских банков.

3.1. Формирование  депозитной политики коммерческих  банков в   системе управления  банковскими ресурсами______________________30

     

Заключение_______________________________________________41 

Использованная  литература__________________________________43 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

       Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия  состоит в том, что подавляющая  часть его ресурсов формируется  не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных вкладов              населения и других.

       Коммерческий  банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме  вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих  счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны  по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

       Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

       Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один. Банковский кризис 1998 года и последующее развитие банковской системы России подтвердили необходимость повышения роли депозитной политики коммерческих банков, а, следовательно, ее совершенствования.

       Целью дипломного исследования является разработка предложений по совершенствованию депозитной политики коммерческого банка в системе укрепления его экономической устойчивости

       Исходя  из данной целевой установки, в работе решены               следующие задачи:

• дано понятие коммерческого банка, рассмотрены его основные функции и операции;
• изучена классификация банковских ресурсов;
• дана классификация депозитных операций коммерческого банка, рассмотрены их особенности;
• исследованы теоретические основы депозитной политики коммерческого банка, раскрыта ее сущность и принципы формирования, цели и задачи;
• проведено исследование депозитного рынка на федеральном и региональном уровнях;
• осуществлен анализ деятельности субъекта банковской системы в сфере привлечения средств от физических и юридических лиц;
• сформулированы перспективные направления оптимизации депозитной политики коммерческих банков в целях укрепления их устойчивости.

       Предметом исследования является система экономических и организационных отношений, складывающихся в процессе формирования и реализации российскими коммерческими банками их депозитной политики.

       Объектом  исследования выступает деятельность ОАО «Импэксбанк». 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Коммерческий банк: основные понятия, функции, банковски ресурсы

       1.1  Понятие коммерческого  банка, его функции 

       В Российской Федерации создание и  функционирование коммерческих банков основываются на Законе РФ «О банках и  банковской            деятельности» ¹.

       Коммерческим банком  является учреждение,  осуществляющее   на   договорных   условиях   кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц путем совершения  операций  и оказания услуг, что предусмотрено вышеуказанным Законом РФ. Основной целью их деятельности является получение прибыли. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

       Коммерческие  банки действуют на  основании  лицензий на совершение банковских операций, получаемых от ЦБ РФ. Банки имеют  право создавать дочерние банки  и дочерние кредитные учреждения. В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности –  частной, коллективной, акционерной, смешанной. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций.

       По  способу формирования уставного  капитала банки подразделяются на акционерные и паевые. Для акционерного банка характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества ответственность каждого пайщика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.

       Организационное устройство коммерческих банков соответствует  общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого  банка является Общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка при наличии у них доверенностей. Общее руководство деятельностью банка осуществляет Совет банка, который определяет порядок и сроки выборов его членов, общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами его развития. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит Правление. Правление состоит из председателя Правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов. При Правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия. В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций. Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна Совету банка. Результаты проведенных проверок комиссия направляет Правлению банка.

       Сущность  деятельности банка проявляется  через его функции, основными  из которых являются следующие:

• мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
• кредитование предприятий, государства и населения;
• осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
• эмиссионно-учредительская функция;
• консультирование, представление экономической и финансовой информации.

      Выполняя  функцию мобилизации временно свободных  денежных средств и превращения  их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Привлеченные средства банк использует для кредитования государства, юридических и физических лиц. Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей. Эмиссионно-учредительская функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг. Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки оказывают клиентам консультационные услуги ².

       Экономическую основу операций банка составляет движение денежных средств. В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы (рисунок 1):

• пассивные операции (операции по привлечению средств в банк и формирование его ресурсов);
• активные операции (размещение ресурсов банка);
• активно-пассивные (комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату).

 
 
 
 
 
 
 
 

       Рисунок 1 – Основные операции коммерческого банка 

Операции  коммерческого банка 
 
 

 

 
 
 

Активные  операции:

Кредитование  промышленных, торговых и других предприятий.

Предоставление  ссуд населению.

Операции с  валютой, драгоценными металлами и  ценными бумагами.

Пассивные операции:

Привлечение средств клиентов с оказанием услуг.

Привлечение средств клиентов без оказания услуг.

Привлечение средств из других источников.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Активно пассивные (посреднические) операции:

Расчетные операции по поручению клиентов.

Кассовое обслуживание клиентов.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Собственные средства банка выполняют несколько важных функций:

1. Защитная функция. Значительная доля активов банка (примерно 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Защитная функция собственных средств означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае банкротства банка. Тема защитной функции капитала банка особенно актуальна сегодня, поскольку в нашей стране существует ряд проблем. С одной стороны, еще не создана эффективная система страхования депозитов; с другой – нестабильная экономическая ситуация приводит к банкротству банков и потере вкладчиками своих средств. Поэтому для нашей страны наличие собственного капитала является первым условием надежности банка.
2. Оперативная функция. Для начала успешной работы банку необходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. На эти цели используется также собственный капитал.
3. Регулирующая функция. Помимо обеспечения финансовой основы для операций и защиты интересов вкладчиков, собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам контролировать проводимые операции.