Динамика банковского сектора РФ в части изменения величины капитала банка

     Можно выделить три типа стратегии управления собственным капиталом банка:

     1) Стратегия управления, основной упор в которой делается на обеспечение максимальной отдачи капитала, то есть на максимизацию прибыли при поддержании ликвидности: прибыль > ликвидность.

     2) Стратегия управления, в которой предпочтение отдается поддержанию ликвидности при заданной норме прибыли: ликвидность > прибыль.

     3) Стратегия, в которой ликвидность и прибыль уравновешены: ликвидность = прибыль.

     При выборе той или иной стратегии управления собственным капиталом поведение банка на рынке и соответствующие управленческие мероприятия будут различными. Так, при выборе первой стратегии основной задачей управления собственным капиталом банка – насколько возможно снизить коэффициент иммобилизации, обеспечивать капитал на минимально возможном для покрытия риска уровне, причем риск, иногда осознанно занижается, так как при данной стратегии ликвидностью в некоторых моментах можно пренебречь ради прибыли. [11]Основной упор в оценке банковской деятельности делается на показатели рентабельности. В целях наращивания прибыли без формирования дополнительных резервов под рисковые операции, часть активов переводится за баланс банка. Особое внимание уделяется направлениям использования прибыли. Дивидендная политика направлена на поддержание высокой курсовой стоимости акций. Наращивание капитала за счет внешних источников не приветствуется, а если и проводится, то умеренными темпами и по самому малозатратному пути. Основным достоинством модели является высокая рентабельность капитала, высокая норма прибыли, высокие дивиденды. Недостаток – высокие требования к квалификации всех банковских специалистов, а особенно менеджеров, управляющих капиталом, высокий риск потери ликвидности.

     При выборе второй стратегии – основная цель управления капиталом банка – обеспечить настолько высокий уровень капитала банка, чтобы покрыть всевозможные риски с избытком, то есть иметь больший запас прочности банка. Экономической отдачей капитала в данном случае можно пренебречь. Выполнение нормативов обязательно. Риски иногда завышаются в целях подстраховки. Капитал наращивается быстрыми темпами, но не всегда эффективно. Достоинство модели – устойчивость в краткосрочном кризисном периоде при высоких рисках банковской деятельности. Недостаток – заниженная прибыль, низкие дивиденды, излишек ликвидности. Обычно такая модель выбирается банками, проводящими умеренную политику на рынке и занимающими относительно небольшую долю, либо банки, готовящиеся к внедрению агрессивной политики по захвату рынка в долгосрочной перспективе, либо крупными банками.

     Третья стратегия является самой оптимальной. В данном случае при управлении собственным капиталом должны соблюдаться два требования – эффективность и рентабельность капитала, и поддержание достаточной устойчивости. Банк ведет уравновешенную по рискам политику, прибыль растет небольшими темпами, дивиденды невелики и часто направляются на капитализацию. Каждый шаг оценивается с позиций его оптимальности. Достоинства данной модели очевидны, недостаток – весьма трудоемкий процесс управления капиталом, который возможен только с применением современных методов автоматизации процесса управления. Данная модель характерна для банков ориентированных на долгосрочную деятельность.

     На выбор и формирование стратегии управления собственным капиталом банка оказывают влияние различные факторы (природные, политико-правовые, социо-культурные, технологические, экономические факторы). Ни один коммерческий банк не существует изолированно от экономической и политической жизни общества. На банк как субъект рыночных отношений оказывает влияние значительное число факторов, которые непременно накладывают определенный отпечаток на деятельность банка и на процесс управления этой деятельностью.

     Прежде чем разрабатывать мероприятия по управлению собственным капиталом банка, необходимо не только определить, какие факторы оказывают влияние на собственный капитал банка и на процесс управления им, но и определить степень важности данных факторов для банка в данный момент управления.

     4 Динамика банковского сектора РФ в части изменения величины капитала банка

     Важнейшим фактором финансовой устойчивости коммерческих банков являются адекватные размеры собственного капитала, поскольку его основная роль – обеспечивать устойчивость кредитных организаций. Величина и качество капитала являются важнейшими индикаторами жизнедеятельности банков.

     Проблема низкой капитализации была и остается одной из основных для российской банковской системы, которая значительно отстает от зарубежных, как по общей абсолютной величине капитала, так и по важнейшим относительным макроэкономическим показателям (отношение собственного капитала к ВВП и др.).

     Мировой финансовый кризис, безусловно, оказал влияние на собственный капитал банковского сектора. Рассмотрим это влияние подробнее.

Таблица 3 Динамика собственных средств (капитала) банковского сектора за 01.01.09 – 01.01.11 гг.

     Динамика собственных средств банковского сектора (таблица 2) в абсолютных величинах за период 2009-2011 гг. оказалась достаточно ощутимой, однако снижающиеся темпы прироста говорят о том, что скорость роста собственных средств кредитных организаций во время кризиса все-таки замедлилась. Аналогична ситуация и с отношением собственных средств банков к ВВП: рост данного показателя, особенно в 2011 году, обусловлен не только положительной динамикой собственных средств на 21,2%, но и снижением величины ВВП страны под воздействием глобального кризиса. Что касается соотношения собственных средств и пассивов, согласно данным Центробанка, данная величина за 2009-2011 гг. выросла на 2,4 п.п., но нельзя забывать о том, что, в первую очередь, это произошло благодаря поддержке коммерческих банков Центральным банком.

Заключение

     Собственный капитал коммерческого банка составляет основу его деятельности и является важным источником финансовых ресурсов. Он призван поддерживать доверие клиентов к банку и убеждать кредиторов в его финансовой устойчивости. Капитал должен быть достаточно велик для обеспечения уверенности заемщиков в том, что банк способен удовлетворять их потребности в кредитах и при неблагоприятно складывающихся условиях экономического развития народного хозяйства. В свою очередь, доверие вкладчиков и кредиторов к банкам укрепляет стабильность и надежность всей банковской системы страны. Эти причины обусловили усиленное внимание государственных и международных органов к величине и структуре собственного капитала банка, а показатель достаточности капитала банка был отнесен к числу важнейших при оценке надежности банка.

     Для управления собственным капиталом банка важен момент понимания функций, которые он выполняет. Рассматривая различные суждения о функциях собственного капитала банка, следует отметить, что единого подхода к определению функций собственного капитала нет. Принимая во внимание, данное определение сущности капитала, можно выделить три функции: защитную, оперативную и регулирующую.

     Для банка роль и величина собственного капитала имеют существенную специфику по сравнению с промышленными и другими предприятиями.

     Вместе с тем собственный капитал имеет первостепенное значение для обеспечения устойчивости банка и эффективности его работы.

     Таким образом, можно сделать вывод, что собственный капитал - основа коммерческой деятельности банка. Он обеспечивает его самостоятельность и гарантирует его финансовую устойчивость, являясь источником сглаживания негативных последствий различных рисков, которые несет банк.

Библиографический список

1 Инструкция Центрального Банка РФ от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями на 12 февраля 2009 года).

2 Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

3 Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ « О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

4 Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для вузов.-2-ое изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006. – 672 с.

5 Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов.-3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 703 с.

6 Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник.-3-е изд. - М.: ОМЕГА-Л, 2006. – 440 с.

7 Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник для вузов.-5-е изд., перераб. и доп.- М.: Финансы и Статистика, 2006. – 592 с.

8 Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Учебное пособие. - СПб.: Питер, 2008. – 503 с.

9 Коротков П.А. Проблемы финансовой стабилизации и устойчивости банковской системы. - М.: Юрист, 2005. – 350 с.

10 Киселев В.В. Управление банковским капиталом: теория и практика. – М.: Экономика, 2004. – 256 с.

11 Кравцова С.Ю. Правовой режим уставного капитала банка. – М.: Дело, 2006. – 120 с.

12 Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка – М.:

Финансы и статистика, 2007. – 272 с.

30

[1] Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для вузов.-2-ое изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006. – 672 с.

[2] Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов.-3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 703 с.

[3] Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

[4] Киселев В.В. Управление банковским капиталом: теория и практика. – М.: Экономика, 2004. – 256 с.

[5] Кравцова С.Ю. Правовой режим уставного капитала банка. – М.: Дело, 2006. – 120 с.

[6] Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Учебное пособие. - СПб.: Питер, 2008. – 503 с.

[7] Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник для вузов.-5-е изд., перераб. и доп.- М.: Финансы и Статистика, 2006. – 592 с.

[8]  Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник.-3-е изд. - М.: ОМЕГА-Л, 2006. – 440 с.

[9] Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка – М.:Финансы и статистика, 2007. – 272 с.

[10] Инструкция Центрального Банка РФ от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями на 12 февраля 2009 года).

[11] Коротков П.А. Проблемы финансовой стабилизации и устойчивости банковской системы. - М.: Юрист, 2005. – 350 с.