Финансовые услуги коммерческих банков

Содержание:

Введение…………………………………………………………………….2

1. Спектр финансовых услуг коммерческого банка ……………………4
1. Активные и пассивные операции коммерческого банка……...4
2. Дополнительные операции коммерческого банка……………12

         Заключение…………………………………………………………………15

2. Тестовые задания……………………………………………………...16
3. Задача…………………………………………………………..………16

         Список использованной литературы……………………………………..17

 

 

 

.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банковская  система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

В механизме функционирования кредитной системы государства  большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки – это  старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих  большинство финансовых операций и  услуг, известных в практике предпринимательства  в рыночной экономике.

Они являются многофункциональными организациями, действующими в различных  секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных  ресурсов и предоставляют своим  клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием  депозитов, расчет на обслуживание, покупку-продажу  и хранение ценных бумаг, иностранной  валюты и другие.

Сегодня коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200 разнообразных продуктов и  услуг. Такая широкая диверсификация операций позволяет коммерческим банкам сохранять своих клиентов и оставаться прибыльными даже при весьма неблагоприятной  конъюнктуре.

Убытки одних операций перекрываются прибылями других, которые в данной ситуации имеют  для выполнения их благоприятные  условия, не случайно во всех странах  с рыночной экономикой коммерческие банки остаются главным операционным звеном кредитной системы. Они показывают поразительную способность приспосабливаться  к меняющимся условиям кредитно-денежного  рынка.

В современной рыночной экономике  деятельность коммерческих банков имеет  огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении  бесперебойного денежного оборота  и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства  и населения, создания условий для  народнохозяйственного накопления.

Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое  и межрегиональное перераспределение  денежного капитала. Банковский механизм распределения и перераспределения  капитала по сферам и отраслям позволяет  развивать хозяйство в зависимости  от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке  экономике.

Целью данной работы является раскрытие сущности финансовых услуг  коммерческих банков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Спектр финансовых услуг коммерческого банка

1.1.Активные и пассивные операции коммерческого банка

Коммерческий  банк является организацией, основная цель деятельности которой — получение прибыли. [2]

В коммерческих банках продукция  представляет два основных раздела: услуги по пассивным и по активным операциям. Следовательно, банковский маркетинг является маркетингом  в сфере услуг. Услуги по пассивным  операциям осуществляются в целях  аккумуляции средств, прежде всего  сбережений и временно свободных  средств населения и предприятий. Посредством оказания услуг по активным операциям коммерческие банки распределяют мобилизованные средства так, чтобы  обеспечить себе необходимый уровень  прибыли.

Рис.1. Системное представление рынка банковских услуг.[3]

Все операции, выполняемые  коммерческим банком, можно укрупненно сгруппировать:

 

Рис.2. Операции коммерческого банка.[4]

 

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

 С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Они заключаются в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы. В прочие пассивы входят обычно долговые обязательства крупным банкам, акционерный капитал и резервы, привилегированные и обычные акции, а также нераспределенная прибыль.[1]

Существует  четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

1.      взносы  в уставный фонд (продажа акций  и паев первым владельцам);

2.     отчисления  от прибыли банка на формирование  или увеличение фондов;

3.      депозитные  операции (средства, получаемые от  клиентов);

4.      внедепозитные операции.[3]

Пассивные операции позволяют  привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые  же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных  операций. С помощью первых двух форм пассивных операций формируется  первая крупная группа кредитных  ресурсов - собственные ресурсы. Следующие  две формы пассивных операций образуют вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные  ресурсы.

Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся от предприятий и от организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами.

Привлеченные  средства банков покрывают около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

К пассивным кредитным  операциям, прежде всего, относятся  депозитные операции. Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций приходится основная часть их пассивов.

По  срокам депозиты принято подразделять на две группы:

1.     депозиты  до востребования;

2. срочные депозиты (с  их разновидностями - депозитными  и сберегательными сертификатами).

Депозиты  до востребования - это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, а также вклады до востребования.

Вследствие частоты операций по данным счетам операционные расходы  по ним обычно выше, чем по срочным  депозитам, но поскольку по этим счетам банки обычно выплачивают невысокие  проценты либо совсем не выплачивают  процентов (тогда клиентам могут  предоставляться различного рода льготы), эти ресурсы для банка относительно дешевы. В то же время это наименее стабильная часть ресурсов, банкам необходимо иметь по ним более  высокий оперативный резерв для  поддержания ликвидности.

К депозитам до востребования  относят также кредитовые остатки  на корреспондентских счетах и депозиты до востребования других банков в  данном банке.

Срочные банковские депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.

Срочные банковские депозиты подразделяются на условные (депозит  хранится до наступления какого-либо события), с предварительным уведомлением об изъятии средств (когда клиент в заранее оговоренные сроки  должен подать заявление на изъятие) и собственно срочные депозиты.

На рынке межбанковских  кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских  счетах в центральном банке.

Рынок межбанковских кредитов делится  на три сегмента:

-  трехмесячные кредиты;

-  одно-двухмесячные кредиты;

- «короткие деньги» (самые краткосрочные ссуды вплоть до 1-2 дней).

Централизованные и межбанковские  кредиты удобны тем, что они поступают  в распоряжение банка- заемщика практически  немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами.

Значение рынка межбанковских  кредитов состоит в том, что, перераспределяя  избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность  использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме  того, наличие развитого рынка  межбанковских кредитов позволяет  меньшие средства держать в оперативных  резервах банков для поддержания  их ликвидности.

Большими перспективами  для банков обладает такой недепозитный источник ресурсов, как выпуск облигаций. Банки вправе выпускать облигации в размере не более 25% уставного капитала и после полной оплаты всех ранее выпущенных акций. Облигации могут быть как именные, так и на предъявителя. Погашается заем за счет чистой прибыли банка либо, при её недостатке, за счет резервного фонда для воздействия на курс облигаций банк может покупать или продавать их на бирже.о

коммеАктивные операции коммерческих банков — это операции по размещению собственных, привлеченных и заемных средств в целях получения прибыли и поддержания ликвидности банка.[3]

Активные и пассивные  операции коммерческих банков тесно  связаны друг с другом и взаимообусловлены. В процессе проведения пассивных операций банков формируются его расходы, например уплата процентов за привлеченные денежные средства во вклады, за привлеченные межбанковские кредиты, выплата дивидендов по выпущенным акциям и т.д. Активные операции, в свою очередь, являются источником доходов банка. Это проценты за предоставленные кредиты, доходы от операций с векселями, прочими ценными бумагами, комиссии за расчетно-кассовое обслуживание и т.п. [2]

 Структура банковских  ресурсов предопределяет сроки  и характер их возможного размещения, в то же время привлекательные  для банка активы стимулируют  его к поиску соответствующих  ресурсов.

Активные  операции банка подразделяются на:

- кредитные (другим банкам и клиентам);

       -инвестиционные (инвестиции в основной капитал и операции на фондовом рынке), в том числе вложения в долговые обязательства:

            -котируемые, приобретенные для инвестирования (срочные,

просроченные);

          -некотируемые; [1].

Наиболее  распространенными активными операциями банков являются:

-  ссудные операции, как  правило, приносят банкам основную  часть их доходов. В макроэкономическом  масштабе значение этих операций  состоит в том, что посредством  них банки превращают временно  бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления;

-  инвестиционные операции, в процессе их совершения банк  выступает в качестве инвестора,  вкладывая ресурсы в ценные  бумаги или приобретая права  по совместной хозяйственной  деятельности;

-  депозитные операции, назначение активных депозитных  операций банков заключается  в создании текущих и длительных  резервов платежных средств на  счетах в Центральном банке  (корреспондентский счет и резервный  счет) и других коммерческих банках;

-  прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят  банкам за рубежом значительный  доход

Характеристика  основных видов активных операций:

Кредитные операции. Банковский кредит - это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам денежные средства с условием их возврата. Эти отношения предполагают движение стоимости (ссудного капитала) от банка (кредитора) к ссудозаемщику (дебитору) и обратно. Заемщиками выступают предприятия всех форм собственности (акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия, частные предприниматели и т.д.), а также население.