Эволюция банковской системы России

На сегодняшний  день действующая в Российской Федерации банковская система имеет два уровня. Первый уровень представлен Центральным банком России.

В силу статьи 75 Конституции РФ, основной функцией Центрального Банка России является Защита и обеспечение устойчивости рубля. Другой функцией, которую определяет Центральному Банку России Конституция, является денежная эмиссия.

Функции Центрального Банка РФ также определяются в Федеральном законе «Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) [3]. К ним относятся:

1. во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно  осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является  кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему и рефинансирования;

4) устанавливает  правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает  правила проведения банковских  операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет  эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) осуществляет  надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

9) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

10) организует  и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

11) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

12) устанавливает  и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

13) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

14) осуществляет  иные функции в соответствии со ст. 75 федерального закона «О центральном Банке РФ» и другими федеральными законами.

Второй  уровень современной банковской системы России представлен кредитными организациями, а также филиалами и представительствами иностранных банков [2]. При этом кредитные организации могут относиться к банкам или к небанковским кредитным организациям.

Что такое  банк было определено выше.

Небанковская  кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России[2].

Основные  функции коммерческих банков в отличие от функций ЦБ РФ в законе не определены. Тем не менее, ссылаясь на задачи, которые решаются коммерческими банками, можно выделить следующие его основные функции:

1) Аккумуляция  временно свободных денежных средств государства, фирм, объединений и населения.

2) Предоставление долгосрочных и краткосрочных кредитов отраслям

макроэкономики.

3) Осуществление  денежных расчетов между фирмами, банками и государственными учреждениями.

4) Кассовое  обслуживание фирм, объединений и учреждений.

5) Выпуск  кредитных денег.

Все перечисленные функции коммерческих банков условно можно объединить в три основные функции:

1) аккумуляция  средств;

2) регулирование  денежного оборота;

3) посредническая  функция.

Функция аккумуляции средств является основной, первоначальной функцией банка. Здесь не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают денежные ресурсы для инвестиций. В отличие от аналогичной функции банка данные субъекты собирают денежные средства для своих собственных целей, поэтому можно отметить, что данная функция в современном хозяйстве как бы лишь частично уступается другим субъектам хозяйства, не являющимся банками.

Вторая  функция банка – функция регулирования  денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Поэтому можно сделать вывод, что данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.

Под посреднической функцией банка зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы наделены посреднической миссией. Однако понимание посреднической функции несколько глубже, чем посредничество в платежах, оно обращено не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому

Через банки проходит денежный оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через банки осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой. Посредством совершения операций по счетам банки совершают движение капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Перераспределяемые банками ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Высвободившиеся ресурсы у одного субъекта и аккумулируемые банком не совпадают с потребностями другого. Банк, находясь в центре экономической жизни, получает возможность трансформировать (изменять) размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями хозяйства.

Таким образом, посредническая функция банка - это функция трансформации ресурсов, обеспечивающая более широкие отношения субъектов воспроизводства и сокращение риска.

Итак, Центральный  Банк Российской Федерации фактически осуществляет контроль за деятельностью банков и иных кредитных организаций второго уровня. Для этого Центральный Банк наделён определёнными властными полномочиями по отношению к другим банкам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Основные  этапы развития банковской системы  в России

 

Основные  этапы развития банковской системы  России частично были рассмотрены выше. Остановимся более подробнее на времени её развития, начиная с 1917 года, так как именно этот период наиболее политизирован и противоречив.

Итак, смена  политической власти в стране в 1917 году сделало необходимым формирование не только новой политической, но и экономической доктрины. Воспринимая любое проявление частной собственности как главный источник зла, новое правительство принимается активно его искоренять. Данный процесс не мог обойти и банковскую систему страны. Но тем не менее, ни одно правительство не может обойтись без банковской системы. Объявив государственную монополию на банковское дело, советское правительство приступило к национализации частных коммерческих банков и иных кредитных учреждений и их слияние с Государственным банком, переименованным в Народный Банк РСФСР и переданным в ведение Наркомфина.

Деятельность  иностранных банков была запрещена. Проводимые в стране преобразования привели к тому, что банки как таковые с его функциями стали не нужны. Кредитно-денежные отношения в стране приняли форму централизованного бюджетного финансирования. Именно поэтому к 1920 году Народный банк был упразднён, а все его функции были переданы Наркомфину.

Политика  военного коммунизма сменилась новой экономической политикой. В результате уже в 1921 году Государственный банк РСФСР был создан вновь. При этом советское правительство приняло меры для восстановления не только Государственного банка, но для формирования новой многоуровневой банковской системы. В 1922 году создаются банки потербительской кооперации и Промбанк.

В 1923 Государственный  банк РСФСР был реорганизован в Государственный банк СССР. В соответствии с «Положением о Государственном банке Российской Социалистической Федеративной Советской Республики», принятым 13 октября 1921 ВЦИК, основная его задача была определена так: «способствовать кредитом и прочими банковыми операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота». [7,32] Кроме того, он должен был осуществлять меры, направленные на «установление правильного денежного обращения» [7,48]. На него возлагалось также производство кассовых операций по исполнению росписи государственных доходов и расходов.

Государственный банк РСФСР являлся хозрасчетной организацией. Основной его капитал выделялся из бюджета и составлял 2 триллиона рублей. Запасной капитал образовывался путем отчислений из прибылей банка и служил для покрытия возможных убытков по его операциям. Сумма запасного капитала не ограничивалась. Если убыток по операциям банка превышал сумму запасного капитала, недостающая часть покрывалась из бюджетных средств.

Управление Государственным банком РСФСР возлагалось на Правление. Правление банка выполняло следующие функции:

• издавало инструкции и отдельные распоряжения по операциям банка; определяло размеры процентов, комиссии и пр.;
• создавало внутреннюю организацию банка и устанавливало порядок делопроизводства и счетоводства; принимало и увольняло должностных лиц, назначало им содержание и утверждало в должности членов местных учетно-ссудных комитетов;
• назначало доверенных лиц и выдавало им соответствующие доверенности;
• определяло порядок оформления операционных документов и бумаг;
• представляло интересы банка в судебных и других государственных учреждениях и за границей;
• открывало на территории РСФСР и за границей (с особого разрешения
• народного комиссара финансов) конторы, отделения и агентства Государственного банка РСФСР;
• составляло и представляло на утверждение годовой отчет банка, сметы
• расходов по содержанию Правления банка и его местных органов.

В соответствии с Положением о Государственном банке РСФСР местными органами банка являлись областные конторы, отделения и агентства, в административно-организационном отношении подчинявшиеся заведующим финотделов. Областные конторы открывались в столицах автономных республик и крупных центрах. Они производили операции на основании Положения о Государственном банке РСФСР, инструкций и распоряжений.

Правления банка и наблюдали за деятельностью  отделений и агентств, расположенных в районе их деятельности. Во главе областной конторы стоял управляющий конторой и его товарищи (заместители).

Государственный банк РСФСР кредитовал учреждения и предприятия крупной государственной промышленности, кооперативы и частные предприятия, а также сельские хозяйства и кустарей, осуществлял следующие операции:

• открывал целевые производственные кредиты (государственному предприятию такой кредит открывался, если только оно не финансировалось в сметном порядке);
• открывал кредиты до востребования (онколь) под обеспечение в форме контокоррентного счета (залогом могли служить товары на складе, представленные инкассо товарные документы, векселя и др. долговые обязательства);
• открывал кредиты до востребования (онколь) под залог иностранных ценных бумаг, валюты, драгоценного металла, переводных векселей (тратт) и девиз;
• предоставлял ссуды на срок не более 3 месяцев под залог товаров, товарных документов и ценных бумаг;
• учитывал векселя и долговые обязательства на срок не более 6 месяцев; покупал и продавал по поручениям разрешенные для свободного обращения товары;
• покупал и продавал за свой счет иностранные ценные бумаги, тратты и девизы и драгоценные металлы;
• выдавал аккредитивы под документы на отправленные товары;

производил переводы и аккредитивы на пункты в РСФСР и за границей, где имелись учреждения банка или его корреспонденты;

• проводил комиссионные операции по инкассированию векселей, обязательств, иностранных переводных векселей, товарных и др. документов и ценностей; принимал и выдавал денежные вклады - срочные, бессрочные и на текущий счет; принимал на хранение вещевые вклады;
• производил прием и выдачу депозитных сумм по ордерам государственных учреждений и предприятий.

Второй  уровень банковской системы СССР был представлен такими банками как Банк потребительской кооперации (По-кобанк), преобразованный в 1923 во Всероссийский кооперативный банк (Всекобанк), Торгово-промышленный банк СССР (Промбанк СССР), Банк для внешней торговли (Внешторгбанк), Банк по электрификации (Электробанк), 45 коммунальных банков во главе с Центральным коммунальным банком СССР (Цекомбанк СССР), система сельскохозяйственного кредита, включавшая Центральный сельскохозяйственный банк СССР (Сельхозбанк СССР), 6 республиканских банков сельского кредита, 71 общество сельскохозяйственного кредита, свыше 9 тыс. сельскохозяйственных кредитных товариществ и обществ взаимного кредита. Тогда же были созданы региональные коммерческие банки: Дальневосточный акционерный банк (Дальбанк), Средне-Азиатский коммерческий банк (Азиабанк), Северо-Кавказский банк, Украинский банк (Украинбанк). Все эти кредитные организации обслуживали разнообразную клиентуру государственного, кооперативного и частного секторов хозяйства.